Договор банковского счета

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ФГОУ ВПО

«Чувашский государственный университет

имени И.Н. Ульянова»

Факультет юридический

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: «Банковское право»

на тему: «Договор банковского счета»

Выполнила

Проверил

Чебоксары 2009 г

Содержание

Введение

Глава 1. Общая характеристика договора банковского счета

§1. Понятие договора банковского счета

§ 2. Стороны договора банковского счета

§ 3. Сроки по договору банковского счета

Глава 2. Заключение договора банковского счета

§ 1. Порядок заключение договора банковского счета

§ 2. Открытие клиенту счета на основании договора банковского счета

§ 3. Основаниями для отказа банка клиенту в открытии счета

§ 4. Обязанности банка по договору банковского счета

Глава 3. Временное прекращение расчетных операций по счету

§1. Арестом счета

§ 2. Приостановление операций по счету

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Термин «банковское право» широко используется в научно методической литературе и практике. Нередко одновременно с ним используется термин «банковское законодательство». Эти понятия стали употребляться в связи со становлением и развитием банковской системы и банковской деятельности в условиях рыночных реформ (после принятия Закона о банках и банковской деятельности 1990 года). До этого часть правоотношений, связанная с осуществлением расчетов, кредитованием, открытием счетов в банке, регулировалась в общих чертах нормами гражданского права, а другая часть, связанная с организацией и деятельностью Госбанка СССР, Промстройбанка СССР и других аналогичных структур, рассматривалась в системе финансового права. Известные специалисты в этой отрасли И.С. Гуревич и Е.А. Ровинский считали, что банковское право является под отраслью финансового права и что большая часть правоотношений с участием банка носит финансово правовой характер Гейвандов Я. Государственное регулирование денежной и кредитной сферы в России // Государство и право. 2001. .

В связи с изменениями, произошедшими в банковской системе за последние десять лет, в юридической литературе термины «банковское право» и «банковское законодательство» употребляются все чаще и не вызывают возражений. Так, М.Л. Коган рассматривает банковское законодательство в основном как совокупность правовых норм, регулирующих полномочия, обязанности и ответственность сторон в правоотношениях с участием банка. О.М. Олейник определяет банковское право как совокупность норм права, содержащих предписания, относящиеся к банковской деятельности, т. е. устанавливающих правовое положение самих банков и иных кредитных организаций, регулирующих публичные отношения банков, а также частноправовые отношения банков с клиентами, то есть норм, в той или иной степени соотносимых с банковской деятельностью Олейник О. Основы банковского права: Курс лекций. М., 1997..

Глава 1 Общая характеристика договора банковского счета

§1 Понятие договора банковского счета

К числу весьма распространенных гражданско-правовых договоров принадлежит договор банковского счета. По этому договору банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету П. 1 ст. 845 Гражданского кодекса РФ..

Институт договора банковского счета не является новым для российского гражданского права, но в советский период нашей истории он регулировался лишь подзаконными нормативными актами. Условия и порядок заключения такого договора, а также его исполнения ранее регулировались ведомственными нормативными актами Госбанка СССР, в частности главой 1 Инструкции Госбанка СССР.

Впервые на законодательном уровне договор банковского счета урегулирован в Гражданском кодексе РФ. Нормы, регулирующие рассматриваемый договор, объединены в главу 45, насчитывающую пятнадцать статей (845-860). Кроме ГК РФ договор банковского счета регулируется рядом специальных законов и подзаконных нормативных актов (среди них -- Закон «О банках и банковской деятельности»).

Определенную роль в регулировании отношений по договору банковского счета играют локальные нормы, которые устанавливаются самими банками и содержат условия открытия и порядок ведения операций по отдельным видам банковских счетов. Локальные нормы должны издаваться в соответствии с банковским законодательством и не могут противоречить ему.

Как уже упоминалось, по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Таково легальное определение договора банковского счета. Его нельзя признать совершенным по следующим соображениям. Во-первых, потому, что оно сконструировано как определение одностороннего договора, в котором права находятся только на одной стороне, а обязанности -- только на другой стороне. В действительности договор банковского счета -- двухсторонний, так как на его основании права и обязанности возникают у обеих сторон. Во-вторых, денежные средства клиента или предназначенные для клиента поступают не на счет, а в банк, который и зачисляет их на счет клиента. В-третьих, не следовало бы клиента банка называть владельцем счета, так как он этим счетом ни в коей мере не владеет. Счет -- это документ банка, который в соответствии с банковскими правилами никогда не выдается клиенту, а по-тому и не может поступать в его владение Банковское право: Учебное пособие / Под ред. проф. А.А. Травкина. Волгоград: Издательство ВолГУ, 2001.

Понятие «клиент банка» значительно шире понятия, обозначенного термином «владелец счета». Для обозначения такого рода клиентов банка, несомненно, нужен специальный термин, но не такой, который противоречит гражданско-правовому понятию «владение». Представляется приемлемым такой термин -- «лицо, которому открыт счет», или, еще точнее, -- «лицо, на имя которого открыт счет».

По договору банковского счета банк обязуется принимать поступающие к нему на имя клиента и зачислять на открытый для него счет денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету, а лицо, которому открыт счет, обязуется оплачивать оказываемые банком услуги.

§ 2 Стороны договора банковского счета

Рассматриваемый договор имеет специфический субъектный состав. На одной его стороне, как видно из самого названия договора, может выступать только банк. В п. 4 ст. 845 ГК РФ говорится, что правила главы 45 ГК РФ, относящиеся к банкам, применяются также и к другим кредитным организациям при заключении и исполнении ими договора банковского счета в соответствии с выданным разрешением (лицензией).

Однако эта норма ГК РФ до сих пор не действует. Причина этого в том, что нормативные акты, регулирующие лицензирование банковской деятельности, не допускают выдачу лицензии на право ведения расчетных и текущих счетов для физических и юридических лиц небанковским кредитным организациям.

На другой стороне договора банковского счета могут выступать как юридические лица, так и граждане. Каких-либо специальных требований к клиентам банка в главе 45 ГК РФ не предъявляется. Поэтому применяются общие нормы ГК РФ о субъектах гражданского права. В частности, по общему правилу, чтобы стать стороной в договоре банковского счета организация должна обладать правами юридического лица. Юридические лица вправе создавать свои филиалы и представительстваСт. 55 Гражданского кодекса РФ., которые представляют собой их обособленные подразделения, не признаваемые юридическими лицами. Обособленность филиалов и представительств проявляется в том, что они, как правило, находятся в другом населенной пункте, чем создавшее их юридическое лицо. Для деятельности филиалов и представительств нужны денежные средства. В этих условиях они не могут обходиться без услуг банков. Поэтому банковское законодательство допускает возможность открытия банковских счетов филиалам и представительствам, но не обычных счетов, а зависимых, то есть субсчетов.

Возникает вопрос, кто же в этих случаях выступает стороной в договоре банковского счета. Как уже упоминалось, филиалы, и представительства не являются юридическими лицами. Их руководители, вступая в различные правоотношения с гражданами и другими юридическими лицами, действуют на основании доверенности и выступают не от своего имени, а от имени юридического лица, создавшего филиал или представительство. Поэтому сторонами в договорах, на основании которых филиалам или представительствам открываются субсчета, являются соответствующие юридические лица, а не сами филиалы и представительства.

Как уже упоминалось, сторонами в договоре банковского счета могут быть граждане. Поскольку все граждане независимо от их возраста и состояния душевного здоровья обладают общей правоспособностью, включающей возможность быть клиентами банков, постольку все они номинально могут быть стороной в договоре банковского счета. Однако банковская практика такова, что договор банковского счета заключается только с гражданами, занимающимися предпринимательской деятельностью. Статус индивидуального предпри-нимателя гражданин приобретает с момента его государственной регистрации. Гражданин может стать стороной в договоре банковского счета также, если он является главой крестьянского (фермерского хозяйства).

Он признается предпринимателем с момента государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйстваСт. 23 Гражданского кодекса РФ..

Граждане, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, могут стать клиентами банка, заключив договор банковского вклада.

Стороной в договоре банковского счета могут быть также иностранные юридические лица и граждане.

Вопрос о правовой природе договора банковского счета в течение многих лет является дискуссионным. В довоенный период преобладало мнение, что договор банковского счета представляет собой совокупность нескольких договоров (договор хранения, договор займа, договор поручения). Эта точка зрения даже нашла отражение в учебнике по гражданско-му праву для юридических вузов.

§ 3 Сроки по договору банковского счета

Законом установлены весьма жесткие сроки осуществления банком операций по счету. В частности, банк обязан зачислять поступающие на счет клиента денежные средства не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего расчетного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета. Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, издан-ными в соответствии с ними банковскими правилами или договором банковского счета Ст. 849 Гражданского кодекса РФ..

При столь коротких сроках важно уточнить понятие «день», содержащееся в ст. 849 ГК РФ. В режиме работы банка различаются «рабочий день», под которым понимается все время работы банка в течение суток, и «операционный день». Под последним понимается та часть рабочего дня, в течение которой банк осуществляет соответствующие операции. При-нято считать, что в ст. 849 ГК РФ указан операционный день. Поэтому если расчетный документ поступил в банк по окончании операционного дня, он признается поступившим на следующий день, и это учитывается при исчислении упомя-нутых выше сроков.

Использованное в ст. 849 ГК РФ выражение «перечислять со счета денежные средства клиента» означает, что банк обязан в указанный выше срок:

- произвести списание соответствующей суммы денежных средств со счета клиента;

- осуществить отправку расчетных документов в другой банк (при иногородних расчетах), используя при этом средства связи, предусмотренные законом или договором банковского сче-та.

Указанные в ст. 849 ГК РФ сроки выдачи и перечисления денежных средств клиента могут быть увеличены или уменьшены законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами, договором банковского счета, а также платежными документами (ст. 31 Закона РФ «О банках и банковской деятельности»).

Обычно банк осуществляет платежи клиента в пределах остатка средств на его счете на начало операционного дня. Однако закон Ст. 850 Гражданского кодекса РФ. допускает кредитование счета (точнее было бы сказать -- кредитование расчетных операций клиента). Кредитованием счета называется такое положение, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие денежных средств на счете клиента. В таких случаях банк считается предоставившим клиенту кредит на соответству-ющую сумму со дня осуществления такого платежа П. 1 ст. 850 Гражданского кодекса РФ..

Этот вид кредитования принято называть овердрафтом, он учитывается банком в виде отрицательного остатка средств на счете клиента. Такое кредитование возможно лишь в случае, если условие о нем включено в договор банковского счета. Предоставление такого рода кредита осуществляется путем немедленной оплаты расчетных документов при отсутствии или недостаточности средств на расчетном счете клиента. К отношениям кредитования по овердрафту применяются правила о займе и кредите, если договором банковского счета не предусмотрено иное П. 2 ст. 850 Гражданского кодекса РФ..

Глава 2 Заключение договора банковского счета

§ 1 Порядок заключение договора банковского счета

В ГК РФ не урегулирован порядок заключения договора банковского счета. Банковская практика выработала два способа заключения такого договора:

- путем составления и подписания сторонами договора в виде единого документа;

- путем принятия банком заявления клиента, содержащего просьбу об открытии ему счета.

Заключение договора банковского счета в виде единого документа представляется предпочтительным, так как в этом случае есть возможность более четко определить права и обязанности сторон договора, а при возникновении спора проще доказать наличие договора и его условия. Но каким бы способом ни заключался договор, клиент должен перед заключением договора представить банку следующие документы . Новоселова Л. О заключении договора банковского счета // Бизнес и банки. 1996. :

Заявление с просьбой об открытии счета.

Копия решения (например, компетентного органа государства или местного самоуправления) о создании юридического лица и его устав (положение о юридических лицах определенного вида) либо учредительные документы юридического лица, создаваемого в добровольном порядке.

Карточка образцов подписей должностных лиц юридического лица, имеющих право подписывать расчетные документы, и оттисков печатей, которые ставятся на указанных документах. Расчетные документы, поступающие в банк, должны быть подписаны двумя должностными лицами владельца счета. Поэтому в указанной карточке должны быть образцы подписей обоих этих должностных лиц, из которых одно имеет право первой подписи, а второе -- право второй подписи. Право первой подписи принадлежит руководителю юридического лица, право второй подписи -- главному бухгалтеру юридического лица.

Документ, подтверждающий постановку клиента на учет в налоговой инспекции.

Документ, подтверждающий регистрацию клиента как плательщика страховых взносов.

Документ, подтверждающий регистрацию клиента в качестве плательщика взносов по обязательному медицинскому страхованию.

Если гражданин осуществляет предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, он также вправе требовать, чтобы банк открыл расчетный и другие счета на его имя.

Крестьянским хозяйствам расчетные счета в банках открываются при представлении членом этого хозяйства, на чье имя оформлен документ на землю, заявления на открытие счета, копии документа на право пользования землей, карточки с образцом подписи, подлинность которой должна быть засвидетельствована нотариально.

Владелец такого счета может предоставить право распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, любому члену крестьянского хозяйства. В этом случае в банк представляется временная карточка с образцом подписи этого лица, подписанная владельцем счета.

Заявление на открытие счета и карточка с образцами подписей могут приниматься банком без печати.

Учредителям акционерного общества открывается временный расчетный счет для зачисления первоначальных взносов учредителей и лиц, участвующих в подписке на акции. Для открытия такого счета в банк представляются заявление учредителей об открытии счета и копия учредительного договора, определяющего порядок осуществления ими совместной деятельности по созданию акционерного общества.

После регистрации акционерного общества ему открывается расчетный счет. Для открытия такого счета в банк представляются:

заявление об открытии расчетного счета;

документ, подтверждающий государственную регистрацию акционерного общества;

нотариально заверенная копия устава акционерного общества и карточка с образцами подписей и оттиска печати.

Аналогично решается вопрос об открытии временного и постоянного расчетных счетов при создании общества с ограничительной и с дополнительной ответственностью.

Если договор банковского счета заключается посредством составления единого документа, договор считается заключенным со времени подписания его сторонами либо их уполномоченными должностными лицами или представителями. Если же договор заключается путем принятия банком заявления клиента (такое заявление представляет собой оферту), то процесс заключения договора состоит из трех этапов:

1. направление одной стороной оферты;

2. рассмотрение другой стороной оферты и ее акцепт;

3. получение акцепта стороной, направившей оферту. Для определения момента заключения договора имеет значение дата получения стороной, направившей оферту, ее акцепта Ст. 433 Гражданского кодекса РФ..

Договор банковского счета является двухсторонним, возмездным и консенсуальным. Его содержание составляют условия, определяющие права и обязанности сторон, а также их ответственность за нарушение упомянутых условий.

§ 2 Открытие клиенту счета на основании договора банковского счета

На основании договора банковского счета банк открывает клиенту счет одного из трех основных видов: расчетный, текущий и бюджетный Банковское право: Учебное пособие / Под ред. проф. А.А. Травкина. Волгоград: Издательство ВолГУ, 2001.

Расчетные счета открываются юридическим лицам, осуществляющим коммерческую деятельность, независимо от формы собственности, а также индивидуальным предпринимателям и крестьянским (фермерским) хозяйствам. Филиалам, представительствам, отделениям и другим обособленным подразделениям коммерческих юридических лиц расчетный счет может быть открыт по ходатайству юридического лица, чьим обособленным структурным подразделением они являются.

Расчетные счета также могут быть открыты министерствам, ведомствам, другим органам исполнительной власти для зачисления средств, поступающих от подведомственных предприятий и организаций.

Юридическим лицам, имеющим обособленные подразделения вне места своего нахождения по ходатайству владельца основного счета, могут быть открыты расчетные субсчета для зачисления выручки и производства расчетов по месту их нахождения.

Расчетный счет -- это основной вид счета, открываемый для обслуживания предпринимательской деятельности. По этому счету осуществляются все банковские операции, связанные с реализацией товаров, выполнением подрядных и иных работ, оказанием разного рода платных услуг. С таких счетов выдаются наличные деньги для выплаты заработной платы, оплаты командировочных расходов и тому подобное, уплачиваются налоги и другие обязательные платежи.

Счет для выполнения работ по соглашениям о разделе продукции может быть открыт как в российском банке, так и в зарубежном; как в рублях, так и в иностранной валюте. Кроме банковского законодательства РФ отношения по такому счету регулируются Законом о соглашениях, о разделе продукции от 30.12.1995. По такому счету осуществляются операции по зачислению выручки, оплате любых расходов, связанных с упомянутым выше соглашением, выплата налога на прибыль и платежей за пользование недрами. Остаток средств после производства указанных платежей инвестор (владелец счета) вправе использовать по своему усмотрению.

Целевые счета (иное название -- специальные счета) -- это счета, находящиеся на которых денежные средства могут расходоваться лишь по целевому назначению Новоселова Л. О заключении договора банковского счета // Бизнес и банки. 1996.

. Лицо, чьи средства зачислены на такой счет (например, кредитор по договору займа), вправе контролировать расходование этих средств. Банк, в котором открыт такой счет, контроль за целевым расходованием указанных средств вправе принять на себя по соглашению с лицом, имеющим такое право контроля.

Текущие счета открываются некоммерческим организациям, кроме тех, которые финансируются за счет средств бюджета, а также филиалам, представительствам, отделениям и другим обособленным подразделениям предприятий. Текущие счета открываются и для организаций и учреждений, финансируемых за счет средств бюджета, если их руководители не обладают правами распорядителей кредитов.

Бюджетные счета открываются юридическим лицам, финансируемым за счет средств соответствующего бюджета. Бюджетные счета открываются предприятиям, учреждениям и иным организациям при выделении им денежных средств из федерального или местных бюджетов для осуществления ими своих основных функций или решения конкретных за-дач. Способами предоставления бюджетных средств являются: субсидии, субвенции, дотации и другие.

Характерные черты бюджетного счета таковы:

- владелец счета может использовать денежные средств, а только для достижения тех целей, которые финансируются. Контроль за соблюдением целевого расходования денежных средств осуществляет их собственник либо учреждение, которому это поручено (например, контрольно-ревизионные службы финансовых органов);

- бюджетные счета открываются на один год, поскольку и бюджеты утверждаются только на год. По истечении года счет закрывается, а остаток средств, имеющихся на счете, перечисляется в доход соответствующего бюджета.

Инвестиционные и конверсионные счета. На них учитываются средства, выделенные из федерального бюджета для осуществления инвестиционных и конверсионных программ и осуществляются соответствующие банковские операции. Такие счета называются текущими. Владельцами счета выступают предприятия, осуществляющие конверсию военного производства и включенные в перечень предприятий и объектов, на которых реализуются государственные инвестиционные программы. Инвестиционные и конверсионные счета открываются только в банках, уполномоченных на это Комиссией Правительства РФ по вопросам финансовой и кредитно-денежной политики.

Расчетные, текущие и бюджетные счета открываются, как правило, в банке по месту нахождения владельца счета. Но коммерческим юридическим лицам счета открываются в любом банке по месту их регистрации или в другом банке с согласия последнего.

Различие между расчетным, текущим и бюджетным счетом проводится по источникам поступающих на них денежных средств. На расчетный счет поступают денежные средства, получаемые владельцем счета в результате хозяйственной деятельности (оплата продаваемых товаров, вознаграждение за выполненные работы и оказанные услуги и так далее). На текущий счет денежные средства поступают в виде членских и иных взносов, пожертвований и иных источников. На бюджетный счет денежные средства поступают из соответствующего бюджета.

§ 3 Основаниями для отказа банка клиенту в открытии счета

Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для счетов данного вида условиях (цена услуг банка, размер процентов, уплачиваемых банком за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента и т.п.), соответствующих требованиям, предусмотренным законодательством и установленными в соответствии с ним банковскими правилами Эриашвили Н. Банковское право: Учебник для вузов. М., 1999.. Из этого следует, что договор банковского счета является публичным. Публичность этого договора законодатель подчеркнул, указав, что банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными нормативными правовыми актами.

При необоснованном уклонении банка от заключения договора банковского счета клиент вправе обратиться в суд с требованием о понуждении к заключению договора Ч.2, 3, п. 2 ст. 846 Гражданского кодекса РФ..

Основаниями для отказа банка клиенту в открытии счета могут служить:

- учредительными документами и полученной им лицензией банку не предоставлено право на открытие и ведение счетов того вида, который желает открыть клиент (например, счетов в иностранной валюте);

- открытие счета для клиента повлечет нарушение законодательства и экономических нормативов, установленных ЦБ РФ;

- банк приостановил открытие счетов по причинам экономического или иного характера;

- у банка нет производственных и технических возможностей для открытия и ведения счета;

- если имеются другие причины, препятствующие банку открыть счет и осуществлять по нему операции.

Этот перечень оснований к отказу банка в открытии счета клиенту таков, что сводит на нет провозглашенный законом публичный характер договора банковского счета.

§ 4 Обязанности банка по договору банковского счета

Обязанности банка сводятся в основном к следующему:

Во-первых, банк обязан принимать и зачислять на счета клиента денежные средства. Банк не вправе со ссылкой на положения ГК РФ о зачете не зачислять на расчетный счет поступающие в адрес клиента денежные суммы по мотиву наличия у клиента задолженности перед банком по кредитам и иным денежным обязательствам.

Деньги, принятые банком от клиента, не переходят в собственность банка. Они остаются в собственности клиента. По вопросу о правовом режиме денег, находящихся на счете клиента в банке, в юридической литературе ведется оживленная дискуссия. В основе ее -- вопрос о том, можно ли считать объектом права собственности так называемые безналичные деньги. Л.Г. Ефимова полагает, что деньги -- это всегда деньги, а без наличность является лишь формой их существования.

В соответствии с банковскими правилами деньги клиента не при-знаются собственными средствами банка. Находящимися на счете денежными средствами распоряжается владелец счета. Однако это его право несколько ограничено банковским законодательством, в частности правилами о преобразовании безналичных денег в наличные и обратно. Поэтому банки обязаны подписывать с клиентами, заключающими договор банковского счета, соглашения о лимите кассовой наличности и периодически проверять соблюдение этого лимита. В остальном клиент (владелец счета) свободен в распоряжении денежными средствами, находящимися на счете.

Несколько иначе решается этот вопрос, если банковский счет открыт для совершения операций с иностранной валютой. Такого рода случаях банк является участником отношений по валютному контролю. В частности, он обязан контролировать источники поступления иностранной валюты.

Поступления денежных средств на счет клиента (как рублевый, так и валютный) возможны как наличными деньгами, так и посредством безналичных расчетов.

Во-вторых. Выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проводить другие операции по счету. Зачисление на счет клиента поступивших в его пользу денежных средств производится на основании копии расчетного документа, который может быть выполнен как на бумажном, так и на электронном носителе, после свер-ки всех реквизитов.

Права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета П. 1 ст. 847 Гражданского кодекса РФ..

Распоряжение своими зачисленными на счет денежными средствами клиент осуществляет посредством расчетных документов Новоселова Л. О заключении договора банковского счета // Бизнес и банки. 1996.

. Эти документы должны быть подписаны руководителем юридического лица и его главным бухгалтером. Образцы подписей этих должностных лиц должны быть помещены на банковской карточке, которую клиент передает банку при заключении договора банковского счета.

Банк не принимает расчетный документ к исполнению, если он подписан не уполномоченным на это лицом либо хотя и уполномоченным, но на банковской карточке отсутствует образец его росписи.

Кроме того, право распоряжения своими денежными средствами клиент может предоставить своему представителю, которому выдана соответствующая доверенность.

Договором банковского счета может быть предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, зачисленными на счет, электронными средствами платежа и другими документами с использованием аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом П. 3 ст. 847 Гражданского кодекса РФ..

В такого рода случаях расчетные документы должны содержать:

- согласованные сторонами признаки, позволяющие определенно установить, что распоряжение исходит от уполномоченного на это лица;

- документы должны быть подписаны уполномоченными лицами.

На практике в этих целях нередко используется электронно-цифровая подпись, которая позволяет довольно точно установить подлинность, авторство и целостность документа. Электронно-цифровая подпись (ЭЦП) является аналогом подлинной подписи уполномоченного лица.

Для той же цели может быть использован персональный идентификатор номера. Он принимается при расчетах с помощью кредитных и дебетных карточек.

Клиент вправе дать распоряжение банку на списание денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами. Банк принимает эти распоряжения при условии указания в них необходимых данных, позволяющих при предъявлении соответствующего требования идентифицировать лицо, имеющее право на его предъявление П. 2 ст. 847 Гражданского кодекса РФ..

Основанием для такого распоряжения может послужить то, что клиент банка и его кредитор вправе в заключенный ими договор включить условие, дающее кредитору право на без акцептное списание причитающихся ему денежных средств со счета своего должника (клиента банка).

Для того чтобы такое соглашение могло быть реализовано, плательщик должен письменно сообщить банку, в котором ему открыт счет:

о том, что такое условие включено в договор;

о своем согласии на без акцептное списание;

какой кредитор вправе требовать без акцептного списания денежных сумм и за какие товары, работы или услуги.

Если иное не установлено законом или договором, банк несет ответственность за последствия исполнения поручений, выданных неуполномоченными лицами, в том числе и в тех случаях, когда с использованием предусмотренных банковскими правилами и договором процедур банк не мог установить факта выдачи распоряжения неуполномоченными лицами.

Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборо-та, если договором банковского счета не предусмотрено иноеСт. 848 Гражданского кодекса РФ..

Кроме упомянутых выше, банк по договору банковского счета вправе принять на себя и другие обязанности в отношении клиента. В их числе могут быть:

- обязанность консультировать клиента о порядке правильного оформления документов;

- обязанность предоставлять клиенту другие услуги, не относящиеся непосредственно к расчетно-кассовому обслуживанию (например, кредитование), осуществляемые на основании отдельных договоров;

- выдавать клиенту выписки по расчетному, текущему и другим счетам на следующий день после совершения операций по ним, а приложения -- по мере их поступления в банк;

- по окончании календарного года направлять клиенту письменное извещение об остатке средств на счете;

- обеспечивать конфиденциальность информации о хозяйственной деятельности клиента и сохранять коммерческую тайну по операциям, проводимым по счету клиента. Банк в силу закона П. 1 ст. 857 Гражданского кодекса РФ. обязан обеспечить тайну банковского счета, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, государственным органам и их должностным лицам. Такие сведения могут быть представлены только в случаях и в порядке, предусмотренных законом П. 2 ст. 857 Гражданского кодекса РФ..

Банк вправе осуществлять расчетные и иные операции, как в российской, так и в иностранной валюте. Договор об открытии и ведении валютного счета имеет некоторые особенности. Рассмотрим их на примере договора (типового) об открытии и ведении валютного счета для организаций таможенной службы.

По этому договору банк обязуется открыть валютный счет таможне, оперативно проводить платежи, поступающие таможне на этот счет в виде уплаты таможенных платежей в иностранной валюте, а также перечислять эти платежи по принадлежности в соответствии с режимом валютного счета. Основанием для такого рода перечислений являются платежные поручения и заявления о переводе средств в доход федерального бюджета РФ на счета Минфина РФ и Государственного таможенного комитета РФ.

Поскольку денежные средства в иностранной валюте, зачисленные на счет таможни от всех видов таможенной деятельности, поступают в доход федерального бюджета РФ, банк обязан взимать плату за обслуживание счета таможни по минимальным ставкам. Кроме того, банк обязан Эриашвили Н. Банковское право: Учебник для вузов. М., 1999.

:

обеспечивать работников таможни инструктивными, контрольными и справочными материалами по работе с иностранной валютой;

осуществлять инкассацию наличной иностранной валюты из валютных касс и таможенных постов, обеспечивая охрану инкассаторов;

инструктировать таможню по вопросам осуществления таможенных платежей в соответствии с действующими нормативными актами РФ по применению курсов иностранных валют;

ежедневно передавать выписки по счетам с приложением копий всех первичных платежных документов;

зачислять в установленные сроки средства, перечисляемые на счет таможни;

перечислять в установленные сроки средства, поступившие на счет таможни, в соответствии с платежными документами таможни;

обеспечивать оформление платежных документов от плательщиков по форме и с учетом требований и рекомендаций ЦБ РФ и Государственного таможенного комитета РФ.

Глава 3 Временное прекращение расчетных операций по счету

§1 Арестом счета

Арестом счета называется временное прекращение расчетных операций по счету. Договор банковского счета в таких случаях не расторгается. Арест может быть наложен как на все денежные средства, находящиеся на счете, так и на их часть. Это должно быть указано в постановлении о наложении ареста. Если клиенту в банке открыты несколько счетов, в постановлении должно быть указано, на какой (или какие), счет налагается арест. Если этого не сделано, банк вправе считать арестованным любой из счетов клиента.

Постановление о наложении ареста на счет может быть вынесено:

судом;

арбитражным судом;

органом предварительного следствия -- с санкции прокурора;

начальником таможенного органа.

Немедленно по получении указанного постановления банк прекращает расходные операции в размере суммы ареста и не использует арестованные денежные средства в качестве кредитных ресурсов. Не позднее трех рабочих дней после получения постановления следователя о наложении ареста юридическое лицо, чей счет арестован, направляет в банк поручение, согласно которому сумма арестованных денежных средств перечисляется на отдельный лицевой счет на балансовом счете 140 «Депозиты правоохранительных органов». Если юридическое лицо эту обязанность не выполнит, банк извещает об этом следователя, вынесшего постановление о наложении ареста.

Если у клиента имеется несколько счетов в данном банке, то арест денежных средств производится только по тому счету (или счетам), который указан в постановлении следователя.

В настоящее время аресту могут быть подвергнуты и те денежные средства, которые необходимы для осуществления обязательных выплат, что вряд ли можно признать целесообразным. Для решения этой проблемы О.М. Олейник полагает необходимым ввести в пределах или наряду с арестом денежных средств институт особого порядка управления арестованным счетом, предусмотрев возможность списания денежных сумм со счета с согласия следователя

§ 2 Приостановление операций по счету

Приостановление операций по счету имеет некоторое сходство с арестом счета. Различие между ними в том, что при приостановлении операций по счету в постановлении не указывается сумма, на которую приостанавливаются операции, но может быть указано, на какие расходные операции по счету распространяется приостановление.

Право выносить постановления о приостановлении операций по счету предоставлено налоговым органам.

Хотя договор банковского счета является двухсторонне обязывающим, в ГК РФ урегулирована лишь ответственность банка за его нарушение. Объясняется это тем, что в данном договоре основные определяющие характер договора обязанности несет банк. Ответственность банка установлена за следующие нарушения договорной дисциплины (ст. 856 ГК РФ):

за несвоевременное зачисление на счет поступивших от клиента или на имя клиента денежных средств;

за необоснованное списание денежных средств со счета клиента;

за невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета.

Во всех этих случаях банк обязан уплатить клиенту на сумму, в которой выразилось нарушение договорной дисциплины, проценты в порядке и размере, установленном ст. 395 ГК РФ, то есть в размере ставки рефинансирования, устанавливаемой ЦБ РФ Ст. 856 Гражданского кодекса РФ..

Если банк, не исполняя поручения клиента, не списывает соответствующей денежной суммы со счета, клиент вправе требовать как применения указанной выше ответственности, так и начисления процентов за пользование денежными средствами, находящимися на счете .

Редакцию ст. 856 ГК РФ вряд ли можно признать удачной, так как в ней указаны не все виды ответственности банка перед клиентом. В частности, банк, допустивший неосновательное списание денежных средств со счета клиента, обязан восстановить на счете неосновательно списанную денежную сумму. Если банк не имеет возможности вернуть неосновательно выданные или перечисленные денежные средства от тех, кто их неосновательно получил, он обязан восстановить списанную сумму за счет своих средств. Кроме того, банк обязан возместить клиенту убытки в части, не покрытой упомянутым выше взысканием процентов.

Если банк допустит неправильное зачисление средств клиента (например, ошибочно денежные средства зачислены на другой счет того же клиента), а также в случае несвоевременного списания средств банк несет ответственность в форме уплаты клиенту штрафа и возмещения возникших у клиента убытков, не покрытых суммой штрафа.

Заключение

Кризисные процессы в сегодняшней российской экономики существенно осложняют положение в банковском секторе России. Возможности получения надежной прибыли относительно сокращаются. Финансовые затруднения банковских партнеров и клиентов, кризис неплатежей осложняют положение банков, а наименее устойчивых из них приводят к банкротству. Аферы со средствами населения подрывают доверие к финансовым институтам. Инфляционные всплески, прогнозы роста нестабильности, слабая предсказуемость государственной экономической политики повышают риск не только производственных инвестиций, но и любых долгосрочных процессов.

Важнейшими направлениями развития банковского сектора стали расширение сети филиалов по всей стране, установление связей с банковскими учреждениями ближнего зарубежья, стремление выйти на финансовые рынки Запада. Нарастает динамизм изменений в банковской сфере, что связано с нестабильностью конъюнктуры кредитного рынка, усилением межбанковской конкуренции, расслоением среди банковских учреждений.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации, часть 1 от 13.11.1994 г. №51 ФЗ (ред. от 06.12.2007 г. №333-ФЗ).

2. Гражданский кодекс Российской Федерации, часть 2 от 26.01.1996 г. №14 ФЗ (ред. от 06.12.2007 г. №334-ФЗ).

3. Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10.07.02 №86-ФЗ (в ред. от 26.04.07).

4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 (в ред. от 02.11.07).

5. Банковское право: Учебное пособие/Под ред. проф. А.А. Травкина. Волгоград: Издательство ВолГУ, 2001.

6. Гончаров Д. О банковской и коммерческой тайне // Законность. 2000.

7. Егоров А. Защита интересов организаций-клиентов банков при нарушении договора банковского счета // Законодательство и экономика. 1999.

8. Ефимова Л. О правовой природе договора банковского счета и банковского вклада // Государство и право. 1992.

9. Ефимова Л. Об ответственности по договору банковского счета // Бизнес и банки. 1996.

10. Новоселова Л. О заключении договора банковского счета // Бизнес и банки. 1996.

11. Новоселова Л. О правовой природе средств на банковских счетах // Хозяйство и право. 1996.

12. Сапожников Н. Правовой режим банковской тайны // Законность. 2001.

13. Эриашвили Н. Банковское право: Учебник для вузов. М., 1999.

14. Гейвандов Я. Государственное регулирование денежной и кредитной сферы в России // Государство и право. 2001.

15. Олейник О. Основы банковского права: Курс лекций. М., 1997.