Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев средств автотранспорта

2

Контрольная работа

по страхованию

СОДЕРЖАНИЕ

Теоретическая часть

Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев средств автотранспорта

Практическая часть

Список используемой литературы

ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев средств автотранспорта

Рынок страхования автогражданской ответственности окончательно еще не сформировался. Большая часть работающих на нем компаний стала заниматься этим видом страхования недавно. Страхование автотранспорта сегодня переживает период интенсивного развития по сравнению с прошлыми годами. Сегодня у страховщиков есть все объективные предпосылки для дальнейшего успешного развития автострахования. Конкуренция заставляет искать новые решения. Государство создает более привлекательные условия для страхователей. Введение Федерального Закона № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» дало новый толчок развитию как автомобильного, так и других видов страхования в России.

Страхование автогражданской ответственности - способ сократить расходы, нанесенные при управлении транспортным средством. Оплату расходов на восстановление автомобиля или здоровья пострадавших вместо виновника осуществляет страховая компания. Закон обязывает владельцев транспортных средств за свой счет страховать риск гражданской ответственности за причинение вреда, который может наступить при использовании данного конкретного транспортного средства.

Изначально закон об ОСАГО предусматривал только один способ организации выплат: потерпевшая сторона обращалась к страховщику лица, причинившего вред. Такая организация выплат возможна ввиду того, что страховщики ОСАГО должны иметь свои офисы либо представителей во всех регионах страны.

Однако, согласно поправкам в закон об ОСАГО от 1 декабря 2007 года, с 1 марта 2009 года начнёт действовать прямое возмещение убытков. При такой организации выплат, застрахованный потерпевший будет обращаться за выплатами к своему страховщику. Это будет возможно, если вред нанесён только имуществу и если все два участника ДТП застрахованы по ОСАГО.

11 июня 2008 года Госдумой был принят закон "О внесении изменений в ст. 3 федерального закона «О внесении изменений в федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» и ст. 2 федерального закона «О внесении изменений и дополнений в закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов РФ, согласно которому прямое возмещение убытков перенесено на март 2009 г.

Ещё на этапе обсуждения возможности прямого возмещения убытков были выявлены проблемы такой организации выплат:

налогообложение выплат страховщиком потерпевшего и признание их страховыми,

организация расчётов между страховщиками при их немалом числе.

Согласно закону об ОСАГО, страховая сумма, в пределах которой страховщик при наступлении каждого страхового случая обязан возместить потерпевшим причиненный вред, составляет:

в части возмещения вреда, причиненного жизни или здоровью каждого потерпевшего, не более 160 тысяч рублей (до введения Федерального закона № 306-ФЗ от 01.12.2007, эта величина ограничивалась 240 тысячами рублей на нескольких потерпевших);

в части возмещения вреда, причиненного имуществу нескольких потерпевших, не более 160 тысяч рублей;

в части возмещения вреда, причиненного имуществу одного потерпевшего, не более 120 тысяч рублей.

При этом размер страховой выплаты за причинение вреда жизни потерпевшего составляет:

135 тысяч рублей -- лицам, имеющим право на возмещение вреда в случае смерти потерпевшего (кормильца);

не более 25 тысяч рублей на возмещение расходов на погребение -- лицам, понесшим эти расходы.

На практике владелец обязан застраховать автогражданскую ответственность в момент приобретения автомобиля в собственность (покупки), получения в хозяйственное управление и т.д. Подтверждением заключения договора страхования служит наличие страхового полиса и специальный знак государственного образца на лобовом стекле автомобиля (аналогично талону техосмотра). В отношении транспортных средств, владельцы которых не исполнили обязанность по обязательному страхованию, не проводятся государственный технический осмотр и регистрация.

Лицензией на осуществление данного вида страхования обладают компании с широкой филиальной сетью (по всей территории России) и достаточным размером уставного капитала.

Кто в соответствии с данным законопроектом обязан страховать свою гражданскую ответственность в качестве владельца транспортного средства? Владельцами признаются собственники транспортных средств, арендаторы, а также лица, владеющие транспортным средством на праве хозяйственного ведения, оперативного управления или на ином законном основании. Вместе с тем, гражданское законодательство относит к владельцам транспортных средств не каждого, кто ими фактически управляет. Так, не являются владельцами лица, управляющие транспортным средством в силу исполнения своих трудовых или служебных обязанностей. Согласно статье 1068 ГК РФ ответственность за причиненный в этом случае вред несет работодатель. Аналогично, в соответствии со статьей 697 ГК РФ, ссудодатель отвечает за вред, причиненный третьему лицу в результате использования транспортного средства, предоставленного его пользователю (ссудополучателю) в безвозмездное пользование. Очевидно, что в последнем случае на ссудополучателя не может распространяться обязанность по страхованию, поскольку отсутствует объект страхования -- ответственность.

Обязанность по страхованию не распространяется на владельцев следующих транспортных средств:

· имеющих максимальную конструктивную скорость не более 20 км/ч;

· приводимых в движение двигателем с рабочим объемом не более 50 куб. см, за исключением прицепов;

· не подлежащих государственной регистрации в органах внутренних дел Российской Федерации, за исключением транспортных средств, зарегистрированных в иностранных государствах.

Страховые тарифы по ОСАГО устанавливаются Правительством Российской Федерации. Впервые они были установлены Постановлением Правительства Российской Федерации от 7 мая 2003 года N 264. Впоследствии их корректировали несколько раз, однако абсолютная величина базового страхового тарифа для большинства транспортных средств оставалась неизменной.

На базовую ставку мультиплицируются коэффициенты.

Не каждый из этих коэффициентов применяется для всех случаев. Так, КП применяется только в случае следования к месту регистрации и для временного использования транспортных средств, зарегистрированных за рубежом, в России.

Брутто-премия по ОСАГО распределяется в следующих долях:

нетто-премия (77 %),

отчисления в резерв гарантий (2 %),

отчисления в резерв компенсационных выплат (1 %),

расходы на осуществление страхования (20 %), в которые включается агентская комиссия.

ОСАГО является важным видом страхования. По нему в 2006 году собиралось 10 % от всех страховых премий (кроме обязательного медицинского страхования и государственного социального страхования), а в 2005 году -- 11 %. В тех регионах, где страховой бизнес развит мало, доля ОСАГО существенно выше среднероссийских значений (например, в Магаданской области, в 2006 году это 35 %).

В резервах Российского союза автостраховщиков на 1 января 2006 года находилось 3632 миллионов рублей, а на 1 января 2007 года находилось 5343 миллионов рублей.

Обязательность этого вида страхования вызвала массу противоречий в обществе. Самым ярким информационным поводом, привлекшим внимание к несогласию с этим законом, было дело о проверке конституционности Федерального Закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» в связи с запросами Государственного Собрания -- Эл Курултай Республики Алтай, Волгоградской Областной Думы, группы депутатов Государственной Думы Российской Федерации и жалобой гражданина С. Н. Шевцова. Основными доводами заявителей было непозволительное ограничение свобод собственности и договора, а также то, что «плата за обязательное страхование, обладающая всеми признаками налога, не учитывает прожиточный минимум в Российской Федерации и потому является несоразмерным финансовым обременением для большинства граждан -- владельцев транспортных средств». Конституционный Суд Российской Федерации признал закон не противоречащим Конституции в целом, однако было и особое мнение против такого постановления. Решительным противником ОСАГО является известный защитник прав автомобилистов Леонид Ольшанский.

2.ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

Задача 1. Гражданин в возрасте 53 лет заключает договор на страхование жизни сроком на 5 лет. Страховая сумма -- 30 млн. руб. Страховые суммы инвестируют под 24 % годовых. Определить величину нетто-ставки в случае:

а) единовременной оплаты страховых взносов;

б) годичных взносов в конце года в течение срока страхования;

в) годичных взносов в начале года в течение срока страхования.

Дано: Найти:

S=30млн.руб. а) ₅E₅₃ --?

x=53 б) ₅ Р₅₃ --?

n=5 в) ₅ Р ₅₃ --?

i=0,24

а) Из «таблицы смертности» для X=53; находим l_x=75941. До возраста 58 лет доживет l₅₈=68608 человек. Чтобы уплатить каждому дожившему до 58 лет по 30 млн. руб., необходим страховой фонд:

S₁=30млн.*68608=2058240 млн. руб.

Учитывая, что i=0,24, достаточно иметь сумму

P=S₁/(1+i) =2058240/(1+0,24)= 702081,6 млн. руб.

Величина страхового взноса для этого случая равна:

₅E₅₃=P/lx=702081,6 /75941=9,245 млн. руб.

Общая формула

где S -- страховая сумма, l_x, l_x+n -- число лиц, доживших до возраста x, x+n лет из 100000 человек, одновременно родившихся i-процентная ставка на капитал.

б) Пусть страхователь платит годичные взносы _nP_x в конце каждого года.

Аналогично предыдущему варианту, из таблицы «смертности» находим

l_x+1=l₅₄=74609; l_x+2=l₅₅=73212; l_x+3=l₅₆=71750; l_x+4=l₅₇=70218; l_x+5=l₅₈=68608;

Общая формула выглядит так:

Получим:

₅P₅₃=

Общая сумма, вносимая страхователем за 5 лет, равна 95,792млн.руб.

В) В случае, когда страхователи платят взносы в начале года, общая формула такова:

Получим:

₅P^'₅₃=

Общая сумма, вносимая страхователем за 5 лет, равна 83,890 млн.руб.

Задача 2. Гражданин в возрасте 53 лет заключает договор страхование на случай смерти сроком на 5 лет. Страховая сумма -- 30 млн. руб. Страховые суммы инвестируют под 24 % годовых. Определить величину нетто-ставки в случае:

а) единовременной оплаты страховых взносов;

б) годичных взносов в конце года в течение срока страхования;

в) годичных взносов в начале года в течение срока страхования.

Дано: Найти:

x=53

n=5 а) ₅А₅₃ --?

S=30 млн.руб. б) ₅ Р₅₃ --?

i=0,24 в) ₅ Р ₅₃ --?

а) из 100000 человек, родившихся одновременно, в живых к 58 годам останется l_x=68608 человек. Пусть каждый из них единовременно оплатил страховщику нетто-ставку _nA_x руб. Суммарная страховая сумма: S₁=_nA_x*l_x. Из страховой суммы и начисленных процентов и происходят выплаты по случаю смерти страхователей.

Из «таблицы смертности» следует, что в течение срока страхования умрут d_x, d_x+1, d_x+2, d_x+3 и d_x+4 человек. D₅₃=1332, d₅₄=1397, d₅₅=1462, d₅₆=1532, d₅₇=1610. Суммарная современная стоимость выплат по случаю смерти страхователей находится дисконтированием:

тогда

Таким образом, общая формула величины нетто-ставки nAx на страхование на случай смерти страхователя в возрасте x лет на срок n лет в случае единовременной оплаты:

где d_x-- число людей, умерших при переходе от возраста x лет к возрасту (x+1) лет из 100000 человек, одновременно родившихся.

₅A₅₃= 30/68608*(1332/1,24+1397/1,24+1462/1,24+1532/1,24+1610/1,24) = 17,258млн. руб.

б) В случае оплаты годичными взносами nPx в конце года:

Получим:

в) в начале года

Величина годового взноса:

Задача 3. Гражданин в возрасте 53 лет желает получить дополнительную пенсию в размере 3 млн. руб. в год в течение последующих 5 лет. Годовая процентная ставка - 24 %. Требуется определить величину нетто-ставки для случая единовременной оплаты страхового взноса в начале срока страхования для выплаты страховых сумм:

а) в начале каждого года;

б) в конце каждого года.

Дано: Найти:

S=3млн.руб а) ₅ а ₅₃ -- ?

X=53 б) ₅а'₅₃ -- ?

N=5

I=0,24

а) Из таблицы смертности находим:

l₅₃ = 75941; l₅₄ = 74609; l₅₅ = 73212; l₅₆ = 71750; l₅₇ = 70218; l₅₈ = 68608;

Тогда величина нетто-ставки составит _n а _x = S₁/ l_x;

где S₁ сумма всех страховых пенсионных выплат с учетом

процентов банка составит:

S₁ = l_x S + (l_x+1 S)/(1 +i) + ...+ (l_x+n-1 S)/(1 +i)^n-1

Тогда получим общую формулу нетто-ставки для получения дополнительной пенсии S в течении N лет в возрасте X лет в начале каждого года в случае единовременной оплаты страховой суммы в начале срока страхования:

_nа_x =;

Подставив исходные данные, получим:

₅а₅₃=

б) Общая формула для случая , когда пенсионная выплата происходит в конце года составит:

_nа_x =;

Подставив исходные данные, получим:

₅а'₅₃=

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Страховое дело: Учебник /Под ред. профессора Л.И.Рейтмана. -М.: Финансы и статистика, 1992.

2. Словарь страховых терминов/Под ред. Е.В.Коломина, В.В.Шахова. -М.: Финансы и статистика, 1992.

3. Капельян А.С., Левкович О.А. Основы коммерческих и финансовых расчетов. -Мн., 1999.

4. Федеральный Закон № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»