Управление рисками потребительского кредитования (на примере ОАО "Ак Барс Банк")

Московский государственный университет экономики, статистики и информатики (МЭСИ)

ОТЧЕТ

ПО ПРЕДДИПЛОМНОЙ ПРАКТИКЕ

2010 год

Я, Мухамядеева Гузель Раисовна, студентка пятого курса группы 502, Московского Государственного университета экономики, статистики и информатики по специальности «Финансы и кредит» проходила преддипломную практику с 5 ноября по 31 декабря 2009г. в Открытом Акционерном Обществе «Ак Барс Банк»

Тема моей выпускной квалификационной работы: «Управление рисками потребительского кредитования (на примере Открытого Акционерного Общества « Ак Барс Банк»).

Место прохождения преддипломной практики: Альметьевский филиал Открытого Акционерного Общества «Ак Барс Банк»

Руководитель практики: Главный бухгалтер Альметьевского филиала Открытого Акционерного Общества «Ак Барс Банк» Сахипзадина Наиля Рафатовна.

Актуальность преддипломной практики заключается в том, что в условиях нестабильной рыночной экономики, необходимо минимизировать коммерческий кредитный риск и рассмотреть вопросы построения и совершенствования эффективной системы кредитования и конечным результатом- получения максимальной прибыли на примере Открытого Акционерного Общества « Ак Барс Банк».

Цель преддипломной практики: сбор, обработка и систематизация данных для будущей выпускной квалификационной работы.

Задачи преддипломной практики:

Ознакомление с деятельностью Открытого Акционерного Общества «Ак Барс Банк»:

- его организационной структурой, функциями и задачами;

- изучение и анализ потребительского кредитования;

- управление кредитными рисками;

- сбор, обработка и систематизация данных для ВКР.

Объектом исследования преддипломной практики является - Альметьевский филиал Открытого Акционерного Общества « Ак Барс Банк».

Предметом исследования преддипломной практики является- управление рисками в потребительском кредитовании.

Методами исследования в преддипломной практике явились:

-сбор и классификация данных;

-статистическая обработка и анализ данных;

-сравнение и сопоставление данных за последние 3 года;

Акционерный коммерческий банк «АК БАРС» (Открытое акционерное общество) зарегистрирован в ЦБ РФ и успешно работает на финансовом рынке России с 1993 года.

Банк располагает всеми видами существующих в Российской Федерации банковских лицензий и оказывает более 100 видов банковских услуг для корпоративных и частных клиентов.

Сегодня «АК БАРС» Банк обслуживает более 1 миллиона 489 тысяч частных лиц и свыше 29 тысяч корпоративных Клиентов, среди которых -- крупнейшие экспортеры Республики Татарстан, предприятия нефтегазового и нефтехимического комплекса, машиностроительные, телекоммуникационные, строительные, химические, автотранспортные, торговые и агропромышленные предприятия.

Головной офис Банка находится по адресу г. Казань, ул. Декабристов, 1. Дата регистрация банка 29.11.1993г. Председатель Совета директоров: Роберт Ренатович Мусин. Председатель Правления: Роберт Хамитович Миннегалиев

На фоне современного этапа развития банковской отрасли, характеризующегося действием таких тенденций, как усиление конкуренции, объединение банковского капитала, а также ухода с рынка неконкурентоспособных кредитных организаций, «АК БАРС» Банк в 2009 году занял достойное место среди 200 крупнейших российских банков. По оценкам экспертов, Банк занял 13-ю строку по размеру собственного капитала и 17-ю по активам.

Стратегической целью банка является качественное удовлетворение потребности клиентов и досрочный рост бизнеса путем организации командной работы.

Рассмотрим анализ рентабельности Альметьевского филиала Открытого Акционерного Общества «АК Барс» банк, который представлен в таблице 1.

Таблица 1

Анализ рентабельности собственного капитала Альметьевского филиала Открытого Акционерного Общества «Ак Барс Банк» за 2006-2009 г.г. Тыс руб.

Источник: Отчет о прибылях и убытках за 2007-2009гг.

По данным таблицы 1 можно сказать, что сумма прибыли в течение рассматриваемого периода увеличилась, удельный вес чистой прибыли в общей сумме прибыли до выплаты процентов и налогов в2009г. По сравнению с 2006г увеличилась на 0,09%. Рентабельность совокупного капитала 2009г. Увеличилась по сравнению с 2006г. на 0,53%. Рентабельность собственного капитала после уплаты налогов и процентов резко увеличилось на 2,52%.

На основании данных таблицы 1 рассмотрим рис.1

Рис. 1

Рис.1 Структура собственного и совокупного капитала в 2007-2009гг.

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и выплату дивидендов акционерам банка.

Потребительское кредитование представляет собой банковскую операцию по размещению кредитными организациями от своего имени и за свой счет привлеченных во вклады денежных средств заемщикам - физическим лицам на условиях возвратности, срочности и возмезности в целях приобретения товаров(работ, услуг)для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью.

Рассмотрим экономическую эффективность состояния кредитования физических лиц по данным таблицы 2.

Таблица 2

Экономическая эффективность состояния кредитования физических лиц

Источник: Отчетные данные по кредитам ОАО «Ак Барс» Банк за 2008-2009гг.

На основании данных таблицы 2 рассмотрим рис. 2 состояния потребительского кредитования ОАО «Ак Барс» банка.

Рис. 2

Из проведенных расчетов можно сказать, что ОАО «Ак Барс» банк повысил свою доходность по автокредиту на 0,465 млн руб., а по кредиту на неотложные нужды на 0,366 млн. руб. Кроме полученных процентов взимается в пользу банка единовременная комиссия за выдачу кредита по автокредиту 1% от суммы предоставленного кредита заемщику.

Любая деятельность коммерческого банка сопровождена риском. Система управления кредитным риском ОАО «Ак Барс»Банке состоит из двух субсистем: управляемой или объекта управления, и управляющей или субъекты управления. Эффективность системы управления кредитным риском во многом зависит от качества информационной подсистемы, задача которой заключается в отборе, хранение и предоставлении кредитной информации на различные уровни управления банка. система управления кредитным риском строится в соответствии с кредитной политики банка ОАО «Ак Барс» банка, одобренной советом директоров и сопровождаемый формализованными стандартами кредитования.

Таким образом, во время прохождения преддипломной практики, мною были собраны и предварительно обработаны материалы для ВКР, которые позволяют сделать следующие выводы:

-в последние годы отмечается все возрастающее влияние системы управления кредитным риском и кредитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности и экономики страны в целом;

-в настоящее время финансовое положение анализируемого банка является устойчивым;

-основной целью деятельности банка является получение прибыли, эта цель достигается за счет самой доходной статьи банковского бизнеса- кредитных операций, за счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка;

-основные показатели финансовой устойчивости банка находятся на среднем уровне, в связи с мировым финансовым кризисом в 2009г. и неплатежеспособностью населения.

Изучив деятельность Альметьевского филиала ОАО «Ак Барс» банка предлагаю:

-для дальнейшего развития банка усовершенствовать уже существующие формы и методы взимания процентов;

-уделить особое внимание кредитоспособности потенциальных заемщиков, в связи с возрастающими рисками неплатежей по предоставленным кредитам;

-увеличить объем получаемых процентов за счет расширения круга выполняемых банком операций и услуг;

-систематически сопоставлять активы и пассивы баланса банка по суммам и срокам, что позволит избежать появления процентного риска.