Создание кредитного потребительского кооператива
Сущность кредитной кооперации. Теории кредитования Г. Шульце-Делича и Ф. Райффайзена. Основные этапы и закономерности развития сельской кредитной кооперации в России до 1917 года. Сельская кредитная кооперация в период становления Советской власти и НЭПа.
Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
Вид | курсовая работа |
Язык | русский |
Дата добавления | 04.02.2010 |
Размер файла | 76,4 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
2.2 Сельская кредитная кооперации в период становления Советской власти и НЭПа
Установление советской власти первоначально прямо не затронуло кредитную кооперацию, и в 1917-1918 г. она продолжала существовать относительно самостоятельно.
Проведенный ретроспективный анализ показывает, что, несмотря на тяжелые экономические и политические условия существования, поступательное развитие сельской кредитной кооперации продолжалось вплоть до 1919 года. За это время число кредитных товариществ выросло на 1000; в течение 1918г., по подсчетам А.О, Бунина, было образовано около 130 новых союзов, из которых минимум 20-30 обладали кредитными функциями. Баланс МНБ за 1918 г. вырос с 27475 млн. руб. до 168209 млн. руб., банк в течение года выдал ссуд на 309969 млн. руб., объем вкладов вырос с 8,7 млн. руб. до 71129 млн. руб., что составляло 54% его активов См.: Бунин А.О. «Кредитная кооперация в нэповской России», М.: 1996 с.154 .
Такое положение отчасти можно объяснить той инерцией, которую кооперативное движение набрало в последние перед революцией годы. Очевидно, что кредитная кооперация обладала огромным потенциалом; кооперативное сознание настолько глубоко укоренилось в умах крестьян, что значительное ухудшение условий в течение нескольких лет не могло резко затормозить ее развитие. Кроме того, советская власть в это время пока не могла охватить всю страну и во многих местах кредитная кооперация продолжала независимое развитие. Наконец, значительный рост системы кредитной кооперации был связан с тем, что в 1917-1918 гг. она стремительно расширяет торгово-посредническую и производственную деятельность, что отражалось на результатах ее работы.
Центральной линией советской политики по отношению к кооперации стало ее подчинение государству, превращение ее в действующий по государственным заданиям товарно-распределительный механизм. Широко практиковались реквизиции товаров, конфискации вкладов. Обычным явлением стали судебные расправы над руководителями кредитных товариществ, отстранение неугодных и назначения новых. Но еще большую роль в отрицательном отношении к кооперации, и прежде всего кредитной, сыграло укоренившееся представление о кооперативах как о буржуазных, по своей сути, организациях.
Стремление охватить кооперацией в первую очередь беднейшие слои крестьянства делало ее рыхлым образованием, объединением случайных людей. Размывание социальной базы кредитной кооперации объясняется еще и тем, что в 1917-1918 гг. большая часть сельского населения становилась членами кредитных товариществ лишь в силу крайней нужды. В совокупности это означало вымывание из сельской кредитной кооперации важнейшей ее основы - хозяйственного интереса крестьян, их экономической потребности в объединении.
Очевидно, что в таких политических и экономических условиях существование самостоятельной кооперативной системы было просто невозможно. Логическим итогом проводимой политики стала ликвидация в конце 1918 г. МНБ. В 1920г. кредитные и ссудо-сберегательные товарищества и их союзы были объединены с соответствующими потребительскими обществами и союзами, их финансовые средства и персонал переданы потребкооперации. В результате совокупности экономических и политических мер кредитная кооперация как самостоятельная система практически перестала существовать.
С переходом к новой экономической политике началось восстановление системы сельскохозяйственной кооперации, практически разрушенной к началу 1921 года. 16 августа 1921 года был принят исторический декрет ВЦИК и СНК «О сельскохозяйственной кооперации», отделивший сельхозкооперацию от потребительской и определивший ее основные организационные принципы и правовое положение. Но все же, несмотря на восстановление в течение 1921 года систем потребительской, промысловой и сельскохозяйственной кооперации, правительство затягивало возрождение системы кооперативного кредита. Она была восстановлена только декретом от 24.01.1922г. «О кредитной кооперации» на условиях экономического подчинения ее наркомфину и идеологического подчинения большевистской партии См.: Бунин А.О. «Кредитная кооперация в нэповской России», М.: 1996 с.123.
Введение новой экономической политики создавало предпосылки для подъема сельскохозяйственного производства, однако следует признать, что государственная политика, направленная, с одной стороны, на прямое вмешательство в дела кооперации, а с другой стороны, на ограничение товарно-денежных отношений в стране, первоначально лишала кредитную кооперацию условий для быстрого роста. К концу 1922 г. в РСФСР насчитывалось менее 800 кредитных товариществ. См.: Бунин А.О. «Кредитная кооперация в нэповской России», М.: 1996 с.124 Таким образом, в то время как потребительская и сельскохозяйственная кооперация в первые годы НЭПа развивались довольно успешно, положение кредитной кооперации оставалось неопределенным. И только в силу провала в 1923г. попыток организации кредитования села через сеть государственных учреждений, она была допущена к финансированию крестьянства.
Несмотря на это, по существу кредитная кооперация превратилась в низшую ступень государственно-кооперативной кредитной системы, стала техническим исполнителем плановых заданий государства. Всего же накануне коллективизации общее число кооперативов с кредитными функциями составляло по разным подсчетам от 14 до 15 тысяч, объединявших около 5,4 млн. крестьянских хозяйств. Постепенно рос и процент охвата кредитной кооперацией крестьянских хозяйств. Если на 1 января 1925 г. в кредитную кооперацию было вовлечено 8,2% крестьянских хозяйств, то уже через год - 17%. Однако следует заметить, что количественный рост кредитной кооперации не сопровождался соответствующим ростом качественных показателей. Охват кредитной кооперацией крестьянских хозяйств, даже увеличившись к 1926 г. до 17% был в 3 раза меньше дореволюционного уровня.
Важной особенностью создававшейся государственно-кооперативной системы кредитования сельского хозяйства периода НЭПа было разрешение заниматься кредитным делом всем типам сельскохозяйственных кооперативов. В дальнейшем в статистических публикациях кредитные товарищества н сельскохозяйственные товарищества с кредитными функциями указывались отдельно.
В указанный период развитие кредитной кооперации, определялось влиянием противоречивых тенденций в политическом курсе и хозяйственной практике. Это можно объяснить разногласиями среди лидеров советского государства по поводу места и роли кредитной кооперации в новых условиях. Поэтому, несмотря на принимаемые партийные и правительственные решения, она продолжала развиваться в условиях политического недоверия. Местные партийные и советские органы зачастую допускали административное регулирование, прямое управление кооперацией, нередко по их указке создавались и работали многие товарищества и их союзы. В практике утвердились частые проверки, ревизии хозяйственной деятельности, чистки в кооперативном аппарате, насаждение партийных работников вправлениях, ревизионных комиссиях и советах.
Внутренне противоречива была политика и в области регулирования социального состава кредитной кооперации. В результате проведения «классовой линии» в кооперации основное внимание уделялось привлечению в нее деревенской бедноты, для чего создавались специальные фонды кооперирования бедноты, устанавливались льготные условия внесения паевых и вступительных взносов, расширялось и облегчалось кредитование. В результате этих мер к концу 1929 года удельный вес бедноты в органах управления кооперативов вырос почти до 60% См.: Чаянов А.В. «Краткий курс кооперации», М.: Кооперативное издательство, 1975 с.56. Такая политика явилась одним из факторов появления собесовской психологии крестьян, ослабления кредитной дисциплины, заинтересованности в результатах деятельности кооператива.
Финансовое положение кредитной кооперации в период НЭПа было крайне неустойчивым. В отдельные года она переживала тяжелые финансовые кризисы, например в 1924/25 хозяйственном году; когда из почти 300 союзов лишь 19 имели прибыльный баланс, а остальные оказались с опротестованными векселями и были под угрозой ликвидации См.: Бунин А.О. «Кредитная кооперация в нэповской России», М.: 1996 с.127.
Такое положение было обусловлено целым рядом причин. Во-первых, в период «военного коммунизма» накопленные за многие десятилетия паевые взносы членов кредитных товариществ были фактически аннулированы. Во-вторых, слабым развитием вкладных операций, бывших основой финансового благополучия кооперации до 1917 г. Несмотря на то, что за период с 1 октября 1924г. по 1 января 1926 г. размер вкладов увеличился в 4,5 раза, их удельный вес в балансе кооперативов составлял всего 1,5%. См.: Минин А.П. «Сельскохозяйственная кооперация в СССР», М.: Кооп. Изд-во, 1995. С одной стороны, это можно объяснить негативным отношением крестьян к кооперации по причине аннулирования дореволюционных вкладов и паев, с другой, привлечением в товарищества бедняцких слоев населения, не имевших накоплений и предъявлявших в основном спрос на кредит. Собственные средства в первичных кооперативах составляли около 40%, в союзах - 13%, в центрах - менее 3%, но они были вложены в основном в имущество См.: Глазков В.В., Хвостов Б.Н. «Кредитная кооперация», М.: 1974 с.56. Поэтому, испытывая острую нужду в оборотных средствах, кооперация вынуждена была получать государственные кредиты на самых невыгодных условиях (на короткий срок и под высокий процент). Но, несмотря на отмеченные проблемы, первые годы существования были довольно успешными для всех видов советской кооперации. Она набирала силу и объединяла все большее число крестьян.
В конце 20-х годов по мере свертывания НЭПа в кооперативных органах и самих товариществах стали проводиться регулярные «чистки» по классовому принципу. Из кооперативов вычищались наиболее профессионально подготовленные работники. «Вычищенные» как беспартийные и классово чуждые кадры тут же заменялись коммунистами, далеко не лучшими в профессиональном отношении. В 1929 году были репрессированы многие видные специалисты - кооператоры, среди них Н. Кондратьев, С. Маслов, А. Чаянов, кооперация лишилась знающих и работоспособных организаторов управления.
Последствием такой политики стало осла6ление профессионального уровня руководящих кадров товариществ, падение кредитной и деловой дисциплины, растраты и хищения, растущая 6юрократизация деятельности кредитных кооперативов. Так, например, обнаруженная Россельхозбанком в конце 1926г. сумма растрат н хищений составила 25% всей чистой прибыли кредитных товариществ.
Наряду с кадровыми чистками в конце 1920-х - начале 1930-х годов, был нанесен удар по экономическим и организационным основам кооперации. Это было связано с курсом на форсированную коллективизацию сельского хозяйства, приведшим к тому, что сельская кредитная кооперация, обладая сравнительно небольшими средствами, оказалась не в состоянии обслуживать колхозы и совхозы. В связи с этим, постановлением ЦИК и СНК СССР от 5 декабря 1930 г. кредитная кооперация была ликвидирована, а кредитование сельского хозяйства возложено на государственную банковскую систему.
Заключение
Подводя итог исследованию развития сельской кредитной кооперации в России в 1865-1931 гг. можно сделать следующие выводы. Основной социально-экономической причиной становления кредитной кооперации стало постепенное разрушение традиционного общинного хозяйства и формирование высокотоварного фермерского уклада. Изменившиеся макроэкономические условия способствовали активному вовлечению деревни в товарно-денежные отношения, увеличивали потребность в оборотном капитале и, следовательно, в небольших кредитах. Возникнув как противодействие ростовщичеству, в дальнейшем, по мере своего развития, российская сельская кредитная кооперация все более расширяла свои функции и укрепляла роль в развитии сельскохозяйственного производства. К 1917 году она окрепла и количественно, являясь одним из важнейших элементов кредитно-финансовой системы страны, сосредоточила в своих руках также производственную, торгово-закупочную и снабженческую деятельность, оказала значительное влияние на развитие сельскохозяйственного производства. Закономерности возникновения и развития сельской кредитной кооперации в России, в значительной степени проецируются на современный этап развития данного кооперативно-финансового института.
Список использованной литературы
1. Буздалов И.Н. «Возрождение кооперации» М.: Экономика, 1990
2. Бунин А.О. «Кредитная кооперация в нэповской России» Иваново.: 1996
3. Глазков В.В., Хвостов Б.Н. «Кредитная кооперация» М.: Экономист, 1994
4. Дворкин Б.З., Черняев А.А. «Кооперация в отраслях АПК» Саратов.:Сарат. гос. агр. ун-т им.Вавилова Н.И. 1999
5. Кабанов В.В. «Кредитная кооперация в России к 1917г.» Иваново, 1996
6. Коваленко С.Б. «Теории кредитной кооперации» Учебное пособие, Энгельс.: 2000
7. КорелинА.П. «Сельскохозяйственный кредит в России в конце 19 начале 20 века» М.: 1998
8. Минин А.П. «Сельскохозяйственная кооперация в СССР», М.: Кооп. Изд-во, 1995
9. Серова Е.В. «Сельскохозяйственная кооперация в СССР» М.: Агропромиздат, 1991
10. Туган-БарановскийМ.И. «Социальные основы кооперации» М.: Экономика, 1989
11. Файн Л.Е. «Отечественная кооперация: исторический опыт» Иваново, изд-во Иван. гос. ун-та, 1994
12. ХейсинМ.Л. «Кредитная кооперация в России», Пг, 1918
13. Чаянов А.В. «Краткий курс кооперации» М.: Кооперативное издательство, 1925
14. Чаянов А.В. «Основные идеи и формы организации сельскохозяйственной кооперации», М.: Книгосоюз, 1992
Подобные документы
Зарождение кредитной кооперации как организационно-правовой формы в Германии. Первые кооперативы Германии, их основные типы. Возникновение Райффайзеновского кредитного товарищества. Кооперативное движении Шульце. Современная кооперация в Германии.
курсовая работа [38,1 K], добавлен 05.09.2010Основы развития сельской кредитной кооперации. Организационно-экономические основы создания и функционирования сельского кредитного кооператива "Агрокредит" на примере сельскохозяйственных предприятий Мелекесского района. Управление кредитным риском.
дипломная работа [160,4 K], добавлен 14.09.2008Цели создания и правовые основы деятельности кредитных потребительских кооперативов, их преимущества и недостатки в сравнении с ипотекой. Использование членами кооператива разных вариантов улучшения жилищных условий. История кредитной кооперации в России.
курсовая работа [40,2 K], добавлен 30.05.2012Организационно-правовые основы и направления деятельности кредитных кооперативов. Влияние кредитного потребительского кооператива "SICOOB Credicitrus" на развитие сельского хозяйства. Национальные институты кредитной кооперации и финансовый кризис.
реферат [37,5 K], добавлен 03.02.2013Основные исторические вехи в развитии кредитной кооперации России, социально-экономические предпосылки создания. Основные компоненты механизма функционирования организации. Особенности формирования стратегии развития кредитной системы сельского хозяйства.
курсовая работа [42,2 K], добавлен 22.04.2013Понятие кредитной кооперации. Отличие кредитного кооператива от коммерческого банка. Основные принципы его создания и функционирования. Условия членства в кредитном кооперативе. Права и обязанности его членов. Возможность ассоциированного членства.
реферат [23,4 K], добавлен 18.04.2012Развитие системы кредитной кооперации в Германии – вопрос социальный, политический и экономически важный. Она позволяет обеспечить жителей кредитными ресурсами и финансовыми услугами, повысить финансовую устойчивость и платежеспособность предприятий.
курсовая работа [45,5 K], добавлен 05.09.2010Развитие кредитной кооперации в России, связь данного процесса с явлением кулачества. Формирование банковской системы в результате национализации после 1917 года. Оценка роли Сбербанка банковской сфере России в советские времена и на современном этапе.
контрольная работа [37,9 K], добавлен 03.12.2013Изучение и анализ процесса кредитования, осуществляемого Волгоградским ОСБ № 8621. Сущность и цели кредитной политики. Операционный риск процессов кредитования. Оценка кредитного потенциала, система мероприятий по улучшению кредитной политики банка.
дипломная работа [414,5 K], добавлен 16.09.2010Аспекты и сущность потребительского кредитования, факторы, влияющие на его качество. Структурный состав, качество кредитного портфеля, анализ кредитной деятельности Сбербанка России. Пути и методы совершенствования организации кредитования населения.
курсовая работа [54,1 K], добавлен 17.11.2014