Анализ деятельности ОАО "Белгородпромстойбанк"

1. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ

ОАО "Белгородпромстройбанк" организован на базе Белгородского областного управления Промстройбанка СССР.

С 1 января 1991г. Банк функционирует как коммерческая структура. Учредителями Банка являлись 8 юридических лиц и 221 физическое лицо.

За прошедшие годы в процессе реорганизации юридический статус Банка изменялся неоднократно. В качестве акционерного общества Банк функционирует с февраля 1992г.: вначале как дочерний банк Промстройбанка России, а с 31 августа 1999г. как самостоятельное акционерное общество "Белгородский промышленно-строительный банк" с уставным капиталом 6000 тыс.руб. В последующие годы с целью увеличения уставного капитала Банком были проведены дополнительные эмиссии акций, в результате которых уставный капитал увеличился в 5 раз и составил на 1 января 2006 года 30000 тыс.руб. В 2007 году была проведена очередная эмиссия акций и на 1 января 2008 года уставный капитал Банка составил 60000 тыс. руб.

На протяжении многолетней истории банк активно способствует реализации государственных программ, кредитованию и финансированию базовых отраслей промышленности, строительства, транспорта, связи.

Белгород Промстройбанк является крупнейшим банком области и обслуживает более 2000 юридических клиентов и около 57 000 физических лиц, постоянно увеличивает капитал и свои кредитные ресурсы.

В составе ОАО "Белгородпромстройбанк" действуют 3 филиала, расположенные в городах: Алексеевка, Губкин, Старый Оскол, 5 дополнительных офисов в г. Белгороде, в г. Шебекино и пос.Прохоровка.

Белгород Промстройбанк представляет собой кредитное учреждение универсального типа, наряду с выполнением функций по финансированию и кредитованию, предоставляет своим клиентам практически весь комплекс услуг, принятых в мировой практике. Помимо полного обслуживания клиентов в рублях и иностранной валюте, предоставления кредитов, банк осуществляет операции с ценными бумагами, работает с вкладами населения.

ОАО "Белгородпромстройбанк" является коммерческим банком - это экономическое предприятие, занимающееся реализацией экономических интересов общества. Продукт банков носит стоимостный характер и состоит из платежных собственных и привлеченных средств. Поэтому хозяйственная, а вернее уставная, деятельность банка сводится к организации расчетов (платежного оборота) в наличной и безналичной формах через вклады, кредитование, поручительства, гарантии, консультации и пр.

Особенность банковских услуг состоит и в том, что они должны обладать свойством самовозрастающей стоимости. Для этого каждая оказанная услуга банка должна содействовать получению дохода и увеличению стоимости для участия в последующем обороте капитала. Таким образом, банк - это субъект, удовлетворяющий общественные потребности и получающий прибыль в результате уставной деятельности.

Белгородпромстройбанк (далее - Банк), в соответствии со своим уставом и действующим законодательством РФ, предоставляет краткосрочные и долгосрочные кредиты предприятиям, организациям и учреждениям, в т.ч. не имеющим расчетного счета в Белгородпромстройбанк, любой формы собственности, предусмотренной законодательством РФ, а также гражданам-предпринимателям, осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица и банкам (в дальнейшем именуемым "Заемщик").Кредиты предоставляются "заемщикам" на коммерческой, договорной основе при соблюдении принципов целевого использования, обеспеченности срочности, платности, возвратности. Кредиты предоставляются как в национальной валюте РФ, так и в иностранных валютах с соблюдением требований действующего законодательства.

Кредитную и процентную политику Банка определяет Правление Банка в соответствии с Уставом банка, Положением о Правлении, законодательством РФ, нормативными документами Центрального Банка РФ, решением общего собрания акционеров и Совета Банка.

Координацию кредитной работы и реализацию единой кредитной политики в подразделениях Банка осуществляют кредитные комитеты Банка и филиалов - рабочие органы банка, действующие в соответствии с Положением о кредитном комитете Банка (филиала). Решение о предоставлении кредита принимается Правлением Банка или органом (лицом), уполномоченным решением Правления Банка:

Кредитным комитетом Банка;

Кредитным Комитетом филиала;

Генеральным директором-Председателем правления Банка;

Руководителями филиалов;

Иными лицами, уполномоченными Правлением Банка или доверенностью Генерального директора-Председателя правления Банка в пределах своей компетенции.

"Белгородпромстройбанк" - это крупное финансовое предприятие, на котором работает большой штат сотрудников. Следовательно, организационная структура представляется в сложном виде и имеет специфику банка. (Приложение № 1).

Наблюдательный Совет.

Правление Банка.

Генеральный директор-председатель Правления банка.

Планово-экономическое управление:

отдел бюджета банка

сводно-аналитический отдел;

Управление кредитования и банковских гарантий;

Управление коммерческой деятельности;

Управление международных расчетов и валютных операций:

Управление бухгалтерского учета, расчетов и отчетности:

отдел внутрибанковских операций, налогообложения и сводной отчетности

операционный отдел;

отдел последующего контроля;

отдел кассовых операций.

Управление по работе с персоналом и делопроизводству:

отдел по работе с персоналом

служба организации работы с корреспонденцией и архивом

бюро машинописи;

Управление по работе с физическими лицами:

центр обслуживания населения

отдел кассовых операций

операционная касса вне кассового узла №4

операционная касса вне кассового узла №6

Управление банковских карт и ценных бумаг;

Депозитарий;

Юридическое управление;

Управление информатизации:

отдел сопровождения информационных систем;

отдел сопровождения автоматизированной банковской системы;

- отдел технического обеспечения;

Служба внутреннего контроля

Служба по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученным преступным путем, и финансированию терроризма;

Служба безопасности:

отдел охраны и инкассации;

группа инкассации.

Управление маркетинга;

Казначейство;

Служба эксплуатации, ремонта и обслуживания.

Из прилагаемой схемы видно, что организация банка строится на управлениях, которые, в свою очередь, включают отделы и подразделения. Управления и отделы подчиняется начальнику управления (отдела); начальники управлений находятся в подчинении у генерального директора-председателя правления банка.

В настоящий момент Банк занимает определенный сектор рынка банковских услуг, существует наработанная клиентская база, устоявшийся имидж Банка. Прослеживая общую тенденцию многолетнего развития Банка, можно заявить, что кредитная организация отвечает понятиям конкурентоспособности в сегменте малых и средних коммерческих организаций.

Основными существующими и предполагаемыми конкурентами ОАО "Белгородпромстройбанк" по основным видам деятельности являются российские универсальные коммерческие банки средних и малых размеров, предлагающие стандартный набор предоставляемых банковских услуг по комплексному обслуживанию юридических и физических лиц.

Несмотря на насыщенность рынка банковских услуг в Белгородской области, Банк успешно конкурирует с филиалами более крупных Московских банков, а также с другими региональными банками. Банк предлагает своим клиентам оптимальные тарифы за предоставление банковских услуг, дает бесплатные консультации клиентам по финансовым вопросам и технологии операций.

В мае 2008г. ОАО "Белгородпромстройбанк" стал участником платежной системы MasterCard и получил лицензии на работу с пластиковыми картами Maestro и MasterCard Gold.

Преимущество Банка состоит в оптимизированной тарифной политике, конкурентоспособных ставках по привлечению и размещению ресурсов, долгосрочных, доверительных отношениях с партнерами, отлаженной системе управления рисками, капиталом, активами и пассивами, высоком уровне профессионализма и опыта персонала Банка, стабильном финансовом положении и отличной деловой репутации Банка, прозрачной структуре акционеров.

На рынке потребительского кредитования конкурентным преимуществом Банка является быстрота принятия решения о предоставлении кредита и гибкий подход в оценке и обслуживании клиентов. Банк имеет развитую сеть по продаже потребительских кредитов (сотрудничает более чем с 25 компаниями - партнерами по программе кредитования). Накопленный опыт в данной сфере помогает минимизировать кредитные риски, а также управлять созданием и развитием базы данных кредитных историй клиентов.

Также существенным конкурентным преимуществом Банка является обширная, диверсифицированная клиентская база. Сотрудничество Банка со всеми группами клиентов позволяет ему успешно управлять ресурсами и минимизировать финансовые риски.

ОАО "Белгородпромстройбанк", являясь кредитной организацией, придерживается тенденций развития, присущих данной отрасли в целом.

Постоянное внедрение современных технологий новых банковских продуктов - непременное условие привлекательности кредитной организации для клиентов. В 2007 году Банк активно работал в этом направлении, постоянно расширяя спектр услуг, наращивая объемы продаж банковских продуктов. Завершенный финансовый 2007 год Банк завершил с хорошими финансовыми показателями: чистая прибыль на 01.01.2008г. увеличилась по сравнению с 01.01.2007г. в 2 раза.

В течение 2007 года Банком согласно решения общего собрания акционеров производились отчисления в фонд специального назначения в сумме 3,5 млн.руб., в том числе 1,5 млн.руб. в 4 квартале текущего года. Расходование средств из этого фонда за 2007 год составило 3,6 млн.руб., в том числе 1,3 млн.руб. в 4 квартале текущего года. Средства были направлены на социальные выплаты работникам и благотворительность.

2. МЕНЕДЖМЕНТ И АНАЛИЗ РЫНКА

Рынок банковских услуг Белгородской области по состоянию на 01.01.2008 года представлен 171 кредитной организацией, из которых:

Ш 6 самостоятельных коммерческих банков с 5 филиалами,

Ш 9 отделений Сбербанка, 19 филиалов банков из других регионов,

Ш 9 представительств коммерческих банков,

Ш 123

Ш дополнительных офисов банков.

За отчетный период в регионе, в сравнении с Россией в целом, сформировались благоприятные изменения экономической конъюнктуры, бизнесклимата, экономического положения предприятий. Более высокими сохраняются темпы роста промышленного и сельскохозяйственного производства, строительства, розничной торговли, услуг, инвестиций в основной капитал, банковских кредитов, выданных предприятиям и физическим лицам, а также рост реальных располагаемых денежных потоков населения.

В 2007 году ситуация в банковском секторе региона характеризовалась надежностью и устойчивостью работы банков и филиалов, продолжением активного развития платежной инфраструктуры, роста ресурсной базы и кредитов, темпы которых, не смотря на замедление против прошлого года, остаются выше темпов роста основных компонентов валового регионального продукта. Продолжился рост вкладов населения при одновременном снижении их доли в ресурсной базе банков области.

В регионе в 2007 году наблюдалось повышение доли кредитов в активах банков. Кредиты, выданные физическим лицам, особенно индивидуальным предпринимателям, росли более высокими темпами, чем кредиты, выданные юридическим лицам. Сохранился опережающий рост долгосрочных кредитов по сравнению с краткосрочными. В рассматриваемом периоде спрос на кредиты в регионе повышался более интенсивно, чем приток ресурсов в банковский сектор. Доля ресурсов, направленных во все виды кредитных вложений за 2007 год возросла с 85,8% до 90,4%, что связано с тенденцией снижения в рамках отчетного года среднего уровня процентных ставок по кредитам. Вместе с тем, сохранение высоких темпов роста реальных доходов населения в 2008 году и притока капитала в регион обеспечат возможность для расширения ресурсной базы кредитных организаций в 2008 году.

Темпы развития ОАО "Белгородпромстройбанк" во многом определяются общеэкономической ситуацией и тенденциями развития банковского сектора Белгородской области.

В ОАО "Белгородпромстройбанк" за период с 01.01.2007г. по 01.01.2008г. количество счетов, открытых юридическими лицами возросло на 12%, физическими лицами - на 4%; привлеченные средства юридических и физических лиц увеличились за отчетный период на 55,1%.

В 2007 году вложения Банка в финансовые инструменты выросли на 58,4%. В структуре кредитного портфеля доля кредитов, выданных юридическим лицам, возросла в 1,7 раза (в т.ч. индивидуальным предпринимателям - в 1,53 раза), и кредитов, выданных физическим лицам, в 1,4 раза.

Несмотря на возросшую конкуренцию, связанную с экспансией московских банков в регионе, ОАО "Белгородпромстройбанк" в 2007 году сохранил и укрепил свои позиции и продолжает успешно развиваться.

Приоритетными направлениями деятельности ОАО "Белгородпромстройбанк", как универсальной финансово-кредитной организации, являются операции по кредитованию реального сектора экономики и финансовые операции: коммерческое кредитование предприятий различных отраслей экономики, операции на внутреннем валютном рынке, рынке ценных бумаг, расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также предоставление спектра услуг физическим лицам: привлечение денежных средств во вклады, потребительское кредитование, переводы денежных средств без открытия счета, предоставление в аренду сейфовых ячеек, валютно-обменные операции.

Банком разработана стратегия гибкой адаптации имеющихся продуктов и услуг, которая включает конкурентную тарифную политику.

В соответствии с проводимой планомерной политикой по улучшению качества обслуживания клиентов и внедрению новых услуг, ОАО "Белгородпромстройбанк" в 2007 году стал участником платежной системы MasterCard и получил лицензии на работу с пластиковыми картами Maestro и MasterCard Gold.

В 2008 году ОАО "Белгородпромстройбанк" намерен планомерно следовать основным принципам выбранной стратегии перспективного развития, которая подразумевает совершенствование Банка, как универсального финансово-кредитного учреждения. В соответствии с этим, планируется внедрение зарплатных проектов с использованием пластиковых карт и банкоматов, а также дальнейшее развитие собственной сети структурных подразделений Банка - создание в г. Белгород дополнительного офиса Банка (на базе операционной кассы вне кассового узла).

Особое внимание в области клиентского обслуживания в 2008 году Банк будет уделять стимулированию комплексных продаж пакетов банковских продуктов, так как это способствует интеграции клиентов в более тесное многопрофильное сотрудничество с Банком.

3. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ И ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ

По состоянию на 1.01.2008г. валюта баланса Банка составила 2958,2 млн. руб., что больше уровня прошлого года на 810,4 млн. руб. или 37,7%.

Отчётный год Банк завершил со следующими показателями:

Ш получены доходы - 416,9 млн. руб.;

Ш расходы составили - 339,2 млн. руб.;

Ш балансовая прибыль - 77,7 млн. руб.;

Ш чистая прибыль - 51,5 млн. руб.

Все структурные подразделения Банка сработали прибыльно. Запланированные на 2007 год финансовые показатели Банком выполнены: планировалась прибыль - 65 млн. руб., чистая прибыль - 48 млн. руб.

В доходах Банка:

Ш 74 % или 308,4 млн. руб. - процентные доходы по ссудам;

Ш 23,8% или 99,4 млн. руб. - комиссионные и другие доходы по платным услугам клиентам;

Ш 1,1% или 4,7 млн. руб. - от операций с иностранной валютой;

Ш 1,1% или 4,4 млн. руб. - от операций с ценными бумагами.

В расходах Банка:

Ш 46,2% или 156,8 млн.руб. - процентные расходы;

Ш 30,3% или 102,7 млн.руб. - расходы на содержание АУП, в т.ч. 18 млн.руб. начисления на з/плату;

Ш 7,8% или 26,6 млн.руб. - создание резервов;

Ш 0,8% или 2,6 млн.руб. - расходы по операциям с иностранной валютой;

Ш 0,3% или 1,0 млн.руб. - расходы по операциям с ценными бумагами;

Ш 14,6% или 49,5 млн.руб. - операционные и производственные расходы, в т.ч. налоги - 9,2 млн.руб., страхование вкладов - 7,4 млн. руб.

В 2007г. по сравнению с предыдущим годом увеличились чистые доходы:

Ш чистые процентные и аналогичные доходы на 24,8 млн.руб. или на 18,4%;

Ш чистые комиссионные доходы на 36,8 млн. руб. или на 70,9%.

Структура активов и пассивов на конец 2007 года представлена следующими данными:

В отчётном году увеличились как собственные средства Банка, так и привлеченные средства клиентов.

По состоянию на 1.01.2008г. капитал Банка составил 334,7 млн. руб., что на 136,3 млн. руб. больше, чем на 1.01.2007г.

Прирост капитала Банка обеспечен увеличением уставного капитала на 30 млн. руб., привлечением субординированного кредита на 62 млн. руб. и 44,3 млн.руб. за счет чистой нераспределенной прибыли банка с учетом расходов будущих периодов. Собственных средств Банка достаточно для выполнения экономических нормативов, установленных ЦБ РФ.

Показатель достаточности капитала на 1.01.2008г. составил 13,3%, что на 3,3% больше нормативного значения. По сравнению с 1.01.2007г. норматив достаточности капитала увеличился на 0,7% за счет значительного роста капитала, который обеспечил увеличение доходных активов Банка. Сумма привлеченных средств клиентов за год увеличилась с 1494,3 млн. руб. до 2316,5 млн. руб. или на 55%, в т.ч. вклады населения на 410,5 млн.руб.или на 44,8%; средства клиентов на 407 млн. руб. или на 70,6%, из них остатки на р/счетах на 123,5 млн. руб., депозиты юридических лиц на 295,5 млн.руб. Одновременно снизились долговые обязательства по выпущенным векселям на 13 млн.руб. или на 46,4%.

В 2007 году сумма активов, приносящих Банку доход, увеличилась по сравнению с предыдущим годом на 834,7 млн. руб. или на 58,9% и на 1.01.2008г. составила 2253 млн. руб.

За 2007 год Банком были выданы кредиты предприятиям всех отраслей в сумме 7330 млн. руб., что в 1,8 раза больше, чем в предыдущем году.

Структура кредитного портфеля на конец 2007 года в разрезе отраслей представлена следующими данными:

Продолжено активное кредитование физических лиц: за год задолженность по кредитам, предоставленным физическим лицам, увеличилась на 153,2 млн. руб. (с 378,3 млн.руб. до 531,5 млн.руб.).

На покупку жилья предоставлено 85,2 млн. руб., что составляет 13,2% выданных кредитов физическим лицам.

Долгосрочные кредиты относительно начала года возросли в 2,6 раза и на 1.01.2008г. составили 822 млн.руб. Удельный вес в общем объеме кредитного портфеля увеличился на 14%.

Банком ежедневно выполнялись все нормативы ЦБ РФ, а также показатели по системе страхования.

Фонды, сформированные из прибыли прошлых лет, использовались Банком согласно сметам, утвержденным Наблюдательным Советом. За год расход фонда социального развития и материального поощрения составил 3,4 млн.руб., фонда благотворительности - 0,2 млн.руб.

Затраты банка в 2007г. на приобретение основных средств составили 47,1 млн.руб., в т.ч. строительство здания по ул. Щорса - 6 млн.руб., пристройка здания по Народному бульвару, 79 - 37,3 млн.руб., по Торгово-развлекательному комплексу по ул. Железнодорожная - 2,3 млн.руб., прочие основные средства - 1,8 млн.руб.

Результаты финансово-хозяйственной деятельности ОАО "Белгородпромстройбанк" за 2007г. проверены аудиторской фирмой "ФЕДБЕЛ" (лицензия № Е 003734, выданная Приказом Министерства финансов РФ 4 марта 2003г. № 60), согласно заключению которой, финансовая отчетность достоверно отражает во всех существенных отношениях финансовое положение на 31/12/2007г. и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 1/01/2007г. по 31/12/2007г. включительно.

4. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКА

Основными целями развития Банка являются:

· повышение прибыльности Банка;

· укрепление его устойчивости и поддержание конкурентоспособности на региональном финансовом рынке;

· повышение доверия клиентов;

· расширение видов и улучшение качества предлагаемых Банком услуг;

· поддержание банковских рисков на уровне, не угрожающем финансовой устойчивости Банка, его кредиторов и вкладчиков.

Достижения указанных целей планируется за счет увеличения объема работающих активов, объема привлеченных средств, прироста собственных средств (капитала).

Приоритетами направлениями в деятельности Банка и его структурных подразделений являются:

· расширение объемов традиционного обслуживания юридических лиц и малого предпринимательства за счет повышения оперативности и качества обслуживания, в том числе за счет увеличения объема проводимых банковских операций в режиме реального времени (клиент - банк);

· расширение действующих и активный поиск новых направлений в сфере кредитования с учетом конъюнктуры рынка, потребностей клиентов;

· развитие новых направлений розничных банковских услуг, в том числе внедрение системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карт;

· совершенствование депозитной политики, в том числе за счет разнообразия схем привлечения средств физических лиц в рублях и в иностранной валюте;

· внедрение новых, более прогрессивных информационных технологий и обновление банковского оборудования;

· совершенствование системы стимулирования кадров с учетом профессионализма и конечного результата.