Главная Коллекция "Otherreferats" Банковское, биржевое дело и страхование Развитие кредитно-банковской системы на примере Тверской области

Развитие кредитно-банковской системы на примере Тверской области

Структура и функциональность кредита. Кредитно-банковская система Тверской области. Влияние политики Центрального банка. Структурный анализ балансов ОАО "Тверьуниверсалбанк" и ОАО "ГУТА-БАНК". Итоги работы банковской системы (совещание банкиров).

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 21.12.2009
Размер файла 88,4 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

24

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

Тверской Государственный Технический Университет

Кафедра "Бухгалтерский учёт"

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: "Финансы, денежное обращение и кредит"

на тему: "Развитие кредитно-банковской системы

на примере Тверской области"

Выполнил: Шостак М.П.

Специальность: 190701 - ОПУТ

Обозначение работы: КР-ОПУТ-0708-ДО

Руководитель: Азарова Л.В.

Тверь, 2009 г.

Содержание

  • Введение
    • 1. Структура и функциональность кредита
    • 1.1 Сущность кредита
    • 1.2 Функции кредита в рыночной экономике
    • 1.3 Формы кредита
    • 1.4 Кредитная система
    • 2. Современная банковская система: сущность и структура
    • 3. Кредитно-банковская система Тверской области
    • 3.1 Влияние политики Центрального банка
    • 3.2 Кредитование предприятий
    • 3.3 Основная задача банка
    • 3.4 Ограничения для развития банковской системы
    • 3.5 Итоги работы банковской системы (совещание банкиров Тверской области)
    • 3.6. Приоритетные направления развития банковского бизнеса в Тверской области
    • 4. Структурный анализ балансов ОАО "Тверьуниверсалбанк" и ОАО "ГУТА-БАНК"
    • Заключение
    • Список использованной литературы
    • Приложение

Введение

В настоящее время изучение кредитно-банковской системы является одним из актуальных вопросов российской экономики. Очень многие современные бизнесмены посвятили себя теме изучения и анализа функционирования банков в России и создания наилучших условий для успешной их работы. Законодательные органы много внимания уделяют выработке новых концепций работы банков страны.

Кредитно-банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.

Политика государства в отношении банковского сектора, как и всей экономики в целом, призвана обеспечивать системную стабильность и создавать необходимые условия для развития рынка на базе здоровой внутриотраслевой и межотраслевой конкуренции. Банковская деятельность должна осуществляться на единых принципах, установленных для коммерческих организаций, и базироваться на коммерческих интересах при соблюдении требований к устойчивости банков, которые отражены, в том числе в нормах банковского надзора, ориентированных на международно-признанные подходы.

Известно, что от состояния банковской системы зависит авторитет государства и успех всех проводимых экономических реформ. В современных условиях нормализация состояния банковской системы является залогом политической стабилизации.

1. Структура и функциональность кредита

1.1 Сущность кредита

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.

Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.

Кредитные отношения отличаются от денежных:

составом участников. Если в денежных отношениях участвуют продавец и покупатель, при этом стоимость в товарной форме переходит в денежную, то в кредитных отношениях действуют кредитор и заемщик, между которыми возникают отношения по поводу движения и возврата стоимости;

функциями. Деньги выполняют функции: меры стоимости, средства обращения, средства накопления и сбережения, средства платежа, мировых денег. Кредит выполняет функции: перераспределительную, замещение реальных денег кредитными;

участием денег и кредита в самом процессе отсрочки платежей. Деньги при платежах в рассрочку проявляют свою суть в момент оплаты обязательств, т.е. на втором этапе, тогда как кредит как экономическая категория - на самом этапе отсрочки.

Определяя сущность кредита, различают три следующих элемента:

субъект;

объект;

ссудный процент.

Субъекты кредитных отношений:

1) кредитор, который предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления и заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов;

2) заемщик, который получает ссуду и обязуется ее возвратить к оговоренному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент.

Объект кредитных отношений. Это ссуженная стоимость.

Ссудный капитал - денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения и обладающий определенной спецификой. Ссудный капитал - это собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное владение, ссудная стоимость выступает в качестве своеобразного товара, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить заемщику прибыль.

Единственным источником образования ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства государства, юридических лиц и населения, на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения прибыли. Ссудный процент. Это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления.

1.2 Функции кредита в рыночной экономике

1. Кредит позволяет существенно раздвинуть рамки общественного производства по сравнению с теми, которые устанавливались наличным количеством имеющегося в той или иной стране денежного золота.

2. Перераспределительная функция кредита - благодаря ей частные сбережения, прибыли предприятий, доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы народного хозяйства.

3 Кредит содействует экономии издержек обращения. В процессе его развития появляются разнообразные средства использования банковских счетов и вкладов (кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты), происходит опережающий рост безналичного оборота, ускорение движения денежных потоков.

4 Ускоряет концентрацию и централизацию капитала. Используется в конкурентной борьбе, содействует процессу поглощения и слияния фирм. Одни предприниматели, добившиеся предоставления им кредитов на льготных основаниях, получают возможность быстрого роста капитала, другие могут воспользоваться кредитом лишь на ухудшившихся условиях и проигрывают в конкурентной борьбе.

1.3 Формы кредита

1. Коммерческий кредит. Это кредит, предоставляемый предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу. Коммерческий кредит, предоставляемый в товарной форме прежде всего путем отсрочки платежа, оформляется в большинстве случаев векселем. Вексель - ценная бумага, представляющая собой безусловное денежное обязательство векселедержателя уплатить по наступлению срока определенную сумму денег владельцу векселя.

Но он ограничен размерами резервного фонда предприятия-кредитора, будучи представлен в товарной форме, он не может, например, использоваться для выплаты зарплаты, и не может быть представлен лишь предприятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют и наоборот. Это ограничение преодолевается путем развития банковского кредита.

2. Банковский кредит - представляемый кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйственным субъектам (частным предпринимателям, предприятиям, организациям и т.п.) в виде денежных ссуд.

Банковские кредиты делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (1-5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет). Эти кредиты могут обслуживать не только обращение товаров, но и накопление капитала.

Преодолев ограниченность коммерческого кредита по направлению, срокам и суммам сделок, банковский кредит превратился в основную и преимущественную форму кредитных отношений.

3. Межхозяйственный денежный кредит - представляется хозяйственными субъектами друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и организациями акций, облигаций, кредитных билетов участия и других видов ценных бумаг.

Эти операции получили название децентрализованного финансирования (выпуск акций) и кредитование (выпуск облигаций, ценных бумаг) предприятий.

4. Потребительский кредит - частным лицам на срок до 3 лет при покупке прежде всего потребительских товаров длительного пользования. Он реализуется или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины, или в форме представления банковской ссуды на потребительские цели. За использование потребительского кредита взимается, как правило, высокий рентный процент (до 30% годовых).

5. Ипотечный кредит - представляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий). Инструментом представления этих ссуд служат ипотечные облигациями, выпускаемые банками и предприятиями. Ипотечный кредит используют для обновления основных фондов в сельском хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере.

6. Государственный кредит - система кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес - кредиторами денежных средств.

Источниками средств государственного кредита служат облигации государственных займов, которые могут выпускаться не только центральными, но и местными органами власти.

Государство использует эту форму кредита прежде всего для покрытия дефицита государственного бюджета. В результате эмиссии государственных облигаций и их распространения сформировался громадный государственный долг, превышающий в США 3 млрд. $.

7. Международный кредит-движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Представляется в товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные и региональные организации.

1.4 Кредитная система

Кредитную систему обычно рассматривают как совокупность кредитно - расчетных отношений, форм и методов кредитования и как совокупность кредитных организаций (финансово-кредитных институтов).

Кредитные отношения связаны с движением ссудного капитала и включают различные формы кредита. Кредитная система как совокупность финансово-кредитных институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляют их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Кредитная система тесно связана с денежной, поэтому часто говорят об их совокупности - денежно-кредитной системе.

Основой кредитной системы исторически являются кредитные организации (финансово-кредитные институты), прежде всего банки.

Выполнение отдельных банковских функций восходит к глубокой древности (Древний Вавилон, Египет, Греция и Римская империя). Первые предшественники современных банков возникли во Флоренции и Венеции (1587 г) на основе меняльного дела - обмена денег различных областей и стран. Главными операциями банков были прием денежных вкладов и безналичные расчеты. Позднее по такому принципу организовались банки в Амстердаме (1605 г) и Гамбурге (1618 г).

Финансово-кредитные институты на страновом уровне подразделяются на центральные банки, коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные институты (кредитные организации). Все они являются примером того, насколько тесно переплетены денежная и кредитная системы.

Центральные банки - это банки, осуществляющие выпуск банкнот и являющиеся центрами кредитной системы. Они занимают в ней особое место, будучи “банками банков”, и являются, как правило, государственными учреждениями. В странах Западной Европы центральные банки были национализированы в период Второй мировой войны или в послевоенный период. В США центральный банк (Федеральная резервная система) относится к смешанной собственности.

Коммерческие банки представляют собой частные и государственные банки, осуществляющие универсальные операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов. Появление термина “коммерческие банки" связано с тем, что в XVII в. они начали с обслуживания торговли и нарождающейся промышленности.

Специализированные кредитные организации включают банковские и небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах кредитования. Так, внешнеторговые банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров, а ипотечные банки и компании - на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли и строений).

Кроме того, с целью регулирования валютных и денежно-кредитных отношений на основе межгосударственных соглашений созданы межгосударственные (международные) банки: Международный банк реконструкции и развития (Всемирный банк) и его филиалы - Международная ассоциация развития и Международная финансовая корпорация, а также Банк международных расчетов и различные региональные международные банки развития, в том числе Европейский банк реконструкции и развития, а также другие банки. Членом большинства этих банков является и Россия.

2. Современная банковская система: сущность и структура

Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

Банковская система - совокупность различных видов национальных

банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

В истории развития банковских систем различных стран известно несколько их видов:

двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);

централизованная монобанковская система - Федеральная система США.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно - финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

Двухуровневая банковская система основана на взаимосвязи банков в двух плоскостях:

а) вертикальная взаимосвязь показывает соподчиненность банков в банковской системе;

б) горизонтальная - равноправие банков на каждой ступени.

Главными задачами ЦБ являются:

1) Поддержание стабильности денежной системы государства;

2) Обеспечение покупательской стабильности национальной валюты;

3) Влияние на ценовую систему страны.

Достижение целей - эмиссия, которая осуществляется через следующие функции ЦБ:

эмиссия наличных денег и контроль за денежным обращением;

аккумуляция и хранение резервов кредитных учреждений;

хранение официальных золотых и валютных резервов страны;

исполнение государственного бюджета и управление государственным долгом;

кредитование коммерческих банков, выполнение роли кредитора;

организация и осуществление межбюджетных отношений;

денежное кредитное регулирование экономики;

регулирование и контроль за деятельностью кредитных учреждений.

Это обеспечивается через следующие операции ЦБ:

1) Выдача лицензий на банковскую деятельность;

2) Проверка отчетности в коммерческих банках;

3) Банк устанавливает нормативы деятельности коммерческого банка и контролирует их выполнение.

Нормативы для коммерческих банков:

Достаточности капитала.

Нормативы ликвидности коммерческого банка;

Нормативы ограничения кредитной деятельности банка (ограничение на крупные кредиты и вклады);

Минимальные резервы депонирования в ЦБ.

Коммерческие банки действуют на основании лицензий на совершение банковских операций, получаемых от центрального банка. Если речь идет о получении лицензии банком с участием иностранного капитала, иностранным банком или филиалом банка другой страны, то необходимо представить некоторые легализованные в установленном порядке документы. Госбанк для обеспечения всем коммерческим банкам равных конкурентных условий имеет полномочия предъявлять дополнительные требования к учредителям иностранных банков и банков с участием иностранного капитала относительно минимального и максимального размеров их уставного капитала. Госбанк осуществляет надзор за выполнением условий выданных коммерческим банкам лицензий, и проводят ревизии и тематические проверки операций в иностранной валюте, выполняемых банками. По результатам проверок и ревизий они имеют право применять к коммерческим банкам меры, предусмотренные действующим законодательством.

Аккумуляция банками свободных денежных средств и вложение их в дело в самых различных формах обычно приносит высокие доходы не только самим банкам, но и их клиентам. Учредителями коммерческих банков могут быть как юридические лица, так и граждане. Не исключено привлечение в состав учредителей и иностранных партнеров. Банкам предоставлено право открывать филиалы как внутри страны, так и за рубежом. Все это имеет надежную правовую основу. В банковской сфере впервые нашли конкретное проявление признаки демонополизации, деловой конкуренции. Безусловно, развитие рыночных отношений будет стимулировать дальнейшее совершенствование банковской системы, возрастание ее роли в укреплении экономических связей.

3. Кредитно-банковская система Тверской области

3.1 Влияние политики Центрального банка

Степень влияния и эффективность денежно-кредитной политики центральных банков и, в частности, Банка России определяются уровнем развития денежных и кредитных отношений в экономике, поэтому существенную роль в обеспечении ее эффективности играет состояние банковской системы.

От размеров средств, аккумулируемых банками, и их вложений в нефинансовый сектор зависит масштаб изменений в экономике в целом, вызванный изменением отдельных параметров денежно-кредитной политики. Уровень использования банковских кредитов и депозитных операций реальным сектором и населением существенно влияет на денежный мультипликатор, определяет эффективность рыночных методов регулирования денежной массы и, как следствие, - темпов инфляции и экономического роста.

Влияние политики Центрального банка на экономику регионов зависит от степени развития региональной банковской системы. В свою очередь, степень развития банковской системы можно оценить по таким критериям, как доля средств, аккумулированных банками или проходящих через банковскую систему, и доступность этих средств для предприятий и населения. При этом доступность может рассматриваться как в стоимостном, так и в территориальном аспектах.

Рассмотрим уровень развития региональной банковской системы на примере Тверской области.

По сравнению с другими регионами Центрального экономического района Тверская область обладает относительно разветвленной сетью банковских учреждений: восемь самостоятельных коммерческих банков (пять - в Твери и три - в районах области) и шесть филиалов иногородних банков, в том числе Сберегательного банка РФ, имеющего свои подразделения во всех административных районах области.

3.2 Кредитование предприятий

Когда говорят об участии кредитных организаций в развитии экономики области, как правило, в первую очередь речь заходит о кредитовании. В 2004 году наметились позитивные изменения в этой сфере. Банки области предоставляли юридическим лицам в среднем за месяц более 200 кредитов, остатки по предоставленным кредитам за 2004 год возросли в 1,6 раза и составили 873 млн. руб. Основной объем кредитования юридических лиц приходился на Тверской банк Сбербанка РФ, предоставивший хозяйствующим субъектам более половины всех кредитов.

Кредитование предприятий основных отраслей экономики крайне неоднородно с точки зрения географии размещения ссуд. Из общего объема выданных кредитов 89% размещено в Твери и трех прилегающих к областному центру районах области, в том числе в Твери и Калининском районе - 71%, тогда как на долю Твери и Калининского района приходится 39% объема промышленного производства и 53% товарооборота. На остальные районы приходилось лишь 11% от объема выданных кредитов. При этом предприятия 14 районов области в первом полугодии прошедшего года не пользовались банковскими ссудами по месту своего нахождения.

Приведенные цифры свидетельствуют о том, что кредитные ресурсы доступны далеко не всем предприятиям области. К факторам, сдерживающим рост кредитования, с одной стороны, относится низкая платежеспособность предприятий, большинство из которых относится к агропромышленному комплексу. С другой стороны, определенную роль играет и территориальная удаленность от кредитных организаций, недостаток средне - и долгосрочных ресурсов у банков, а также отсутствие конкурентного рынка кредитных ресурсов, обусловленное тем, что в большинстве районов подразделение Сбербанка РФ является единственной кредитной организацией.

Данные о количестве кредитных организаций, объемах и структуре привлеченных и размещенных средств свидетельствуют: происходит концентрация банковских капиталов в региональном финансовом центре. В нашем случае это Тверь, но тот же процесс наблюдается и в масштабах страны: банки г. Москвы составляют около 45% от общего числа всех кредитных организаций России, ими же выдана примерно половина всего объема кредитов реальному сектору экономики. При этом предприятия реального сектора территориально размещены более равномерно.

В структуре средств предприятий банковские кредиты занимают незначительную долю. Задолженность предприятий Тверской области по краткосрочным банковским кредитам составила менее 4% оборотных активов, соотношение долгосрочных кредитов, привлекаемых преимущественно на инвестиционные цели, и основных средств предприятий было еще ниже, что указывает на незначительную роль кредитной системы в формировании инвестиций.

Все это свидетельствует о том, что взаимозависимость реального сектора и банковской системы является еще слабой, а кредитные отношения в области развиты недостаточно. Об этом же говорит и соотношение кредитных вложений к ВРП, составившее в 2006 г. около 10%. Этот показатель достаточно близок к среднему по России и разительно отличается от мировой практики: по данным Немецкого федерального банка, в странах Евросоюза доля кредитов составляет 90% ВВП, в Японии - 136% ВВП.

Структура кредитных вложений в области также значительно отличается от ситуации в странах с развитой рыночной экономикой. Если в Тверской области, как и в целом в России, большую часть кредитных вложений занимают краткосрочные ссуды, то, например, в Германии более 70% кредитов - долгосрочные, со сроком более 1 года.

Уровень кредитования сектора домашних хозяйств также недостаточен: всего в области всеми кредитными организациями физическим лицам в среднем за месяц предоставляется около 500 кредитов, при этом средний размер кредита незначителен - в пределах 26 тыс. рублей. По сравнению со странами с развитой рыночной экономикой это очень небольшая величина: например, в Германии большую часть кредитов составляют именно потребительские кредиты.

Нынешняя сеть кредитных учреждений позволяет удовлетворять потребности области в расчетно-кассовых услугах. Однако даже название этого сектора напоминает, что основной функцией кредитных организаций должна быть выдача кредитов экономическим субъектам. И с этой точки зрения региональная банковская система не может быть признана достаточной.

3.3 Основная задача банка

Основная задача банка - трансформация сбережений в инвестиции, то есть перераспределение временно свободных средств между субъектами экономических отношений. Когда этих средств недостаточно, банк не может существенно влиять на воспроизводственные процессы в экономике, а следовательно, снижена возможность денежных властей влиять на процессы, происходящие в экономике региона.

Препятствием к эффективной реализации монетарной политики в региональном разрезе является и оторванность региональной банковской системы от основных финансовых рынков. Например, ни один из самостоятельных банков региона не является дилером на рынке государственных ценных бумаг, эти функции осуществляются только региональным отделением Сбербанка РФ в незначительном объеме. Все это указывает на недостаточность прямого влияния операций на открытом рынке, осуществляемых Банком России, на экономику региона.

Большинство банков региона объективно не имеют доступа к ресурсам Центрального банка, а ставка рефинансирования служит лишь индикатором для определения стоимости банковских пассивов, в частности ставок по депозитам. Следовательно, у банков области отсутствует такой источник пополнения ресурсной базы, как средства, полученные от Центрального банка по операциям рефинансирования.

Основным инструментом монетарной политики в данных условиях становится политика валютного курса. Ее эффективность определяется значительной долей вложений экономических субъектов финансового и нефинансового секторов экономики в активы, номинированные в иностранной валюте. Однако повышенный спрос на валютные активы приводит к снижению спроса на национальную валюту, поэтому ограничиваются возможности регулирования денежной массы, а следовательно - и темпов инфляции и экономического роста.

3.4 Ограничения для развития банковской системы

Ограничениями для развития банковской системы области являются:

недостаточная капитальная база у большинства банков, препятствующая активизации процесса кредитования, расширения деятельности и дальнейшего развития;

дефицит ресурсной базы, используемой для кредитования, поскольку две трети привлеченных ресурсов составляют средства до востребования, а размер собственных средств ограничен;

высокие риски кредитования. В результате ограниченного круга платежеспособных, надежных заемщиков с положительной репутацией отдельные банки во избежание рисков отказываются от предоставления кредитов реальному сектору;

недостаточная сформированность правовых механизмов, позволяющих повысить ответственность заемщиков и обеспечить возврат кредитов.

Перечисленные проблемы развития коммерческих банков наглядно свидетельствуют о том, что потребности реального сектора, бюджета, населения не могут быть удовлетворены за счет нынешних ресурсов банковской системы.

Таким образом, в настоящее время в структуре экономики региона выделяются обособленные друг от друга и от денежных властей банковский и реальный сектор. Поэтому воздействие монетарной политики на положение дел в реальном секторе остается незначительным. Обособленность этих секторов приводит к отвлечению значительных средств на финансовый рынок: преимущественно в сектор государственных ценных бумаг и на валютный рынок. Определенная часть средств оседает на корреспондентских счетах банков, не трансформируясь в инвестиции. А между тем предприятия испытывают недостаток инвестиций, отчасти преодолеваемый за счет довольно ограниченных собственных средств. Очевидно, что рыночные отношения в экономике области в целом, и в том числе рынок денег и капиталов, развиты недостаточно.

Для повышения результативности государственной экономической политики на региональном уровне необходимо укрепление региональной банковской системы, и прежде всего - увеличение ресурсной базы кредитных организаций области. Одним из шагов в этом направлении, видимо, могло бы стать распространение операций рефинансирования коммерческих банков, что способствовало бы расширению кредитования нефинансовых секторов, росту инвестиций в реальный сектор и в конечном итоге стимулировать экономический рост.

Однако наращивание ресурсной базы банков не должно приводить к сокращению их числа: это грозит снижением конкуренции между банками и повышает риски клиентов каждого отдельно взятого банка. Скажем, в Германии существует более 2 тыс. кредитных организаций, при этом считается, что распыление ресурсов между большим количеством кредитных организаций снижает риск системных банковских кризисов, провоцируемых неплатежеспособностью именно крупных банков.

Но без крупных кредитных организаций труднее реализовать масштабные инвестиционные проекты. Поэтому банковская система региона должна быть представлена как крупными, так и мелкими кредитными организациями. Наличие развитой банковской системы позволит повысить эффективность денежно-кредитной политики и в конечном итоге - добиться устойчивого экономического роста.

3.5 Итоги работы банковской системы (совещание банкиров Тверской области)

Развитие региона напрямую зависит от состояния его банковской сферы. Поэтому успехи и неудачи в этой отрасли, как в зеркале, отражаются на экономике всей области. О перспективах развития финансово-кредитной сферы Верхневолжья шла речь 27 марта на совещании руководителей банков, действующих на территории региона. В работе совещания принял участие губернатор области Дмитрий Зеленин.

Минувший год дал немало поводов для оптимизма: валютный баланс тверских финансовых организаций увеличился более чем в полтора раза. Почти вдвое вырос объем предоставленных населению кредитов.

В прошлом году ряд банков провел работу по наращиванию уставного капитала, - отметил в своем докладе начальник Главного управления Центрального банка РФ по Тверской области Михаил Сапунов. - Очень приятно, что на территории области появился первый банк с уставным капиталом свыше 1 миллиарда рублей. Это, безусловно, позитивный фактор, свидетельствующий о повышении устойчивости банковской системы региона.

Еще один положительный итог прошедшего года - рост доверия к региональным кредитным организациям со стороны населения и юридических лиц. При этом, опрос областных предприятий показал, что 90% наших промышленников удовлетворены качеством оказанных им банковских услуг.

Впрочем, проблемы в отрасли все равно остаются. Главная из них - почти половина банковских подразделений и три четверти объема кредитования сконцентрированы в областном центре. В связи с этим департамент экономики и промышленной политики Тверской области совместно с региональной Ассоциацией российских банков разрабатывает меры по повышению доступности банковских услуг для жителей средних и малых городов и сельского населения.

Мы готовы при наличии соответствующей программы каждого банка субсидировать часть ваших расходов, - заявил губернатор Дмитрий Зеленин, обращаясь к участникам совещания. - При этом, нам крайне необходимы и другие подходы - расширение потребительского кредитования для жителей области, и, в особенности, ипотечного кредитования. Несмотря на то, что ипотека в области развивается значительно лучше, чем по России в целом, ситуация в сельских районах, в отличие от городов, значительно хуже.

В подтверждение своих слов глава региона привел пример Рамешковского района, где за весь 2006 год ипотечной программой воспользовался всего лишь один человек. Разумеется, такой показатель является свидетельством того, что многие возможности, предоставляемые национальным проектом "Доступное жилье", используются на этой территории далеко не в полной мере.

Есть резерв и для расширения банковского кредитования сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств. Как отметил губернатор, администрация области готова субсидировать расходы по расширению сети банковских услуг сельхозпроизводителям, которые заинтересованы в получении кредита.

3.6. Приоритетные направления развития банковского бизнеса в Тверской области

В начале апреля 2009 года в Твери в присутствии представителей администрации региона прошло совещание управляющих филиалами "Юниаструм Банка", на котором была принята программа развития основных бизнес-направлений Банка в условиях современной экономической ситуации.

На совещании присутствовали представители Администрации Тверской области, а также Торгово-промышленной палаты Тверской области. Одной из стратегических задач, обозначенных в рамках совещания, является реализация долгосрочных партнерских отношений с администрацией региона, особенно в части корпоративно кредитования.

Тверская область перспективна для развития банковского бизнеса с точки зрения инвестиционной привлекательности. Ее характеризует:

Выгодное географическое положение.

Близость столицы (от Москвы до Твери 157 км, самый ближайший областной центр к столице, удобство для Московского бизнеса).

Три хорошие транспортные артерии, а значит хорошая связь со столицей (Октябрьская ж/д, федеральная трасса Москва-С. Петербург, Водная - Волга-Москва река).

Строительство новой скоростной автомагистрали Москва-С. Петербург пройдет через Тверскую область, которая по размерам больше Московской области в два с лишним раза.

Наличие крупного аэродрома "Мигалово" (пока военно-транспортный, будет переориентирован на гражданские нужды с целью разгрузить Московский аэроузел от транспортных грузовых самолетов).

Создание крупного логистического центра, с последующим распределением грузов по столицам и крупным промышленным центрам.

Свободные человеческие ресурсы и перспективы (слабая конкуренция) для развития Московского бизнеса.

В соответствие с преимуществами Тверского региона, приоритетными для "Юниаструм Банка" направлениями деятельности являются обслуживание и кредитование корпоративных клиентов, проектное и торговое финансирование, кредитование малого бизнеса.

На совещании управляющих "Юниаструм Банка" была представлена новая концепция развития кредитования малого бизнеса, которая предполагает построение бизнес-процессов, организационной структуры и автоматизации, основанное на принципе работы с нишевыми клиентами.

"Юниаструм Банк" является одним из лидеров по объему филиальной сети. На сегодняшний день сеть Банка насчитывает 42 филиала в 45 регионах России, количество точек продаж превышает 220. На совещании присутствовали представители 43 регионов.

"Мы проводим совещания управляющих в среднем раз в полгода, это было очередным плановым, - говорит Председатель Правления Павел Неумывакин. - Основная цель совещания - принятие программы развития филиалов, - достигнута. Мы поставили новые планы, которые не только не снизили, но и увеличили по многим направлениям. Несмотря на кризис "Юниаструм Банк" будет продолжать развиваться и улучшать свои финансовые показатели".

4. Структурный анализ балансов ОАО "Тверьуниверсалбанк" и ОАО "ГУТА-БАНК"

Бухгалтерский баланс представляет собой систему моментных показателей, характеризующих состояние средств предприятия на определенную дату. Значение бухгалтерского баланса настолько велико, что его часто выделяют в самостоятельную отчетную единицу. Дополнением к балансу служит совокупность всех других форм бухгалтерской отчетности, роль которых состоит в расшифровке данных, содержащихся в балансе. В балансе отражается состояние всех средств организации.

Основа построения баланса это классификация хозяйственных средств. В бухгалтерском балансе показывается состояние средств организации в денежной оценке на определенную дату. Эти средства классифицируются по составу, источникам формирования, размещению, юридической принадлежности и прочим признакам.

С помощью структурного анализа устанавливается соотношение между отдельными группами в активе и пассиве баланса. В ходе анализа выявляется и оценивается удельный вес каждой группы пассива и актива баланса и отдельных операций в общем итоге баланса, что определяет значимость и роль каждой операции для банка. Анализ позволяет охарактеризовать направления деятельности каждого из рассматриваемых мною коммерческих банков, определить их специализацию, показать роль каждого экономического контрагента в развитии операций и место банка в банковской системе.

Таблица 1. Анализ пассивов

Наименование

ТУБ (А)

ГУТА-БАНК (Б)

1. Доля собственных средств банка

(616374/3599624) *100=17,12%

(2875112/5838165) *100=49,2%

2. Доля уставного фонда в собственном капитале

(90000/616374) *100=14,6%

(1700000/2875112) *100=59,1%

3. Резервный фонд

(4500/90000) *100=5%

(9565/1700000) *100=0,56%

4. Прибыль за отчётный период (прирост за год)

(68714/64201) *100-100=7,03%

(10122/90220) *100-100=11,9%

5. Доля фондов банка

(422045/616374) *100=68,47%

(65789/2875112) *100=45,79%

6. Соотношение собственных и привлеченных средств

616374/2983250=0,21

2875112/2963053=0,97

7. Привлеченные средства

2983250/3599624*100=82,88%

(2963053/5838165) *100=50,8%

8. Доля опираций с клиентами

(2873580/2983250) *100=96,3%

(2860659/2963053) *100=96,5%

9. Доля межбанковских операций

(24647/2983250) *100=0,83%

(36943/2963053) *100=1,25%

10. Доля кредитов (полученных)

( (73000+3547) /2983250) *100=2,6%

(6754/2963053) *100=0,23%

11. Доля привлечённых средств, за счёт ценных бумаг

(2579/2983250) *100=0,086%

(53458/2963053) *100=1,8%

Таблица 2. Анализ активов

Наименование

ТУБ (А)

ТГБ (Б)

1. Ликвидные активы

( (163793+398152+172455) / 3599624) *100=20,4%

( (4108164+269524+24303+463593) /5838165) *100=22,8%

2. Малоликвидные активы

( (2256535+234769+4902) /3599624) *100=69,35%

( (2777658+156433+278025) /5838165) *100=55%

3. Неликвидные активы

( (331385+37633) /3599624) *100=10,25%

( (96883+80079) /5838165) *100= 3,03%

4. Доля работающих активов

226535/3599624=0,62

2777658/5838165=0,48

5. Выполнимость обязательств

734400/2873580=0,26

1496547/2860659=0,52

Анализ структуры пассивов баланса следует начать с определения доли собственных средств (капитала) банка. Эта доля по Банку А составила 17,12%, по Банку Б - 49,2%. у Банка Б доля собственных средсв выше чем у банка А. Для действующих банков обязательный норматив устанавливается по размеру собственных средств (капитала).

Доля уставного фонда в собственном капитале по Банку А составила 14,6%, по Банку Б - 59,1%. У Банка Б доля уставного капитала в структуре собственных средств выше, чем у Банка А, следовательно Банк А в большей степени использует собственные фонды, формируемые в процессе его деятельности.

Согласно рекомендациям Банка России резервный фонд, который входит в статью пассива баланса, должен быть не менее 10% уставного фонда. По Банку А он составляет 5% уставного фонда, по Банку Б 0,56%, видим, что эту рекомендацию банки не соблюдают. Кроме того, по Банку А, в сравнении с Банком Б, можно отметить, что средства, вложенные в уставный капитал, работают менее эффективно, поскольку получено меньше прибыли, доля фондов банка в собственных средствах меньше: по Банку А - 68,47%, по Банку Б - 11,9%.

Привлеченные средства, доля которых составляет по Банку А 82,88%, а по Банку Б - 50,8% пассивов, заметим что у банка Б привлеченных средств меньше чем у банка А.

Анализ показывает, что в обоих банках преобладает доля операций с клиентами в привлеченных средствах: в Банке А - 96,3%, в Банке Б - 96,5%. Доля межбанковских операций составляет: в Банке А - 0,83%, в Банке Б - 1,25%. Небольшая доля кредитов, полученных у других банков, по Банку А - 2,6% по Банку Б 0,23%, оценивается положительно, так как привлеченные ресурсы обходятся банку дороже и увеличивают его расходы. В то же время, с точки зрения ликвидности, эти привлеченные средства относятся к управляемым пассивам и дают возможность банку маневрировать ими при необходимости улучшить ликвидность, т.е. отношение межбанковских кредитов к пассивам (или в целом к привлеченным средствам) характеризует управляемость ресурсами.

В Банке Б доля привлеченных средств, полученных путем выпуска и размещения долговых обязательств (ценных бумаг) составляет 1,8%, в Банке А 0,086%,. Такие средства также относятся к управляемым пассивам.

На основе анализа структуры активов можно оценить их состояние в отношении ликвидности балансов. Удельный вес ликвидных активов у Банка А составил 20,4%, у Банка Б - 22,8%.

Доля малоликвидных активов у Банка А составляет 69,35%, у Банка Б - 55%. Качественно структурный анализ малоликвидных активов (по видам и срокам кредитов и ценных бумаг), пользуясь данными только баланса провести нельзя. И наконец, доля неликвидных активов у Банка А - 10,25%, у Банка Б -%. В целом можно сделать вывод, что банки имеют достаточный уровень ликвидности.

Деятельность банка в определенной степени характеризуется структурным показателем соотношения работающих активов (кредиты предприятиям, организациям, населению и вложения в ценные бумаги) и общей суммы активов. По анализируемым банкам это соотношение составило: по Банку А - 0,62, по Банку Б - 0,48.

Представляет интерес также структурный показатель соотношения "первичных резервов" (банковской наличности) к обязательствам, в частности, к средствам клиентов, включая вклады населения. Он оценивает ликвидность банка, определяя, насколько депозиты покрываются ликвидными активами в случае изъятия вкладчиками средств. Этот показатель равен по Банку А - 0,26, по Банку Б - 0,52. Таким образом обязательства Банка Б в отличие от Банка А обеспечены надежнее высоколиквидными активами.

Заключение

Многоуровневость и сложность взаимосвязей внутри финансово-кредитной структуры создает возможности для ее широкого использования, позволяет своевременно вводить в действие большой набор различных кредитно-денежных рычагов регулирования, воздействовать на экономический механизм как на систему. В РФ активно развивается так же коммерческое и внутрифирменное кредитование. Устанавливаются тесные связи между различными звеньями кредитной системы и рынком ценных бумаг, постепенно формируется кредитная система, которая строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внеэкономическом пространстве.

Экономическая политика указывает на необходимость контроля за финансовой и банковской системой страны, так как все экономические процессы, с одной стороны, влияют на состояние этой системы, а с другой стороны, сами находятся под ее влиянием благодаря значительной экономической мощи, как правило, сосредоточенной в финансовых и банковских кругах. В этих условиях обычно создается государственное учреждение - центральный банк - с уставом, предоставляющим ему значительную независимость от правительства. Этот факт призван оградить центральный банк от попыток использовать денежную эмиссию для финансирования бюджетного дефицита. Изучение взаимоотношений правительства и центрального банка основано на сопоставлении прав и функций последнего с учетом того, что статус центрального банка значительно варьируется в зависимости от рассматриваемой страны.

В настоящее время денежно-кредитная сфера в России переживает нелегкие времена. Но кредит стал использоваться в качестве важного рычага роста производства и предложения товаров. Особое место начинает занимать лизинг, коммерческие облигационные займы, при которых кредитодателем выступает не одно, а несколько лиц. Крупные банки начинают практиковать выдачу крупных кредитов, которые отличаются тем, что они не привязаны к торговой сделке, да и сама система кредитования становится более гибкой. Видна конкуренция в сфере кредитования физических и юридических лиц. Во многих магазинах можно купить бытовую технику и иные товары длительного пользования в кредит.

Кредитная система РФ стала играть важнейшую роль в поддержании высокой нормы накопления, что характерно для большинства промышленно развитых стран. Отрадно заметить, что граждане все чаще доверяют свои деньги банкам и заводят рублевые счета. Кредит занимает важное место в разрешении проблемы реализации товаров и услуг на рынке. Большой рост потребительского и жилищно-ипотечного кредитования населения в значительной мере расширил рынок для потребительских товаров длительного пользования и сыграл заметную роль в быстром развитии соответствующих отраслей промышленности и строительства.

Тем не менее, стоит отметить проблемы, появляющиеся перед российской банковской системой:

появление эффективных зарубежных банков и их филиалов. Надо держать конкуренцию по качеству и условиям кредитования;

предприятия все больше пользуются услугами зарубежных кредитных организаций. Это ведет к накоплению внешнего долга частным сектором и может быть причиной нестабильности или даже кризисов.

Список использованной литературы

Большой экономический словарь. - М., 1994

Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - 3 изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2005. - 560 с.

Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 600 с.

Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - М.: ЮНИТИ, 2006. - 389 с.

Жуков, Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвиненко / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 703 с.

И.А. Тавасиев, Государственный долг волнует не только Россию? // Финансовая газета, 2004,15

Курс экономической теории: учебник/ под ред. М.Н. Чипурина. - Изд.5-е, испр. и доп. - Киров: АСА, 2004. - 832 с.

Лаврушин О.И., Мамонтова И.Д., Валенцева Н.И., и др. Банковское дело. -М.; Финансы и статистика

Словарь экономических терминов. - www.bank24.ru

Приложение

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуемая форма)

на 01.10 2009г.

Наименование кредитной организации

ОАО "ГУТА-БАНК"

Почтовый адрес

170100, г. ТВЕРЬ, пр-кт ТВЕРСКОЙ, 6

Код формы 0409806

Квартальная/Годовая

Номер п/п

Наименование статьи

Данные на отчетную дату

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

1

2

3

4

I. АКТИВЫ

1.

Денежные средства

108164

86201

2.

Средства кредитных организаций в Центральном

банке Российской Федерации

269524

1010260

2.1

Обязательные резервы

24303

22450

3.

Средства в кредитных организациях

463593

241506

4.

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой

стоимости через прибыль или убыток

1607806

1633290

5.

Чистая ссудная задолженность

2777658

2944557

6.

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

156433

8

6.1.

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

8

8

7.

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

278025

0

8.

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

96883

67170

9.

Прочие активы

80079

81477

10.

Всего активов

5838165

6064469

II. ПАССИВЫ

11.

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального

банка Российской Федерации

0

0

12.

Средства кредитных организаций

6754

2772

13.

Средства клиентов (некредитных организаций)

2860659

3197214

13.1

Вклады физических лиц

786250

541588

14.

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой

стоимости через прибыль или убыток

0

0

15.

Выпущенные долговые обязательства

53458

36231

16.

Прочие обязательства

36943

20185

17.

Резервы на возможные потери по условным обязательствам

кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям

с резидентами офшорных зон

5239

4167

18.

Всего обязательств

2963053

3260569

III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

19.

Средства акционеров (участников)

1700000

1700000

20.

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

0

0

21.

Эмиссионный доход

928000

928000

22.

Резервный фонд

9565

7860

23.

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся

в наличии для продажи

-43704

0

24.

Переоценка основных средств

23460

23461

25.

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

167571

134457

26.

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

90220

10122

27.

Всего источников собственных средств

2875112

2803900

IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

28.

Безотзывные обязательства кредитной организации

186955

129362

29.

Выданные кредитной организацией гарантии и

поручительства

53760

177

Президент

Чирков В.Н.

Главный бухгалтер

Кривенко Н.В.

М.П.

Код

территории

по ОКАТО

По ОКПО

основной государственный

регистрационный номер

Регистрационный

номер

(/порядковый

номер)

БИК

28

9131011

1026900001765

777

42809707

Бухгалтерский баланс

(публикуемая форма)

на 1 января 2009 г.

Кредитной организации: Акционерный коммерческий банк "ТверьУниверсалБанк" (открытое акционерное общество)

Почтовый адрес: 170100 г. Тверь ул. Володарского д.34

Код фирмы 0409806

годовая

тыс. руб.

Номер п/п

Наименование статьи

Данные на отчётную дату

Данные на соответствующую отчётную дату прошлого года

1

2

3

4

I. Активы

1

Денежные средства

163793

141360

2

Средства кредитных организаций в Центральном

банке Российской Федерации

398152

487413

2,1

Обязательные резервы

4266

47772

3

Средства в кредитных организациях

172455

38764

4

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по

справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

562035

5

Чистая ссудная задолженность

2256535

3280004

6

Чистые вложения в ценные бумаги, и другие финансовые

активы, имеющиеся в наличии для продажи

234769

799

6,1

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

0

0

7

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые

для погашения

4902

114

8

Основные средства, нематериальные активы и

материальные запасы

Страница:


Подобные документы

  • Кредитно-денежная политика и банковская система

    История возникновения и развития банков и кредитно-денежных отношений. Сущность банковской системы. Банки как элементы банковской системы. Банковская система Республики Таджикистан. Капитал кредитных организаций. Сущность кредитно-денежной политики.

    курсовая работа [1,4 M], добавлен 06.05.2015

  • Кредитно-банковская система Республики Беларусь

    Кредитно-банковская система и ее структура. Функции кредитно-банковской системы в Республике Беларусь. Механизм влияния кредитно-банковской системы на экономику. Проблемы и перспективы развития национальной банковской системы республики Беларусь.

    курсовая работа [45,6 K], добавлен 24.11.2008

  • Современная банковская система

    Понятие и структура банковской системы. Регламентация и лицензирование банковской системы. Развитие кредита и банков. Структурные элементы банковской системы. Обязательства Центрального банка Российской Федерации. Число кредитных организаций в России.

    дипломная работа [98,9 K], добавлен 02.05.2009

  • Кредитно-банковская система

    Особенности становления и развития кредитно-банковской системы в РФ. Центральный банк России. Развитие форм и видов кредитной деятельности. Банковская деятельность в РФ. Цель коммерческого кредита. Стратегия развития банковского сектора России.

    курсовая работа [215,2 K], добавлен 03.05.2009

  • Роль банков в экономике и анализ особенностей развития современной банковской системы России

    Понятие и основные направления кредитно-денежной политики государства. Особенности кредитно-денежной политики России. Роль банков в кредитных отношениях, функции центрального и коммерческих банков. Развитие банковской системы России на современном этапе.

    курсовая работа [51,3 K], добавлен 03.10.2010

  • Банковская система России

    Кредитно-банковская система в современной рыночной экономике. Сущность коммерческого банка, принципы его деятельности. Основные операции коммерческого банка. Основные проблемы и перспективы эффективного становления российской кредитно-банковской системы.

    курсовая работа [159,4 K], добавлен 06.01.2016

  • Кредитно-денежная политика и банковская система

    История возникновения банков и кредитно-денежных отношений. Проблемы кредитно-денежной политики и банковской системы Республики Таджикистан и пути их устранения. Необходимость оценки кредитных рисков для предотвращения возможного не возврата ссуды.

    курсовая работа [905,3 K], добавлен 06.05.2015

  • Современная банковская система РФ

    История развития банковской системы России. Анализ ее современного состояния. Функции Центрального и коммерческих банков. Роль кредитно-банковской системы в развитии рыночной экономики. Банковский кризис 2008 года: его причины и последствия в РФ.

    курсовая работа [814,7 K], добавлен 16.06.2016

  • Кредитно-банковская система в России

    Понятие и принципы функционирования банковской системы, ее внутренняя структура и основные элементы. Направления и особенности взаимодействия центрального и коммерческих банков. Основные выводы по анализу денежно-кредитной политики Банка России.

    курсовая работа [40,6 K], добавлен 09.10.2014

  • Банковская система Российской Федерации

    История банковской системы России. Современная банковская система РФ. Правовое положение Центрального банка РФ. Расчетно-кассовый центр Банка России. Эффективное функционирование банковской системы. Регулирование банковской деятельности.

    курсовая работа [47,5 K], добавлен 11.12.2006

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены