Виды кредитных организаций

Задание 1. Сравнить понятие банка и иной кредитной организации. Указать подлежит ли лицензированию деятельность иных кредитных организаций

Кредитная организация -- это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк -- это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, Платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация -- кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России¹¹ Положением ЦБ РФ от 21 сентября 2001 г. № 153-П установлены особенности регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции.. Небанковские кредитные организации могут быть расчетными, клиринговыми, инкассаторскими.

Создание и функционирование кредитных организаций регулируется Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»²² Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР (далее - ВСНД и ВС РСФСР). 1990. № 27. Ст. 357; СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492; 2001. № 33. Ст. 3424; № 27. Ст. 2700; № 50. Ст. 4855; № 52 (ч. 1). Ст. 5033, 5037..

Для получения лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна располагать уставным капиталом в размере, установленном Банком России, оборудованием, необходимым для осуществления банковских операций, а также выполнять квалификационные требования, предъявляемые к специалистам в соответствии с нормативными актами Банка России.

Вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций¹¹ См.: гл. 8 Инструкции ЦБ РФ от 14 января 2001 г. № 109-И «О порядке приня-тия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций // Вестник Банка России. 2004. № 15..

1. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).

2. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).

При наличии указанной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков.

3. Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

Действующему банку для расширения деятельности могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций.

1. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).

При наличии указанной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков.

2. Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

Указанная лицензия может быть выдана банку при наличии или одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

3. Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях.

4. Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.

5. Генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные нормативными актами Банка России требования к размеру собственных средств (капитала).

Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения Генеральной лицензии.

Банк, имеющий Генеральную лицензию, имеет право в установленном порядке создавать филиалы за границей Российской Федерации и (или) приобретать доли (акции) в уставном капитале кредитных организаций -- нерезидентов.

При рассмотрении вопроса о выдаче банку Генеральной лицензии в нем проводится комплексная инспекционная проверка в порядке, установленном Банком России, или принимаются во внимание результаты инспекционной проверки, если она была завершена не ранее чем за три месяца до представления ходатайства о выдаче данной лицензии в территориальное учреждение Банка России.

Лицензии на осуществление банковских операций, указанные в пунктах 3, 4, 5, могут быть выданы банку, с даты государственной регистрации которого прошло не менее двух лет.

Следует согласиться с мнением С. Пыхтина о том, что вновь созданный банк не в полной мере соответствует определению «банк», данному в ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности, т.к. привлечение таким банком средств физических лиц во вклады возможно лишь по прошествии двух лет с момента его государственной регистрации (после выдачи соответствующей лицензии). То есть, с одной стороны, установление двухгодичного срока и перечня дополнительных требований и условий для получения лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц преследует цель проверить устойчивость функционирования банка и его готовность работать с наименее защищенными клиентами -- гражданами, а с другой -- рождает противоречие в банковском законодательстве между наименованием «банк» (де-юре) и кругом операций, которые он фактически может осуществлять с момента создания (де-факто)¹¹ См.: Пыхтин С. Лицензирование банковской деятельности // Законность. 2000. №11. С. 46..

Кроме того, чтобы банк мог работать на рынке ценных бумаг, ему нужно получить соответствующие лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг (на занятие брокерской, дилерской, депозитарной деятельностью и др.). Раньше лицензированием кредитных организаций занимался ЦБ РФ. Теперь такие лицензии выдает федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг²² См.: Указание ЦБ РФ от 7 мая 2002 г. «О признании утратившими силу норма-тивных и иных актов Банка России в связи с прекращением Банком России лицензи-рования и контроля за профессиональной деятельностью кредитных организаций на рынке ценных бумаг». (прежнее название этого органа -- Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг -- ФКЦБ)³³ В соответствии с Указом Президента РФ от 9 марта 2004 г. № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг упразднена, а ее функции по контролю и надзору переданы обра-зованной Федеральной службе по финансовым рынкам..

Кредитные организации имеют право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг на основании лицензии на осуществление банковских операций, выданной ЦБ РФ, в течение определенного времени. Максимальный срок -- до конца 2004 г. (ст. 52 Закона о рынке ценных бумаг в ред. от 28 декабря 2002 г.)⁴⁴ См.: Постановление ФКЦБ России от 15 августа 2000 г. «Об утверждении поряд-ка лицензирования профессиональных видов деятельности на рынке ценных бумаг РФ»..

Уставный капитал кредитной организации составляется из вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

Банк России устанавливает норматив минимального размера уставного капитала вновь регистрируемой кредитной организации, предельные размеры неденежных вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, вносимого в оплату уставного капитала. Норматив минимального размера уставного капитала кредитной организации может устанавливаться в зависимости от вида кредитной организации.

Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства. В целях оценки средств, вносимых в оплату уставного капитала кредитной организации, Банк России вправе установить порядок и критерии оценки финансового положения ее учредителей (участников).

Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации.

Органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются совет- директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный «орган и коллегиальный исполнительный орган.

Текущее руководство деятельностью кредитной организации осуществляется единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом.

Единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа (далее -- руководитель кредитной организации), главный бухгалтер кредитной организации, руководитель ее филиала не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой работают ее руководитель, главный бухгалтер, руководитель ее филиала.

Кандидаты на должности членов совета директоров (наблюдательного совета), руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на соответствующие должности филиала кредитной организации должны соответствовать квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом от 8 августа 2001 г. «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»¹¹ СЗ РФ. 2001. № 33 (ч. 1). Ст. 3431. с учетом установленного Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» специального порядка государственной регистрации кредитных организаций.

Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации. Взаимодействие Банка России с уполномоченным регистрирующим органом по вопросам государственной регистрации кредитных организаций осуществляется в порядке, согласованном Банком России с уполномоченным регистрирующим органом.

Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации в порядке, установленном законом и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.

Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Банком России.

При представлении необходимых документов Банк России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.

Принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления всех предусмотренных законом документов.

Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации.

Представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции.

Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией.

Руководители филиалов и представительств назначаются руководителем создавшей их кредитной организации и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности.

Банк России после принятия решения о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией или кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению единого государственного реестра юридических лиц (ст. 23 Закона о банках и банковской деятельности).

На основании указанного решения, принятого Банком России, и представленных им необходимых сведений и документов уполномоченный регистрирующий орган в срок не более чем пять рабочих дней со дня получения необходимых сведений и документов вносит в единый государственный реестр юридических лиц соответствующую запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в Банк России.

Банк России имеет право запретить реорганизацию кредитной организации, если в результате проведения указанной реорганизации возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства, предусмотренные Федеральным законом от 25 февраля 1999 г: «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Учредители (участники) кредитной организации, принявшие решение о ее ликвидации, назначают ликвидационную комиссию, утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс кредитной организации по согласованию с Банком России.

Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация -- прекратившей свою деятельность после внесения об этом записи уполномоченным регистрирующим органом в единый государственный реестр юридических лиц.

В случае аннулирования или отзыва лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация в течение 15 дней с момента принятия такого решения возвращает указанную лицензию в Банк России.

Банк России в течение 30 дней с даты публикации в «Вестнике Банка России» сообщения об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации, за исключением случая, когда к моменту отзыва указанной лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Одновременно Банк России обязан представить в арбитражный суд кандидатуру ликвидатора, соответствующую требованиям, предъявляемым Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» к арбитражным управляющим при банкротстве кредитной организации, если иное не установлено федеральным законом.

Если к моменту отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций у нее имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», или наличие этих признаков установлено временной администрацией, назначенной Банком России в кредитную организацию после отзыва у нее лицензии, Банк России обращается в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом в порядке, установленном ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Задание 2. Дать характеристику договора банковского вклада. Назвать существенные условия договора. Какую ответственность несет лицо, не имеющее права на привлечение денежных средств во вклады, в случае принятия вклада от гражданина

Ответ обоснуйте ссылками на нормы законодательства

Среди договоров, обычных для банковских учреждений, большую роль играют договоры банковского вклада. Обусловливается это тем, что посредством названных договоров банк получает денежные средства, необходимые для осуществления кредитных операций.

Отношения банковского вклада регулируются нормами главы 44 ГК РФ, а также специального законодательства.

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая, поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором (п. 1 ст. 834 ГК).

По вопросу о правовой природе договора банковского вклада в течение многих лет ведется оживленная дискуссия. В ее ходе высказаны следующие суждения.

Договор банковского вклада является одним из видов договора иррегулярного хранения, при котором происходит обезличение предметов хранения, принятых от различных поклажедателей. Сторонники этой точки зрения опирались на ст. 395 ГК РСФСР 1964 г., согласно которой граждане могли хранить денежные средства в сберегательных кассах и в других кредитных учреждениях. На изложенной выше позиции в этом вопросе стоит Л.А. Новоселова, полагающая, что по договору банковского вклада банк .обязуется хранить денежные средства вкладчика.

По мнению О.С. Иоффе, договор банковского вклада имеет признаки и договора иррегулярного хранения, и договора займа. Последнее потому, что деньги, являющиеся предметом договора вклада, поступают в распоряжение банка, а вкладчику начисляются проценты в установленном размере¹. Начисление процентов на вклад существенно отличает договор банковского вклада от договора хранения. По договору хранения именно поклажедатель оплачивает хранителю услугу по хранению. В договоре же банковского вклада наблюдается противоположное: банк принимает вклад и уплачивает вкладчику проценты на его сумму. Уплата же процентов характерна для отношений займа. На это в свое время обратил внимание еще Г.Ф. Щершеневич, а в советский период нашей истории -- Е.А. Флейши².

Кроме того, по договору хранения к хранителю на время действия договора переходят от поклажедателя правомочия владения. Хранитель вправе пользоваться и распоряжаться предметом хранения лишь в случаях, предусмотренных законом или договором. В то же время по договору банковского вклада банк вправе распоряжаться суммой вклада по своему усмотрению до момента востребования вклада вкладчиком. Это сближает договор вклада с договором займа. О.С. Иоффе утверждает, что «вкладная операция есть договор займа, хотя и соединенный с некоторыми элементами договора хранения», но кредитная (заемная) природа этого договора не исключает признания его особым договором³.

В отличие от О.С. Иоффе, мы не усматриваем в договоре банковского вклада элементов договора хранения. Но и полного тождества между договором банковского вклада и договором займа нет. Договору займа (особенно его разновидности -- договору банковского кредитования) присущи такие признаки, как срочность, платность и возвратность, целевое назначение. Для договора банковского вклада характерны не все эти признаки: во всех случаях -- признаки платности и возвратности, и не всегда признак срочности. (В частности, этим признаком не обладают вклады до востребования.) Целевая направленность использования банком свободных денежных средств вкладчика совершенно не присуща договору банковского вклада.

Различие между договором банковского вклада и договором займа проходит и по их субъектному составу. В договоре займа заемщиком может быть любой субъект гражданского права, а в договоре вклада -- только банк. Кроме того, договор займа может быть как возмездным, так и безвозмездным, в то время как договор банковского вклада всегда возмезден. У договора займа нет такого признака, как публичность. В то же время договор банковского вклада является публичным, если на стороне вкладчика выступает гражданин. Из этого видно, что, кроме определенного сходства, между договором займа и договором банковского вклада есть существенные различия. На основании этого ряд ученых-цивилистов пришли к выводу, что договор банковского вклада является самостоятельным видом гражданско-правовых договоров¹¹ См.: Комментарий к ГК РФ (части второй). М., 1996. С. 398.. Их позиция в этом вопросе нам представляется правильной. Мы не разделяем позицию Л.А. Ефимовой, относящей договор банковского клада к числу разновидностей договора займа.

Стороны договора банковского вклада.

Сторонами договора банковского вклада являются банк и вкладчик. Однако не все банки могут быть участниками такого договора. Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с законом (п. 1 ст. 835 ГК). Право выдавать такие лицензии законом предоставлено ЦБ РФ. Чтобы получить лицензию, банк должен удовлетворять ряду требований, которые зависят от того, вклады каких лиц (физических или юридических) намерен принимать банк.

Для приобретения лицензии на привлечение во вклады денежных средств юридических лиц необходимо, чтобы банк обладал уставным капиталом, размер которого не менее установленного законодательством минимума . К банкам, претендующим на привлечение денежных средств населения, предъявляются еще более высокие требования.

Второй стороной договора банковского вклада является вкладчик -- гражданин или юридическое лицо. Любой гражданин может быть вкладчиком в банке, вне зависимости от уровня своей дееспособности: полностью дееспособные, относительно дееспособные, ограниченные в дееспособности и полностью недееспособные в силу закона (дети в возрасте до 6 лет), решения суда (признанные недееспособными душевно больные и слабоумные). Другое дело, кто из граждан вправе своими действиями заключить договор банковского вклада? Таким правом обладают не все граждане, а только:

1. Полностью дееспособные: совершеннолетние, т.е. достигшие возраста 18 лет; лица, вступившие до достижения возраста 18 лет в зарегистрированный %брак, получив надлежащее разрешение; эмансипированные, т.е. несовершеннолетние, достигшие 16 лет, работающие по трудовому договору или занимающиеся предпринимательской деятельностью, признанные полностью дееспособными решением органа опеки и попечительства (при наличии согласия родителей, усыновителей, попечителя несовершеннолетнего) или судом (при отсутствии такого согласия) (ст. 27 ГК РФ).

2. Относительно дееспособные -- несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет. Они обладают неполной дееспособностью, однако вправе вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими (п. 3 ст. 26 ГК РФ).

3. Суд вправе ограничить дееспособность гражданина, если он злоупотребляет спиртными напитками или наркотическими средствами и этим ставит свою семью в тяжелое материальное положение. Такой человек вправе самостоятельно совершать только мелкие бытовые сделки. Совершать же другие сделки (в их число входит и заключение договора банковского вклада) ограниченно дееспособный вправе лишь с согласия попечителя. Следовательно, с человеком, ограниченным в дееспособности, договор банковского вклада может быть заключен лишь при наличии письменного согласия попечителя.

4. Частично дееспособные люди -- несовершеннолетние в возрасте от шести до 14 лет -- обладают весьма незначительной дееспособностью, которая не включает в себя возможность заключения договора банковского вклада. Такие дети могут стать участниками отношений банковского вклада, но договор от их имени может быть заключен их родителями, усыновителями, опекунами.

5. Полностью недееспособные люди. К их числу относятся дети в возрасте до шести лет, а также взрослые люди, которые вследствие психической болезни или слабоумия не могут понимать значения своих действий или руководить ими и потому судом признаны недееспособными. Эти люди тоже могут быть субъектами отношений банковского вклада, но договор от их имени заключают их законные представители: 1) в отношении детей в возрасте до шести лет -- их родители, усыновители, опекун; 2) в отношении взрослых недееспособных -- их опекуны.

Что касается юридических лиц, то все они могут заключать договоры банковского вклада в качестве вкладчиков. При этом не имеет значения, какова организационно-правовая форма юридического лица и на какой форме собственности она основана. Однако если юридическое лицо имеет специальную правоспособность, то необходимо, чтобы заключение договора банковского вклада не выходило за пределы этой правоспособности.

Договор банковского вклада в зависимости от того, кто является вкладчиком, может быть публичным либо не быть таковым. Такой договор признается публичным, если вкладчиком является гражданин. Это означает, что банк, являющийся коммерческой организацией, оказывающей услуги, должен осуществлять свои обязанности в отношении каждого человека, который к нему обратится. Иначе говоря, банк, имеющий право принимать вклады граждан, обязан заключить договор банковского вклада с любым человеком, который к нему обратился с таким предложением. Кроме того, банк не вправе оказывать предпочтение одному лицу перед другим в отношении заключения такого договора, кроме случаев, предусмотренных законом и иными нормативными правовыми актами.

Условия договора банковского вклада (для одного и того же вида вкладов) должны быть одинаковыми для всех вкладчиков. Однако банк вправе дифференцировать условия договора банковского вклада, в том числе процентные ставки, в зависимости от срока действия договора, суммы вклада и условий его возврата. Обычно банки также устанавливают различные процентные ставки в зависимости от того, кто является вкладчиком: гражданин или юридическое лицо.

Отказ банка от заключения с человеком договора банковского вклада не допускается, кроме следующих случаев: 1) если банк не имеет права осуществлять операции по вкладам граждан (это не предусмотрено учредительными документами банка, нет соответствующей лицензии); 2) если принятие вклада повлечет за собой нарушение законодательства или обязательных экономических нормативов, установленных ЦБ России (например, произойдет превышение суммы вкладов над размером уставного капитала банка); 3) если банк приостановил дальнейший прием вкладов от населения по причинам экономического или иного характера; 4) если у банка нет производственных или технических возможностей для приема вклада; 5) если имеются другие причины, лишающие банк возможности принять вклад.

В отличие от многих других договоров договор банковского вклада является односторонне обязывающим. Это означает, что в результате его заключения обязанности возникают только на одной стороне -- на стороне банка. Рассматриваемый договор является реальным. Следовательно, для возникновения прав и обязанностей его сторон недостаточно достижения между ними соглашения и облечения его в установленную законом форму. Требуется также передача имущества, в данном случае -- внесение вкладчиком суммы вклада в банк.

Договор банковского вклада относится к числу договоров об оказании услуг. Поэтому в тех случаях, когда вкладчиком является человек, этот договор подпадает под действие Закона РФ от 7 февраля 1992 г. «О защите прав потребителей». По мнению некоторых ученых (Л.А. Ефимовой), на рассматриваемый договор распространяют свое действие лишь общие нормы Закона о защите прав потребителей, так как специальные нормы этого закона противоречат существу договора банковского вклада.

Договор банковского вклада должен быть заключен в простой письменной форме. Он может быть составлен в виде единого документа, подписанного сторонами, в двух экземплярах, из которых один выдается вкладчику, а другой остается в делах банка. Однако требование закона (ст. 836 ГК РФ) о письменной форме договора будет соблюдено, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным документом, выданным вкладчику банком, если документ удовлетворяет требованиям, предусмотренным законом, соответствующим закону банковским правилам и применяемым в банковской практике обычаям делового оборота.

Преимущественной формой договора банковского вклада является выдача вкладчику сберегательной книжки. Такая форма применяется, если соглашением сторон не предусмотрено иное. Сберегательная книжка удостоверяет заключение договора банковского вклада и внесение денежных средств на счет вкладчика в банке.

Законом предусмотрены два вида сберегательных книжек: именные и на предъявителя. В именной сберегательной книжке указывается имя вкладчика, а если вкладчик юридическое лицо -- его полное наименование. Она не является ценной бумагой и может выдаваться вкладчику на основании заключенного сторонами договора, оформленного в виде единого документа. Такая сберегательная книжка может быть выдана вкладчику и на основании его письменного заявления, поданного банку, т.е. без составления договора в виде единого документа.

В отличие от этого сберегательная книжка на предъявителя признается ценной бумагой и на нее распространяются общие положения законодательства о ценных бумагах. Сберегательная книжка на предъявителя предоставляет ее владельцу все права вкладчика по договору банковского вклада. Однако для реализации этих прав необходимо предъявление подлинника такой сберегательной книжки. Имя вкладчика (или его наименование) в сберегательной книжке на предъявителя не указываются. Поэтому передача прав вкладчика от одного лица к другому может осуществляться путем простого ее вручения новому владельцу. Если отсутствие именной сберегательной книжки может быть восполнено наличием письменного договора, составленного в виде единого документа, то в случае выдачи сберегательной книжки на предъявителя такое восполнение не допускается.

Вопрос о том, какой из видов сберегательной книжки должен быть выдан вкладчику, решается соглашением сторон при заключении договора банковского вклада.

Осуществление операций по вкладам должно идентично отражаться как на счете вкладчика, так и в сберегательной книжке. Учитывая, что сберегательная книжка постоянно находится у вкладчика, данные, содержащиеся на счете вкладчика и в сберегательной книжке, могут не совпадать, например, при поступлении на вклад денежных средств от третьих лиц.

Выдача вклада, выплаты процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам производится по предъявлении сберегательной книжки. Если именная сберегательная книжка утрачена или приведена в негодность, банк по заявлению вкладчика выдает ему новую сберегательную книжку. Восстановление прав по утраченной сберегательной книжке на предъявителя осуществляется судом. Однако если незаконный владелец сберегательной книжки известен вкладчику, последний может предъявить ему виндикационный иск.

Как уже упоминалось, договор банковского вклада может быть оформлен посредством выдачи банком вкладчику сберегательного или депозитного сертификата. Они выпускаются банками-эмитентами и являются ценными бумагами. Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка (п. 1 ст. 844 ГК РФ).

Правила выпуска и обращения таких сертификатов содержатся в Письме ЦБ России от 10 февраля 1992 г. «О депозитных и сберегательных сертификатах банков»¹. Основные их положения таковы. Банк, желающий выпустить депозитные и сберегательные сертификаты, должен утвердить условия их выпуска и обращения. Проспекты эмиссии этих видов ценных бумаг регистрации не подлежат.

Несоблюдение сторонами предписанной законом письменной формы договора банковского вклада влечет применение весьма жесткой санкции: договор признается недействительным как ничтожный (п. 2 ст. 836 ГК РФ). При признании договора недействительным переданные банку денежные средства подлежат возвращению как неосновательно полученные на основании ст. 1102 ГК РФ. Кроме того, вкладчик вправе требовать от банка возмещения неполученных доходов по ст. 1107 ГК РФ и начисления на сумму вклада процентов в размере ставки рефинансирования, устанавливаемой ЦБ РФ.

По основаниям требований о возврате суммы различаются вклады до востребования и срочные вклады. Кроме того, договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях возврата, не противоречащих закону.

Вид вклада устанавливается по соглашению сторон при заключении договора.

Банки обязаны обеспечивать возврат вкладов граждан посредством обязательного страхования, а в предусмотренных законом случаях--и иными способами.

Меры обеспечения возврата вкладов банками зависят от того, кто является вкладчиком банка. Если вкладчиком является гражданин, возврат вклада обеспечивается:

1) обязательным страхованием вкладов за счет средств федерального фонда обязательного страхования вкладов, что предусмотрено ст. 38 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»;

2) субсидиарной ответственностью Российской Федерации, ее субъектов и муниципальных образований. Это правило не носит общего характера и применяется только в отношении вкладов, внесенных в банк, в уставном капитале которых более 50% акций или долей участия имеют РФ, субъекты РФ или соответствующие муниципальные образования;

3) добровольным страхованием вкладов в соответствии со ст. 39 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»;

4) посредством использования традиционных для российского гражданского права мер обеспечения исполнения обязательств (неустойка, залог, поручительство и др.).

Предъявление вкладчиками-гражданами требований о субсидиарной ответственности РФ, ее субъектов и муниципальных образований возможно при условии, если вкладчики уже предъявили требования о возврате своих вкладов непосредственно банкам, получившим их вклады, но имущества банков оказалось недостаточно для удовлетворения указанных требований (ст. 399 ГК).

Если вкладчиком банка является юридическое лицо, способы обеспечения возврата устанавливаются соглашением сторон при заключении договора о вкладе. При этом используются такие способы обеспечения обязательств, как неустойка, залог, поручительство, банковская гарантия. Задаток и удержание в силу их особенностей не могут быть использованы для этой цели.

В целях усиления защиты интересов вкладчиков закон (п. 3 ст. 840 ГК) обязал банки при заключении договоров банковского вклада предоставлять вкладчикам информацию об обеспеченности возврата вклада. Способы доведения этой информации до клиентов определяет банк. Нередко это осуществляется посредством вывешивания соответствующих объявлений в операционном зале банка.

При невыполнении банком предусмотренных законом или договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов в размере, определенном договором или ставкой рефинансирования за весь период фактического пользования денежными средствами вкладчика, а также возмещения причиненных убытков.

Обычно вклад в банк оформляется на имя того лица, которое его вносит. Иначе говоря, вкладчиком становится тот гражданин или юридическое лицо, которое заключило с банком договор о вкладе. Но закон (ст. 842 ГК) допускает внесение вклада в банк на имя другого лица, не участвующего в заключении договора с банком. В ряде случаев необходимость такого внесения денежных средств определяется видом вклада, например, пенсионный вклад. Этому вопросу посвящена ст. 841 ГК РФ, согласно которой, если договором банковского вклада не предусмотрено иное, на счет по вкладу зачисляются денежные средства, поступившие в банк на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, третье лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления первого требования, основанного на этих правах, или выражения банку иным способом намерения воспользоваться такими правами.

В середине 90-х гг. прошлого столетия получила широкое распространение практика привлечения денежных вкладов, в том числе населения, небольшими организациями и банками, не имеющими соответствующей лицензии. В целях борьбы с такого рода правонарушениями п. 2 ст. 835 FK РФ установлены весьма жесткие санкции, характер которых в определенной мере зависит от того, кто является вкладчиком: гражданин или юридическое лицо.

В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права (т.е. не имеющим лицензии), или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может (но не обязан) потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных ст. 395 ГК РФ (т.е. в размере ставки рефинансирования, устанавливаемой ЦБ РФ), и возмещения сверх суммы процентов также всех причиненных вкладчику убытков.

Если таким лицом приняты на условиях договора банковского вклада денежные средства юридического лица, такой договор является недействительным по ст. 168 ГК РФ, т.е. ничтожным, с последствиями, предусмотренными п. 1 и 2 ст. 167 ГК РФ. Иначе говоря, в таком случае банк обязан возвратить вкладчику полученные от него денежные средства как неосновательно полученные с начислением на них предусмотренных ст. 395 ГК РФ процентов, а также возместить вкладчику неполученные доходы, сумма которых в этом случае совпадает с суммой процентов, которые он мог бы получить на основании договора о вкладе.

Если иное не установлено законом, указанные выше последствия применяются также в следующих случаях:

1. Если денежные средства граждан и юридических лиц привлечены путем продажи им акций и других ценных бумаг, выпуск которых признан незаконным.

2. Если денежные средства граждан привлечены во вклады под векселя или иные ценные бумаги, исключающие получение их держателями вклада по первому требованию и осуществление вкладчиком других прав, предусмотренных правилами главы 44 ГК РФ (п. 3 ст. 835 ГК), а также в случаях признания выпуска ценных бумаг незаконным. В абзаце третьем п. 3 ст. 835 ГК РФ под вкладом понимается не любой вклад гражданина в имущество юридического лица (хозяйственного товарищества, акционерного общества и др.), внесение которого может быть оформлено выдачей акций и тт.- п. Указанная норма противодействует обходу норм права, защищающих права вкладчиков-граждан. Эти права нарушаются, когда отношения оформляются не как договор банковского вклада, а посредством выдачи гражданину разного рода ценных бумаг или их суррогатов.

На наш взгляд, приведенные выше санкции не в достаточной мере защищают интересы граждан и юридических лиц.

Кроме санкций, установленных в ГК РФ, за указанное гражданское правонарушение Законом РФ «О банках и банковской деятельности» предусмотрены дополнительные санкции. Осуществление юридическим лицом банковских операций при отсутствии соответствующей лицензии влечет за собой взыскание с него всех денежных средств, полученных в результате таких- операций, а также штраф в размере двукратной суммы указанных средств. Взыскание производится в судебном порядке в доход федерального бюджета по иску прокурора или органа федеральной исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом или ЦБ России (ст. 12).

Задание 3. Коммерческий банк (КБ) зарегистрированный в г. Москва принял решение о создании (открытии) своего филиала в г. Киров. Должен ли КБ открывать своему филиалу счет в РКЦ территориального учреждения ЦБ РФ или открытие счета филиалу не является обязательным, т. к. филиал не является юридическим лицом?

В соответствии со ст. 22 ФЗ «О банках и банковской деятельности» филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации.

Представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции.

Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией.

Руководители филиалов и представительств назначаются руководителем создавшей их кредитной организации и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности.

Кредитная организация открывает на территории Российской Федерации филиалы и представительства с момента уведомления Банка России. В уведомлении указываются почтовый адрес филиала (представительства), его полномочия и функции, сведения о руководителях, масштабы и характер планируемых операций, а также представляются оттиск его печати и образцы подписей его руководителей.

Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России.

Кредитная организация ежемесячно сообщает в Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах на территории Российской Федерации и за рубежом.

КБ должен открывать своему филиалу счет в РКЦ территориального учреждения ЦБ РФ.

Список использованной литературы

1. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998г. в ред. От 02.02.2006г.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации ч.1 от 16.07.1998г. в ред. От 02.02.2006г.

3. Налоговый кодекс Российской Федерации ч.2 от 05.08.2000г. в ред. От 01.01.2007г.

4. ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» от 10.07.2002г. в ред. От 12.06.2006г.

5. ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 с изм. от 03.05.06.

6. Финансовое право. Н.И. Химичева. М. 2000г.

7. Финансы. Под ред. В.В. Ковалева. М. 2003г.