Управление кредитными рисками в условиях рынка РК: теория, оценка, пути снижения (на примере банков второго уровня)

5. Угроза стабильности банковского сектора, по нашему мнению, заключается в том, что любое серьезное внешнее потрясение способно вызвать дефицит ликвидности. Ликвидность в свою очередь была и остается одним из главных параметров жизнеспособности банков, не только в ее текущем уровне, но и в наличии эффективного механизма ее поддержания. Однако если кредитные риски кумулятивны, накапливаются в системе постепенно, то проблемы с ликвидностью могут возникнуть неожиданно. Тем не менее, тревожные симптомы, позволяющие настороженно относиться к уровню банковской ликвидности, можно отметить уже сейчас. Банки страдают от недостатка длинных денег, привлекают средства на короткие сроки, а размещают на более длинные, что приводит к существенному разрыву между активами и пассивами по уровню срочности. Кроме того, источники привлечения средств для банков отличаются крайне низкой диверсификацией и не способны поддерживать текущие темпы роста банковского сектора в среднесрочной перспективе. Причем если диверсификация активов, как по срокам, так и по источникам в настоящее время набирает обороты, то структура пассивов остается практически неизменной. Уже сейчас низкий уровень собственного капитала банков не способен обеспечивать расширение проводимых кредитных операций. При этом ресурсная база (привлеченные средства) банковского сектора очень нестабильна.

6. В процессе исследования процесса управления кредитными и портфельными рисками рассмотрены существующие способы сокращения их уровня, а также предложены ряд рекомендации по их совершенствованию.

7. Проведенное исследование позволило выяснить, что на сегодняшний день основным методом оценки кредитных рисков является кредитный рейтинг. Так кредитный рейтинг выступает обобщающей оценкой вероятности реализации кредитного риска отдельного заемщика и индикатором вероятности дефолта. Кредитный рейтинг позволяет сравнивать прогнозируемый риск по конкретному займу с риском по всем другим займам кредитного портфеля. Применение кредитных рейтингов позволяет осуществлять сравнительный анализ займов и выделять области особо высоких рисков. Кредитные рейтинги позволяют формировать внутреннюю отчетность о качестве кредитного портфеля, определять необходимый уровень резервов и принимать адекватные управленческие решения. В связи, с чем нами предложена методика определения рейтинга кредитного риска заёмщика.

8. С целью прогнозирования финансового состояния заемщика, установили зависимость между финансовыми коэффициентами и построили корреляционно-регрессионную модель.

Данный метод широко применяется при управлении портфельными рисками. Результаты корреляционно-регрессионного анализа в значительной мере зависят от качества (достоверности, частоты, полноты) исходной информации по кредитному портфелю. Потоки информации должны отвечать определенным требованиям:

- совокупность данных должна быть достаточно большой по объему, чтобы в силу закона больших чисел статистические характеристики, определяемые в процессе корреляционно-регрессионного анализа, были достаточно типичными и надежными;

- качественная однородность анализируемых показателей, что предполагает близость условий формирования результативных и факторных признаков.

9. На основе экономико-математических методов нами проведен комплексный анализ возникающих рисков при стратегии диверсификации по отраслевой принадлежности на примере АО БанкЦентрКредит. В связи, с чем мы пришли к выводу, что применённые нами критерии выбора кредитуемой отрасли с учетом показателей доходности могут применяться коммерческими банками для снижения уровня кредитного риска.

СПИСОК ОПУБЛИКОВАННЫХ РАБОТ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

1 Некоторые аспекты управления кредитными рисками.- Алматы: Саясат, 2003.-№ 12.- С. 20-22.

2 Подходы к организации работы с проблемными кредитами на примере банка США. - Алматы: Евразийское сообщество, 2007.- № 4.- С. 55-59.

3 Методы снижения прямых кредитных рисков в банках второго уровня. -Алматы: Саясат, 2007.- № 11.- С. 41-44.

4. Сущность и перспективы развития синдицированных кредитов // Поиск:- 2008.- № 3(2).- С. 61-67.

5. Методы оценки кредитных рисков: мат-лы республ. научн. конф. «Молодые ученые - будущее науки».-Алматы, 2007.- Ч. 1.- С. 64-68.

6. Система управления прямыми кредитными рисками: мат-лы Межд. науч.-практ. конф. «Наука и инновации на железнодорожном транспорте».-Алматы, 2007.- Т.5.- С. 222-227.

7. Создание резервов под покрытие ожидаемых и непредвиденных потерь банками второго уровня: мат-лы Межд. науч.-практ. конф. «Наука и инновации на железнодорожном транспорте».-Алматы, 2007.- Т. 6.- С. 203-209.

Т?ЙІНДЕМЕ

Палжан Салтанат Сатыбалды?ызы

?Р-ны? нары? жа?дайында?ы екінші де?гейлі банктердегі несиелік т?уекелдерді бас?ару: теория, ба?алау, т?мендету жолдары (екінші де?гейлі банктерді? мысалында)

08.00.10 - ?аржы, а?ша айналымы ж?не несие

Та?ырыпты зерттеуді? актуалды?ы. ?аза?станны? банк ?ызметі со??ы он жылда бір жа?ынан экономикалы? ж?йені? радикалды ?алыптасуы ал, екінші жа?ынан жа?а а?паратты? технологиялар мен ?аржылы? нары?ты? жа?андануыны? салдарынан толассыз жылдам ?згеру кезе?ін бастан кешуде. Радикалды нары?ты? реформа тол?ыны елімізді? банк ж?йесін т?бегейлі ?згертті: н?тижесінде екі де?гейлі ??рылым ?алыптасып, айтарлы?тай банктік ?йымдарды? ?атары к?бейді.

Заманауи т?р?ыда толы??анды нары?ты? ?атынасты? ??рылуы несиелік ?атынастар айма?ында айтарлы?тай ке?ейіп ж?не несиелік салымдарды? ау?ымы к?бейіп, н?тижесінде экономиканы? дамуында несиені? ат?арар р?лі артып келеді. Несиелік механизмні? толассыз да н?тижелі міндеттерінен жекелеген шаруашылы? бірліктеріні? уа?ытылы ал?ан ?аржысына ?ана байланысты емес, елімізді? экономикалы? даму ?ар?ыныны? толы?ымен ?амтылуында.

Несие алушыларды? т?леу ?абілетсіздігінен банк ж?йесіндегі несиелік іс-?рекеттерде активтер б?лігі баяулап, несиелік т?уекел туындайды. М?нда?ы кредиттік т?уекелді? басты туындау себебі мекемелерді? ?аржылы? м?мкіндіктеріні? т?ра?сызды?ынан екені аны?.

Осы т?р?ыда кредиттік т?уекелді бас?ару банк ?шін ?лкен актуалды? тудырады, б?л жа?дайда банкті? ?аржылы? т?ра?тылы? ?рдісін жо?алтпау м?мкіндігіне тікелей байланысты екенін а??арамыз. Жалпы?а бірдей банктік т?уекелді? сан ?ырлы т?жірибеде на?ты та?дал?ан ?дістері, пайда болу таби?аты, несиелік т?уекелді бас?аруды? м?ні мен т?сілдеріні? толы? зерттелмеуінде. Осы?ан байланысты банктерді? коммерциялы? іскерлігіндегі несиелік т?уекелдерді? е? ма?ызды зерттеулері: оларды? ?лшемдері, ба?алау, т?сіруді? ?дістері мен т?сілдері болып табылады.

Несиелік т?уекелді бас?аруды? актуалды?ы отанды? ?алымдарды? е?бектерінде тиісті ба?асын ала алма?анды?тан зерттеу та?ырыбы та?далды.

М?селені? зерттеу де?гейі. Отанды? ж?не шетел зерттеу е?бектерінде экономика ж?не банк ж?йесін реформалау та?ырыбында теориялы? ж?не т?жірибелік м?селелер ?арастырыл?ан. Сонымен ?атар, жо?арыда аталып ?ткендей, е?бекте несиелік т?уекелдерді бас?аруда?ы м?селелерді? актуалды?ы к?рініс тапты. Отанды? ?алымдарды? е?бектерінде нары? жа?дайында?ы екінші де?гейлі банктердегі несиелік бас?ару механизмін дамыту ж?не оны? іс-шаралары толы? зерттелмеген. Сонды?тан да диссертациялы? зерттеуді? та?ырыбы алдын ала та?далды.

Зерттеуді? ма?саттары мен міндеттері. Диссертациялы? зерттеуді? ма?саты - теория методологиялы? амалдарды зерттеу ж?не ?Р-ны? нары? жа?дайында?ы екінші де?гейлі банктердегі несиелік т?уекелдерді тиімді бас?аруды? ?ылыми-т?жірибесін жасау. Осы ма?сат?а жетуге байланысты негізгі міндеттерге ба?ыттал?ан шешімдер:

* несиелік т?уекелдерді? ерекшеліктерін экономикалы? категория ретінде ?арастыру;

* т?уекел-менеджментін несиелік т?уекелдерді бас?ару механизмі ретінде зерттеу;

- несиелік т?уекелді? ?азіргі ба?алау ?дістемесін талдау;

- ?Р-ны? банктік секторы мен экономикасы дамуыны? байланысы мен ?азіргі жа?дайын ба?алау;

- банктік ж?йедегі несиелік т?уекелді? де?гейін ба?алау;

- ?Р банктеріндегі несиелік т?уекелдерді? бас?ару процессі мен т?мендетуді? т?сілдерін зерттеу;

- несиелік рейтингті несиелік т?уекелдерді? негізгі ба?алау т?сілі ретінде ?арастыру;

- портфельдік т?уекелдерді бас?ару ?дісімен ж?не оларды? т?мендету т?сілдерін зерттеу;

- коммерциялы? банкті? болаша? несие алушыны? ?аржылы? м?мкіндігіне корреляционды? - регрессионды? моделін ??растыру;

- екінші де?гейлі банктерді? мысалында диверсификация стратегиясын оптимизациялау.

Зерттеу п?ні ретінде коммерциялы? банктерді несиелеу барысында туында?ан несиелік т?уекелдер ?арастырылады.

Зерттеу нысаны. ?Р-ны? екінші де?гейлі банктеріні? кредиттік іскерлігі болып табылады.

Зерттеуді? методологиясы ж?не ?дістемесі. Зерттеуді? теориялы? ж?не методологиялы? негізіне несиелік т?уекелдермен бас?ару ?дістеріні? ережелері, ба?алау ж?не т?уекел де?гейіні? т?мендеуі, сондай-а? болжау теориялары т?рткі болды.

Ж?мыс барысында ?аза?станды? ж?не шетелдік ?алымдарды? е?бектері, несиелік т?уекелдермен бас?аруды? ?лемдік мол т?жірибесі ?олданылды.

Диссертациялы? ж?мысты? жазылу барысында ж?йелік анализді? ?дістері, абстракция, жіктеулер, графикалы? иллюстрация, экономико-математикалы? т?сілдер, имитациялы? ??растырулар ж?не т.б. ?олданылды.

?ылыми-практикалы? ма?ыздылы?ы. Екінші де?гейдегі банктерді? несиелік т?уекелдерді бас?ару ж?йесін ??руда жа?арту ?сыныстары берілген.

Ж?мысты? т?жірибелік ба?ыты: зерттеу материалдары коммерциялы? банктерді?, ?аржылы? аналитиктерді?, менеджерлерді? ж?мысында ?олданылуынан т?рады.

SUMMARY

Saltanat S. Palzhan

Management of credit risks of the second level banks in conditions of the market of the Republic of Kazakhstan: theory, estimate, ways of their minimization (on the example of banks of the second level)

08.00.10 - Finance, use of money and credit

The actuality of the research theme.

In the last decade the banking activity experiences the period of rapid changes which are caused, on the one hand, by radical reforms of the economic system, and on the other hand, by the introduction of new technologies and globalization of financial markets. The banking system of the country has radically changed on the wave of radical market reforms: it has acquired the two-level structure, it has considerably increased the quantity of banking organizations, here all of them base their activity on market principles which create the conditions for the development of competition the market of banking services.

In the modern conditions of formation of full-value market relations the sphere of credit relations is considerably extended and the volume of credit investments is increased, thereby the role of credit in the development of economy is increased. From the efficiency and uninterrupted functioning of the credit mechanism it depends not only duly reception of means by separate economic units, but also rates of the economic development of the country, as a whole. The organization of credit service of enterprises, firms, institutions and the population, functioning of the credit system play extremely the important role in the development of economic structures. First of all, the role of credit in the maintenance of uninterrupted process of manufacture and realization of production is great. The need in credit of enterprises, organizations and other managing subjects is caused by that the time of receipt of means from the realization of production not always coincides with the time of necessity beginning to make charges for acquisition of material assets, payment of wages and payment of services.

In consequence of inability of borrowers to execute their obligations, the credit activity of commercial banks is accompanied by the reduction of a part of assets, that is by the rise of credit risks. The main reason of credit risks rise is instable financial condition of enterprises.

In this connection, the problem of management by credit risks for banks gets a more actuality, as it is directly connected with the opportunity of loss of stability of the financial position of banks. At all variety of existing methods of management by bank risks, the nature of rise, the essence and ways of management of credit risks are poor investigated. In this connection, it's highly important the research of banks of credit risks, arising in the commercial activity: their measurement, estimation, methods and ways of decrease. The actuality of the problem of the management by credit risks hasn't received proper development in works of domestic scientists, in this connection, it has predetermined the choice of the theme of research.

The purpose and the tasks of the research. The purpose of the dissertation research consists in studying theoretical and methodological approaches and scientific and practical development for effective management by credit risks of banks of the second level in conditions of the market of the Republic of Kazakhstan. For the achievement of this purpose, the decision of the following basic tasks is directed:

- To consider features of credit risks as an economic category;

- To investigate risk - management as a mechanism of management by credit risks;

- To analyze the existing techniques of an estimation of credit risk;

- To carry out the analysis of the modern condition and to lead the interrelation of development of economy and a bank sector of the Republic of Kazakhstan;

- To estimate a level of credit risk of the bank system;

- The research of process of management of direct credit risks and ways of their minimization in banks of the Republic of Kazakhstan;

- To consider the credit rating as the basic method of an estimation of direct credit risks;

- To study methods of management by portfolio risks and ways of their minimization;

- To construct correlation and regression model of the financial state of a potential debtor of a commercial bank;

- The optimization of strategy of diversification on the example of banks of the second level.

The subject of the research is credit risks arising in the process of crediting by commercial banks.

The object of the research is the credit activity of banks of the second level of the Republic of Kazakhstan.

The methodology and technique of the research. The rules of the theories of management by credit risks, methods of estimations and decrease of a risk level, and also the theory of forecasting have served as a theoretical and methodological basis of research.. In the work there have been used the scientific works of foreign and Kazakhstan scientists, the rich world experience of management by credit risks.

While writing the dissertation work, the methods of the system analysis, abstraction, classification, graphic illustrations, economic and mathematical models, imitation modeling, etc. were applied.

The scientific - practical importance is formulated by the offers on improving of formation of the system of management by credit risks of banks of the second level.

The practical orientation of the work consists in using materials of the research in the activity of commercial banks, financial analysts and managers. The worked out methodical principles of formation of the system management by credit risks can be applied in the activity of commercial banks and organizations, giving bank services.