Оценка платежеспособности заемщика физического лица на примере Кировского отделения Сбербанка России
Теоретические аспекты оценки платежеспособности заемщика. Методика определения платежеспособности физических лиц, рекомендации по ее совершенствованию. Зарубежный опыт оценки платежеспособности. Оценка платежеспособности физических лиц в Сбербанке России.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 12.10.2009 |
| Размер файла | 370,4 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Оглавление
Введение
Глава 1 Теоретические аспекты оценки платежеспособности заемщика
1.1. Понятие платежеспособности и кредитоспособности заемщика
1.2.Методика определения платежеспособности физических лиц
1.3 Зарубежный опыт оценки платежеспособности
Глава 2 Оценка платежеспособности физических лиц в Сбербанке
2.1. Краткая характеристика Банка
2.2 Практические расчеты определения платежеспособности физических лиц
Глава 3 Рекомендации по совершенствованию методики оценки платежеспособности физических лиц
Заключение
Список нормативно - правовых актов и литературы
Введение
В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования. Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которые предоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества, обычно, имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг. Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижения кредитных рисков.
Один из основных способов избежания невозврата ссуды является тщательный и квалифицированный отбор потенциальных заемщиков. Главным средством такого отбора является экономический анализ деятельности клиента с позиции его платежеспособности. Методика оценки платежеспособности несёт очень важную роль в деятельности коммерческого банка, так как она позволяет выявить кредитный риск банка, надёжность предполагаемого заёмщика и соответственно получит ли коммерческий банк прибыль от проведённой операции. В связи с этим возникает потребность в нахождении наилучшего метода определения платежеспособности заемщика. Под платежеспособностью понимается такое финансовое состояние заемщика, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способности и готовности заемщика возвратить кредит в соответствии с условиями кредитного соглашения.
Существует множество методик оценки качества заемщиков, методик анализа финансового положения клиента и его надежности с точки зрения своевременного погашения кредита. Применяемые в настоящее время и рекомендуемые способы оценки платежеспособности заемщика опираются, главным образом, на анализ его деятельности в предшествующем периоде и ориентированы, в основном, на решении расчетных задач. При всем значении таких оценок, они не могут исчерпывающе характеризовать платежеспособность потенциального заемщика в будущем.
Из всего вышесказанного следует, что актуальность данной темы не вызывает сомнения.
Цель выпускной квалификационной работы - разработка предложений по совершенствованию методики оценки платежеспособности физических лиц в УДО Кировского отделения Сбербанка России.
Для достижения поставленной цели потребовалось решить следующие задачи, определившие логику и структуру исследования:
- определить понятие кредитоспособности и платежеспособности;
- раскрыть методы оценки платежеспособности заемщика;
- выявить проблемы при оценке платежеспособности и заемщика;
- дать организационно-правовую характеристику Сбербанка России ОАО;
- проанализировать платежеспособность заемщика при получении кредита.
Объектом исследования является платежеспособность потенциальных заемщиков.
Предметом исследования - показатели платежеспособности клиента
УДО Кировского отделения Сбербанка России.
В целом положения исследования на уровне диплома имеют определенное теоретическое и практическое значение. Основные теоретические выводы диплома, доведены до конкретных методических положений и практических предложений. Это касается наиболее важных сторон организационного устройства оценки платежеспособности заемщика и его оптимизации в коммерческом банке.
Методологической основой для написания дипломной работы послужили труды отечественных и зарубежных специалистов в области банковской деятельности, законы и нормативные документы Банка России, а также материалы изданий «Банковское дело», «Деньги и кредит», «Эксперт», «Экономика и жизнь», Регламенты Сбербанка России.
В ходе обработки, изучения и анализа накопленных материалов был использован комплекс методов экономических исследований. На разных этапах работы применялись аналитический, графический, экономико-статистический, абстрактно-логический, сравнительный методы исследования с их многообразными способами и приемами.
Исходными данными послужили финансовые показатели предпринимателя Ивановой Н.Н., осуществляющей свою деятельность без образования юридического лица.
Во введении обоснована актуальность темы дипломной работы, сформулированы цель и основные задачи, определены объект, предмет и методы исследования.
В первой главе «Теоретические аспекты оценки платежеспособности заемщика» определена сущность понятий платежеспособность, кредитоспособность, проанализирован отечественный и зарубежный опыт оценки надежности и платежеспособности, раскрыто содержание этапов проверки платежеспособности клиента в Сбербанке.
Во второй главе «Оценка платежеспособности физических лиц в Сбербанке России» осуществлен анализ деятельности банка и дана оценка платежеспособности заемщика.
В третьей главе «Рекомендации по совершенствованию методики оценки платежеспособности физических лиц» на основе анализа деятельности клиента банка разработаны предложения по оценке надежности платежеспособности клиента.
В заключении сформулированы основные выводы по результатам исследования.
Глава 1 Теоретические аспекты оценки платежеспособности заемщика
1.1. Понятие платежеспособности и кредитоспособности заемщика
Понятие «платежеспособность» является одним из наиболее используемых в практике экономических отношений. Оценка платежеспособности оказывает значительное влияние на принятие различных экономических решений. Важность правильной оценки платежеспособности, по-видимому, ни у кого не вызывает сомнений.
Одним из подтверждений этому служит огромное количество работ, посвященных данной теме. Многие полагают, что в сфере оценки платежеспособности на все вопросы уже даны исчерпывающие ответы. Вместе с тем, мировой опыт, особенно в свете последних событий, дает повод в этом усомниться.
Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок. Поэтому предоставление ссуд обуславливает изучение платежеспособности, то есть изучение факторов, которые могут повлечь за собой непогашение (Приложение А).
Цели и задачи анализа платежеспособности заключаются в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде. Степени риска, размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и, наконец, условия его предоставления Колесников В.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2000. - С. 168.. Все это обуславливает необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.
Можно ли вообще вести речь об эффективности методологии оценки платежеспособности, если ее фундамент определение термина «платежеспособность» имеет различающиеся, а порой и противоречивые толкования в различных источниках. Проанализируем лишь некоторые из них.
1. «Платежеспособность - это способность заемщика возвращать в необходимом объеме и в установленный срок заемные средства, то есть погашать свои долговые обязательства»
2. «Платежеспособностью (ликвидностью предприятия) называется его способность осуществлять платежи имеющимися средствами, или такими, которые непрерывно пополняются за счет его деятельности»
3. «... под платежеспособностью понимают способность заемщика рассчитываться с кредиторами немедленно, в день наступления срока платежей...»
4. «Понятие «платежеспособность» охватывает способность и возможность юридического или физического лица своевременно погасить все виды задолженности...»
5. «Платежеспособность касается существования денежных средств на протяжении большего периода для своевременного выполнения финансовых обязательств»
6. «Платежеспособность - один из основных количественных показателей деятельности предприятия (АТ); представляет собой способность последнего своевременно и в полном объеме рассчитываться по своим финансовым обязательствам за счет наличия достаточной суммы денежных средств и ликвидных активов»
7. «Платежеспособность - способность заемщика (контрагента банка) своевременно осуществлять расчеты по всем видам своих обязательств»
8. «Платежеспособность - это способность заемщика своевременно осуществлять расчеты по всем видам своих обязательств хозяйственной деятельности»
9. «Платежеспособность - это способность, юридического или физического лица своевременно и полностью исполнять свои платежные обязательства»
10.«... под платежеспособностью предприятия подразумевают его способность погасить краткосрочную задолженность своими средствами»
11. «Платежеспособность заемщика -- способность заемщика
своевременно погасить кредит. Предполагает анализ доходов и расходов».
Рассмотрим основные различия, приведенных выше определений. Так в первом, втором, третьем, шестом, седьмом, восьмом, девятом и десятом определениях платежеспособность трактуется как «способность». В четвертом определении лишь указывается, что платежеспособность «охватывает способность и возможность», а в пятом определении лишь отмечено, что платежеспособность «касается» наличия определенных факторов, без прямого указания на то, что именно представляет собой платежеспособность.
По-видимому, этимология термина «платежеспособность» все же не случайна, и его следует определять как «способность».
В условиях становления и развития рыночных отношений кредиторам необходимо иметь точное представление о кредитоспособности их партнера. Для достижения этой цели коммерческие банки разрабатывают собственные методики определения кредитоспособности. Однако для этого необходимо четко определить, что включает в себя это понятие, характерное для рыночной экономики.
В условиях директивной централизованной системы распределения финансовых ресурсов СССР, когда искажались сами принципы кредитования, и отсутствовала экономическая основа для эффективного развития кредитных отношений, понятия «кредитоспособность» как такового не было, следовательно, не было и необходимости оценки кредитоспособности заемщика при выдаче кредитных ресурсов. Процесс перехода к рыночным отношениям существенно изменил взаимоотношения организаций и их кредиторов. На первый план вышли условия взаимовыгодного партнерства и общий экономический интерес, непосредственно связанный с кредитоспособностью заемщика Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. Пособие / Под ред. О.Г. Семенюты. - Ростов н/Д: Феникс, 2001. С.245..
В учебнике «Банковское дело» под редакцией профессора О.И. Лаврушина кредитоспособность трактуется как способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). Такого же мнения придерживается профессор АД. Шеремет.
Приведенные определения не совсем корректны, так как в них не разграничиваются термины «кредитоспособность» и «платежеспособность». Последняя как раз и подразумевает способность заемщика расплачиваться по всем видам обязательств, а кредитоспособность подразумевает способность расплатиться лишь по кредитным обязательствам. Платежеспособность -- возможность удовлетворить требования кредиторов в настоящий момент, а кредитоспособность -- прогноз такой способности на будущее Банковское дело: Учебник / Под редакцией Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005. .. И еще одно существенное различие. Заемщик погашает свои обычные обязательства (кроме задолженности по кредитам), как правило, за счет выручки от реализации продукции (работ, услуг). Возврат кредита может проводиться как из собственных средств заемщика, так и за счет средств, поступивших от реализации банком обеспечения, переданного в залог, средств гаранта или поручителя, страховых возмещений. Помимо этого кредитоспособность определяется не только тем, насколько ликвидны активы заемщика, направляемые на погашение обязательств, но и множеством других факторов, не зависящих напрямую от хозяйствующего субъекта (контрагенты, рынки сбыта и др.) и не всегда поддающихся количественному измерению.
Существует также подход к определению кредитоспособности, связывающий ее с платежеспособностью, однако, учитывая изложенное выше, в зависимости от целей анализа их можно рассматривать как разные понятия. Так, А.И. Ольшаный трактует понятие кредитоспособности как возможность заемщика погасить только ссудную задолжность. Это подразумевает, что характеристика кредитоспособности должна быть иной, чем платежеспособность, поскольку в соответствии с принципами кредитования заемные средства можно погасить как за счет выручки от основной деятельности, так и за счет вторичных источников обеспечения (реализация залога, взыскание с гаранта).
Проблема оценки кредитоспособности заемщика и сам термин «кредитоспособность» изучались и разрабатывались в разные времена. Вопросы кредитоспособности были достаточно актуальны и освещались в экономической литературе дореволюционного периода и в трудах экономистов 20-х годов XX в.; интерес к ним возрос с конца 80-х годов, в начале проведения в стране экономических реформ. В период НЭПа экономисты в целом под кредитоспособностью понимали, с точки зрения заемщика, способность к совершению кредитной сделки, возможность своевременного возврата полученной ссуды; с позиции банка -- правильное определение размера допустимого кредита. В период развития рыночных отношений особое внимание стали уделять ликвидности активов заемщика.
Поэтому анализ изменения подходов к определению понятия «кредитоспособность» позволяет говорить о том, что оно подвержено влиянию со стороны развивающейся экономической среды функционирования кредитора и заемщика.
Кредитоспособность клиента коммерческого банка -- способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).
Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу.
Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике фигурирует как один из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Способность к возврату долга связывается с моральными качествами клиента, его искусством и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью заработать средства для погашения ссуды и других обязательств.
Перечень элементов кредитоспособности заемщика и показателей, их характеризующих, может быть более широким или сокращенным в зависимости от целей анализа, видов кредита, сроков кредитования, состояния кредитных отношений банка с заемщиком. Оптимальные или допустимые значения таких показателей должны дифференцироваться в зависимости от деятельности заемщика, конкретных условий сделки и пр Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ «ДИС», 2003. ..
На сегодняшний день существует несколько основных методик оценки кредитоспособности клиентов. Системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них.
Существуют следующие способы оценки кредитоспособности физических лиц:
1. скоринговые модели;
2. методика определения платежеспособности;
3. андерайтинг.
Банк применяет каждую из моделей для разных видов кредитования и корректирует ее в индивидуальном порядке (приложение Б.).
Скоринговые модели применяются в основном при предоставлении кредитов на покупку товаров (экспресс-кредитование) и при выдаче кредитных карт.
Скоринг представляет собой математическую (статистическую) модель, с помощью которой на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что тот или иной клиент вернет кредит в назначенный срок. Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или, наоборот, с ненадежностью клиента.
Техника кредитного скоринга представляет собой оценку в баллах характеристик, позволяющих с достаточной достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды тому или иному заемщику. Наиболее значимыми для прогнозирования кредитного риска показателями могут быть такие показатели, как возраст, количество иждивенцев, профессия, доход, стоимость жилья и прочее.
Преимущества скоринговых моделей очевидны:
1. снижение уровня невозврата кредита, быстрота и беспристрастность принятия решений;
2. возможность эффективного управления кредитным портфелем;
3. отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного департамента;
4. возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента.
Недостатки скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц это:
1. Высокая стоимость адаптации используемой модели под текущее положение дел;
2. Большая вероятность ошибки модели при определении кредитоспособности потенциального заемщика, обусловленная субъективным мнением специалиста.
При ипотечном кредитовании физических лиц основной способ снижения кредитного риска банка - проведение андеррайтинга заемщика, при котором происходит оценка вероятности погашения кредита, предполагающая анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном банком, а также принятие положительного решения по заявлению на ипотечный кредит или отказ в предоставлении ссуды.
1.2. Методики определения платежеспособности физических лиц
Для оценки платежеспособности клиента кредитным инспекторам необходимо проанализировать огромное количество документов. Перечень их достаточно велик и насчитывает около пятнадцати наименований. Обязательное их предоставление клиентом, ограничивает круг потенциальных заемщиков банка, и позволяет сформировать кредитный портфель более высокого качества и снизить кредитный риск.
Один из плюсов данной методики - применение специальных формул и корректирующих коэффициентов, которые позволяют упростить работу сотрудников кредитного департамента банка и рассчитать платежеспособность потенциального заемщика. Однако показатели для нее следует получать в каждой конкретной ситуации отдельно, а результат не рассматривать как нечто, свидетельствующее однозначно в пользу или против выдачи кредита. Ведь даже если на момент рассмотрения кредитной заявки финансовые показатели клиента находятся на приемлемом уровне, не стоит забывать, что риск невозвращения кредита все равно остается, поскольку полностью устранить его в принципе невозможно. Показатели помогут лишь оценить степень кредитного риска и, к сожалению, данная методика не позволяет спрогнозировать положение заемщика в будущем Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки. - Минск: Мисанта,2005г..
При решении вопроса о выдаче кредитов учитывается материальное положение Заемщика, его способность полностью и в установленный срок возвратить полученный кредит. Кредиты не выдаются гражданам, у которых удержания по исполнительным документам составляют 50 % заработка.
Банк принимает в качестве обеспечения своевременного возврата кредитов залог, Поручительство (гарантию) и обязательства в других формах, принятых банковской практикой.
Для определения кредитоспособности клиента рекомендуется изучить как месячные доходы, так и расходы Заемщика. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:
доходы от заработной платы;
доходы от сбережений и ценных бумаг;
другие доходы.
К основным статьям расходов Заемщика можно отнести выплаты подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные платежи по ранее полученным кредитам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д.
Одним из основных показателей, определяющих возможность выдачи кредита - финансовая и социальная стабильность Заемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается клиенту, имеющему более достаточные для погашения кредита стабильные расходы, а также длительный стаж работы на предприятии, в организации и более длительное проживание по данному адресу.
Для получения кредита Заемщик представляет следующие документы, подтверждающие его кредитоспособность:
? справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии.
? книжку по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;
? документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках;
? другие документы, подтверждающие доходы клиента.
На основании вышеуказанных документов проводится анализ платежеспособности клиента. Определяются среднемесячные доходы Заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в банках, ценным бумагам и других доходов. Среднемесячные расходы Заемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение ранее выданных ссуд и т.д.), платежей за квартплату и коммунальные услуги и других расходов.
Цель анализа платежеспособности клиента состоит в совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления кредита в части его размера, сроков, организации погашения кредита.
Аналогичным порядком проводится анализ платежеспособности Поручителя Заемщика.
По данным, полученным в результате анализа документов, предъявленных Заемщиком и его Поручителем, определяется сумма доходов и расходов. На основании полученных данных анализируется возможность Заемщика осуществлять ежемесячные платежи в погашение основного долга и процентов, а Поручителя - осуществлять их в случае неплатежа основного Заемщика. Для этого:
? определяется сумма ежемесячного платежа основного долга и процентов, которую должен осуществлять Заемщик по запрашиваемому кредиту;
? рассматривается коэффициент кредитоспособности клиента, определяемый как отношение суммы ежемесячных выплат основного долга и процентов по нему к сумме среднемесячного чистого дохода клиента:
МПС
Ккс = -------------; Ккс < = 0,24 (1)
Д
где МПС - сумма месячного платежа по кредиту;
Д - сумма месячного дохода.
Коэффициент определяет способность клиента осуществлять ежемесячные выплаты банку по кредитам. Величина коэффициента - не более 0,24. рассчитывается коэффициент, определяющий долю вышеперечисленных расходов клиента, включая расходы по выплате кредита, в его доходах.
МПС + МР
Кдр = ---------------------; Кдр < = 0,50 (2)
Д
где МР - сумма месячных расходов Заемщика, кроме платежа по кредиту.
Коэффициент показывает степень влияния вышеперечисленных расходов и расходов по погашению кредита на бюджет клиента. Кредит предоставляется, если коэффициент не превышает 0,50.
При исчислении коэффициентов учитывается, что судебные органы, как правило, выносят решение взыскать по исполнительным листам суммы в размерах, не превышающих 50 % доходов граждан. Величина коэффициента кредитоспособности рассчитывается путем вычитания из 50 % оценочного удельного веса в доходах Заемщика таких постоянных расходов, как налоги, коммунальные платежи и другие расходы.
В зависимости от коэффициента платежеспособности заемщику присваивается категория на момент выдачи кредита.
Принимая во внимание, что реально месячные доходы Заемщика лишь часть месячного дохода его семьи, а расходы, учитываемые при расчетах платежеспособности клиента, распределяются на всех членов семьи, доходы, приходящиеся на каждого работающего члена семьи, будут больше, а расходы - меньше, чем в вышеизложенном расчете.
Для учета вышеизложенного учреждения банка могут использовать принцип семейного кредитования. Для этого - предоставлять кредиты Заемщикам только под Поручительство его супруги (супруга), так как за семью можно принять только двух человек - мужа и жену как реально ведущих семейное хозяйство.
При таком подходе один из членов семьи будет являться Заемщиком, а другой - его Поручителем. Оба они будут нести солидарную ответственность за своевременное и полное погашение кредита. Требование предоставления клиентом Поручительства жены (мужа) не создает дополнительных трудностей или неудобств Заемщику, так как и без введения элементов семейного кредита поручительства Заемщикам, зачастую, предоставляют члены семьи.
В этом случае платежеспособность Заемщиков определяется следующим образом. Учитывая пропорциональное распределение месячных расходов на всю семью и увеличение доходной части семейного бюджета, в таблице после граф «Итого доходов» и «Итого расходов» вводятся графы соответственно «Общие доходы» И «Общие расходы», в которые заносятся общие суммы доходов и расходов Заемщика и его Поручителя. Коэффициенты определяются исходя из общих сумм доходов и расходов Заемщика и его жены (мужа).
При предоставлении ссуд индивидуальным Заемщикам, не имеющим семей, сохраняется существующий порядок, и Заемщик должен отвечать требованиям банка в части своей платежеспособности (как и его Поручитель). При этом платежеспособность определяется отдельно по Заемщику и его Поручителю.
Сбербанк России разработал и применяет методику определения кредитоспособности заемщика на основе количественной оценки финансового состояния и качественного анализа рисков. Финансовое состояние заемщика оценивается с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на такие изменения.
Для оценки финансового состояния заемщика используются три группы оценочных показателей: коэффициенты ликвидности (К1, К2, К3); коэффициент соотношения собственных и заемных средств (К4); показатель оборачиваемости и рентабельности (К5). Согласно Регламенту Сбербанка России основными оценочными показателями являются коэффициенты К1, К2, K3, K4, К5, а остальные показатели (оборачиваемости и рентабельности) необходимы для общей характеристики и рассматриваются как дополнительные к первым пяти коэффициентам. Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами. Разбивка показателей на категории в зависимости от их фактических значений представлена в таблице (Приложение В).
Следующий шаг -- расчет общей суммы баллов (S) с учетом коэффициентов значимости каждого показателя, имеющих следующие значения: К1 = 0,11; К2= 0,05;К3= 0,42; К4 = 0,21; К5 = 0,21. Значение S наряду с другими факторами используется для определения рейтинга заемщика.
Для остальных показателей третьей группы (оборачиваемость и рентабельность) не устанавливаются оптимальные или критические значения ввиду большой зависимости этих значений от специфики хозяйствующего субъекта, его отраслевой принадлежности и других конкретных условий. Осуществляется сравнительный анализ этих показателей и оценивается их динамика.
Качественный анализ базируется на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Для проведения такого анализа применяются сведения, представленные заемщиком, подразделением безопасности, и информация базы данных. На этом этапе оцениваются риски отраслевые, акционерные, регулирования деятельности хозяйствующего субъекта, производственные и управленческие.
Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга заемщика, или класса. Устанавливаются три класса заемщиков: первоклассные, кредитование которых не вызывает сомнений; второклассные -- кредитование требует взвешенного подхода; третьеклассные -- кредитование связано с повышенным риском. Рейтинг определяется на основе суммы баллов по пяти основным показателям, оценки остальных показателей третьей группы и качественного анализа рисков. Сумма баллов (S) влияет на рейтинг заемщика следующим образом: S=1 или 1, 05 -- заемщик может быть отнесен к первому классу кредитоспособности; 1,05 < S< 2,42 соответствует второму классу; S > 2,42 соответствует третьему классу. Далее определенный таким образом предварительный рейтинг корректируется с учетом других показателей третьей группы и качественной оценки заемщика. При отрицательном влиянии этих факторов рейтинг может быть снижен на один класс.
Рассмотренные выше методики определения платежеспособности физических лиц применимы во многих Банка, но Сбербанк выбрал для себя наиболее эффективную и простую методику. Рассмотрим эту методику подробнее.
Кредитный инспектор Сбербанка РФ определяет платежеспособность заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержаний, а также данных анкеты (Приложение Г).
Справка должна содержать следующую информацию:
? полное наименование организации, выдавшей справку, ее почтовый адрес, телефон и банковские реквизиты;
? продолжительность постоянной работы заемщика данной организации;
? настоящая должность заемщика (кем работает);
? среднемесячный доход за последние шесть месяцев;
? среднемесячное удержание за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.
Справка предоставляется за подписями руководителя и главного бухгалтера организации, скрепленными печатью.
При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.
Платежеспособность заемщика определяется по формуле:
Р=Дч* K*t, (3)
где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей;
К - коэффициент в зависимости от величины Дч: К = 0,3 при Дч в эквиваленте от 500 долл. США,
К - 0,4 при Дч в эквиваленте от 501 до 1000 долл. США,
К = 0,5 при Дч в эквиваленте от 1001 до 2000 долл. США,
К = 0,6 при Дч в эквиваленте свыше 2000 долл. США,
t -- срок кредитования (месяцев).
Доход в эквиваленте определяется следующим образом:
Доход в рублях
(4)
Курс доллара США, установленный Центральным банком Российской Федерации на момент обращения заявителя в банк
Для определения платежеспособности заемщика-предпринимателя вместо справки с места работы используется декларация о доходах за предыдущий год, заверенная налоговой инспекцией. В этом случае Дч рассчитывается как среднемесячный доход за год за вычетом всех обязательных платежей.
Если у кредитного инспектора имеются сомнения в отношении сохранения уровня доходов заемщика в течение предполагаемого срока кредита. Например, при неустойчивом финансовом положении организации, в которой работает заемщик, наличии суммы дохода разовых негарантированных выплат и т.д. Величина Дч может быть скорректирована в сторону уменьшения с соответствующими пояснениями в заключение кредитного инспектора.
Если в течение предполагаемого срока кредита заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:
Р=Дч1*К1*tх+Дч2*К2*t2 (5)
где Дч - среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч;
tx - период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика;
Дч2 - среднемесячный доход пенсионера (принимается равным минимальному размеру пенсии ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика);
t2 период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика;
К1 и К2 - коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величины Дч, и Дч2.
При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в долларах США. Платежеспособность поручителей определяется аналогично платежеспособности заемщика с той разницей, что К = 0,3 вне зависимости от величины Дч.
Приведенные выше методики отражают в основном теоретические разработки. Систематизация существующих теоретических и практических исследований отечественных и зарубежных авторов дают основания сделать вывод о том что, методики, применяемые в различных банках, имеют общий методический стержень, но в Сбербанке России более детальные и глубокие подходы к количественному и качественному анализу рисков. Использование упрощенных методик ускоряет процедуру оформления и выдачи кредита, что является привлекательным для клиента, при прочих равных условиях (максимальные лимиты ссудной задолженности, процентные ставки, формы обеспечения ссуды), однако при этом возрастает риск не возврата ссуды.
1.3 Зарубежный опыт оценки платежеспособности
Оценка платежеспособности физических лиц основывается на изучении факторов, определяющих его репутацию, способность погасить ссуду в срок и полностью, наличие обеспечения кредита и др. Например, в Германии для получения потребительского кредита необходимо представить ряд документов, характеризующих личные качества Заемщика и его платежеспособность, и включающих следующую информацию:
ѕ личные качества предпринимателя: характер, манеры поведения, внешность, выразительность речи. Семейное положение, социальная роль вне предпринимательства, хобби;
ѕ общее образование: квалификация, предпринимательский склад ума, отношение к риску, азартность, интерес к экономике, организация производства, способность к планированию;
ѕ специальное образование: ход профессионального развития, профессиональный опыт, специализация в работе;
ѕ состояние здоровья: сведения о прошлых, хронических заболеваниях, занятие спортом, пределы нагрузки;
ѕ имущество: степень участия в делах предприятия, личное имущество, владение недвижимостью, другие источники дохода, имущественное положение членов семьи.
Кроме этих сведений в банке проводят расчеты месячных доходов, месячных расходов и определяют располагаемый доход как разницу между доходами и расходами.
Банк, проверив доход клиента и сравнив его с месячной суммой по обслуживанию долга, определяет платежеспособность клиента. Доход должен быть равен сумме долга и процентов по нему. Если располагаемый доход меньше необходимой суммы, то заявление отклоняется. Платежеспособность считается хорошей, если сумма по обслуживанию долга составляет 60 % и ниже от располагаемого дохода.
В США популярна методика, предложенная Дюраном вначале 40-х гг. Он выделяет группу факторов, которые определяют степень кредитного риска и целесообразность выдачи кредита. Методика основана на бальной оценке кредита. Потенциальному Заемщику предлагается заполнить специальные стандартные анкеты. Баллы начисляются в зависимости от возраста, пола, семейного положения, месячного дохода, оседлости, занятости в конкретной отрасли и срока работы на определенном месте, наличия сберегательного счета в банке, недвижимости, страхового полиса и т.д. Для принятия положительного решения необходимо, чтобы сумма баллов превысила определенный уровень. Упрощенная модель бальной оценки Заемщика выглядит следующим образом.
ѕ Возраст Заемщика: 0,01 балла за каждый год сверх 20 лет при максимуме 0,3 балла.
ѕ Пол: 0,4 балла - женский; 0 - мужской.
ѕ Оседлость: 0,042 балла за каждый год, прожитый в данной местности, при максимуме 0,42 балла.
ѕ Занятость: 0,55 балла за профессию с низким уровнем риска для жизни; 0 - с высоким риском; 0,16 - за остальные профессии.
ѕ Отрасль: 0,21 балла для работников коммунальных служб, государственных и банковских служащих, 0 - для всех остальных.
ѕ Стабильность занятости: 0,059 балла за каждый год на данном месте работы при максимуме 0,59 балла.
ѕ Наличие сберегательного счета в банке: 0,35 балла.
ѕ Наличие недвижимости: 0,35 балла
ѕ Страхование жизни: 0,19 балла.
Критической в данной модели является сумма в 1,25, т.е. если итоговый балл клиента, нижеуказанного уровня, ему кредит предоставлен не будет.
Так же в США широко распространен взаимный обмен информацией по вопросам кредитования. Под покровительством Национальной ассоциа-ции управления кредитом тысячи кредитных менеджеров постоянно встречаются для обмена информацией и опытом.
Кредитное законодательство 1974 г. США и Великобритании, устанавливающее принципы равно-правия в области кредитования, создало условия для формирования службы кредитных бюро. В таких бюро располагается кредитная история всех заемщиков, когда-либо обращавшихся за ссудой в любую кредитную организацию страны.
Во Франции кредитоспособность физического лица оценивается по системе скоринга. Программа определения целесообразности и условий выдачи потребительского кредита содержит три раздела: информация по кредиту и по клиенту, финансовое положение клиента.
В первый раздел вводятся данные о служащем банка, выдающем кредит, номер досье клиента, название агентства, вид и сумма кредита, периодичность его погашения, процентная ставка, дата предоставления кредита, день месяца, выбранный клиентом для ее погашения. Ответ на вопрос о необходимости страхования, абсолютный размер ежемесячного погашения кредита со страховым платежом и без него, общий размер процентов и страховых платежей, которые будут уплачены банку.
Во второй раздел программы вводятся данные о профессии клиента, его принадлежности к определенной социальной группе, работодателе, чистом годовом заработке, расходах за год, стаже работы.
На основе ввода перечисленной информации служащие банка получают заключение, можно ли выдать кредит. При отрицательном ответе агентство банка может направить клиента в свою дирекцию для дополнительного рассмотрения вопроса о возможности предоставления кредита.
В последнее время в практике европейских, аме-риканских и некоторых российских коммерческих банков широкое распространение получила методи-ка оценки кредитоспособности клиента банка под названием CAMPARI (совокупность оценочных па-раметров, которые помогают сопоставить множест-во факторов, связанных с выявлением потенциаль-ного риска выдачи конкретной ссуды):
ѕ Character (характер, репутация заемщика);
ѕ Ability (способ-ность к возврату ссуды);
ѕ Marge (маржа, доходность);
ѕ Purpose (целевое назначение ссуды);
ѕ Amount (размер ссуды);
ѕ Repayment (условия погашения кредита);
ѕ Insurance (обеспечение, страхование риска, непога-шения ссуды).
Зарубежный опыт функционирования специализированных рыночных организаций - кредитных бюро - демонстрирует ряд таких положительных результатов для банковской системы, как снижение рисков кредитования, упрощение процедуры оценки платежеспособности заемщиков, снижение затрат на проверку достоверности информации о заемщике.
Первоначально функцию сбора информации о недобросовестных клиентов взяла на себя «Польская ассоциация банков».
Банки, заключившие договоры с кредитными бюро, могут получать информацию о кредитных историях клиентов и предоставлять соответствующую информацию. Установлена определенная регулярность предоставления банками информации о своих клиентах - один раз в месяц. Кроме того, в режиме реального времени банки передают информацию обо всех поступивших к ним заявлениях на получение кредита от физических лиц, что позволяет бюро постоянно дополнять базу данных. Кредитное бюро гарантирует своевременную передачу кредитных отчетов о клиентах по запросу банка, а банк, в свою очередь, обязан своевременно предоставлять необходимую информацию в соответствии с требованиями кредитного бюро.
Глава 2 Оценка платежеспособности физических лиц в Сбербанке России
2.1 Краткая характеристика Банка
Кировское отделение №8047/0175 Сбербанка России расположено по адресу: г. Новосибирск, ул. Сибиряков-Гвардейцев,50. Главный офис расположен на ул. Громова и Петухова. Кировское отделение обслуживает 2 района г. Новосибирска - Кировский и Советский.
Дополнительный офис №8047/0175 основано в 1935 году в виде сберегательной кассы, а затем преобразовано в сберегательный банк. В 1991 году в России была проведена реформа банковской системы, в результате которой полностью поменялась структура банковской системы. В результате проведенной реструктуризации с 1993 года УДО 8047/0175 является филиалом акционерного коммерческого банка. В 2006 году дополнительный офис стал называться Универсальным Дополнительным офисом №8047/0175.
Банк функционирует как обычное акционерное общество, его деятельность регулируется законом «Об акционерных обществах». Банк действует на основе Устава и Генеральной лицензии, выданной Центральным банком России.
Отделение является юридическим лицом и может осуществлять определенные гражданско-правовые сделки с физическими и юридическими лицами, в том числе с другими банками. Отделение имеет круглую печать, содержащую его полное наименование, штамп и бланки со своим наименованием.
Дополнительный офис (универсального) № 8047/0175 представляет собой кредитно-расчетное подразделение Кировского ОСБ, имеет отдельный баланс, который входит в сводный баланс Кировского ОСБ и осуществляет все операции, предусмотренные Положением.
Кредитные ресурсы дополнительного офиса формируются за счет:
- средств, выделенных Кировским ОСБ;
- средств, предприятий и организаций, находящихся на счетах в дополнительном офисе, в том числе средств, привлеченных в виде срочных вкладов (депозитов);
- займов у других кредитных учреждений;
- вкладов граждан;
- других средств.
Общее руководство дополнительным офисом осуществляет Правление Кировского ОСБ.
Руководство дополнительным офисом осуществляется Управляющим, назначаемым Правлением Сбербанка. Он действует на основании доверенности, выданной Кировским ОСБ.
Управляющий дополнительным офисом организует выполнение решений Правления отделения Сбербанка, формирует организационно-управленческую структуру дополнительного офиса, представляет от имени Кировского ОСБ дополнительный офис в организациях, вносит на рассмотрение Правления Кировского отделения Сбербанка вопросы, связанные с деятельностью дополнительного офиса.
Учет и документооборот в дополнительном офисе организуется в соответствии с Правилами, утвержденными Центральным Банком России.
Дополнительный офис составляет ежедневный баланс.
Итоги деятельности дополнительного офиса отражаются в отдельных ежемесячных, квартальных и годовых балансах, в отчете о прибыли и убытках дополнительного офиса, а также в годовом отчете, которые представляются в Кировское отделение Сбербанка. Баланс и отчет о прибылях и убытках дополнительного офиса включаются в баланс и в отчет о прибылях и убытках Кировского ОСБ. Годовой баланс и отчет о прибылях и убытках дополнительного офиса утверждаются Правлением Кировского отделения Сбербанка (таблица 1).
Таблица 1 - Основные показатели деятельности УДО№8047/0175
|
Наименование показателя |
2007 год, |
2008 год, |
Прирост |
||
|
тыс. руб. |
Тыс. руб. |
тыс. руб. |
% |
||
|
Актив баланса |
220714 |
308182 |
87468 |
39,6 |
|
|
Собственные средства |
63483 |
69247 |
5764 |
9,1 |
|
|
Балансовая прибыль |
5979 |
6783 |
804 |
13,4 |
|
|
Остаток средств на счетах |
82239 |
125109 |
42870 |
52,1 |
|
|
Депозиты, всего |
34225 |
39816 |
5591 |
16,3 |
|
|
в т.ч. депозиты физических лиц |
25666 |
26124 |
458 |
1,8 |
|
|
в % к общему объему депозитов |
74,99 |
65,61 |
Х |
Х |
|
|
Вложения средств в ценные бумаги |
13059 |
23406 |
10347 |
79,2 |
|
|
в т.ч. а) в долговые обязательства РФ |
3877 |
6505 |
2628 |
67,8 |
|
|
в % к общим вложениям в ценные бумаги |
29,7 |
27,08 |
Х |
Х |
|
|
б) в векселя банков |
3129 |
4449 |
1320 |
42,2 |
|
|
в % к общим вложениям |
23,9 |
19,0 |
Х |
Х |
|
|
в) в прочие векселя |
3201 |
10595 |
7394 |
231,0 |
|
|
в % к общим вложениям |
24,5 |
45,3 |
Х |
Х |
|
|
Выпущенные векселя и банковские акцепты |
6573 |
21213 |
14640 |
222,7 |
В соответствии с новой лицензией, полученной в 1999 г. Отделению предоставляется право на проведение следующих видов операций:
ѕ привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования и на определенный срок);
ѕ размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
ѕ открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
ѕ осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам;
ѕ инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
ѕ проведение операций с иностранной валютой;
ѕ проведение операций с драгоценными металлами.
На территории обслуживания Отделения проживает 342 тыс. человек, в т.ч. 154 тыс. экономически активного населения, 68 тыс. пенсионеров. Зарегистрировано 36,5 тыс. предприятий.
По состоянию на 01.01.09 г. остаток привлеченных средств Отделения составляет 11 560 млн. руб., в т.ч. за счет средств населения привлечено 7 540 млн. руб. (71% ресурсной базы). В отделении открыто 1 105 тыс. счетов физических лиц. Значительно расширен спектр операций с иностранной валютой для юридических и физических лиц.
С 2002 года осваивается новый для банка рынок драгоценных металлов. Осуществляется реализация населению памятных золотых и серебряных монет и золотых мерных слитков. Отделением размещено в кредиты 10 102 млн. руб., в т.ч. остаток срочной ссудной задолженности частных клиентов составляет 2 985 млн. руб. (40% кредитного портфеля).
Кировское отделение №8047/0175, использует конкурентоспособные процентные ставки по кредитам, гибкую тарифную политику, возможность предоставления кредитов на длительные сроки, возможность досрочного гашения кредитов без взимания платы, возможность применения пониженных процентных ставок (по отдельным кредитным продуктам), продолжает сохранять лидирующие позиции на рынке кредитования в обслуживаемом регионе. Доля Кировского отделения № 8047/0175 на рынке кредитования населения составляет 0,86%(рисунок 1).
Рисунок 1- Структура кредитного портфеля УДО №8047/175
Прирост работающих активов в 2008 году был обеспечен увеличением кредитного портфеля юридических и физических лиц (таблица 2). Объем кредитов, предоставленных частным клиентам, в работающих активах, увеличился на 3,5 п.п. и составил 36,7%. Ссудный портфель физических лиц в структуре работающих активов составляет 48%.
Таблица 2- Структура размещения кредитных ресурсов
|
№ |
Показатели |
2007 год |
2008 год |
Изменение |
|||
|
Тыс.руб. |
% к итогу |
Тыс. руб. |
% к итогу |
(+)(-) руб. |
|||
|
1. |
Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов РФ и местных органов власти |
5232 |
6,51 |
1548 |
1,42 |
- 3684 |
|
|
2. |
Кредиты, предоставленные коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в государственной собственности |
1550 |
1,93 |
1745 |
1,61 |
+ 195 |
|
|
3. |
Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной собственности |
417 |
0,52 |
610 |
0,56 |
+ 193 |
|
|
4. |
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям и организациям |
48085 |
59,88 |
80772 |
74,38 |
+ 32687 |
|
|
5. |
Кредиты, предоставленные физическим лицам - предпринимателям. |
7098 |
8,84 |
8568 |
7,89 |
+ 1470 |
|
|
6. |
Потребительские кредиты, предоставляемые физическим лицам. |
9731 |
12,12 |
11043 |
10,17 |
+ 1312 |
|
|
7. |
Кредиты, не погашенные в срок. |
8194 |
10,20 |
4207 |
3,87 |
- 3987 |
|
|
ИТОГО, выданных кредитов |
80307 |
100 |
108493 |
100 |
+ 28186 |
Одним из основных направлений деятельности Кировского отделения № 8047/0175 Сбербанка России в области кредитования является кредитование физических лиц. Доля срочной ссудной задолженности физических лиц в структуре работающих активов на конец года составила 54%. Доля Сибирского банка Сбербанка России ОАО на рынке кредитования физических лиц Новосибирской, Томской и Кемеровской областей составляет 24,5%.
В текущем году произошла либерализация условий оформления «Доверительного кредита » (кредит предоставляется без обеспечения): перечень потенциальных заемщиков по данному кредитному продукту расширен за счет сотрудников компаний-участников «зарплатных» проектов. Потребительское предпочтение обновленного кредитного продукта обеспечило рост доли данного продукта в общем кредитном портфеле Банка в 2,2 раза (с 0,51% по состоянию на 01.01.08 г. до 1,1% по состоянию на 01.01.09 г.).
В структуре кредитного портфеля частных клиентов продолжает лидировать кредит «На неотложные нужды». Удельный вес данного кредитного продукта по состоянию на 01.01.09 г. в общем объеме кредитования частных клиентов составил 13,1% (14,9 млрд. рублей). За 2008 г. выдано более 17 тыс. кредитов на общую сумму 250 млн. рублей.
С каждым годом банк расширяет спектр услуг клиентам. Получает дальнейшее развитие операции по кредитованию населения на потребительские цели и улучшение жилищных условий. Планируется существенно расширить кредитование реального сектора экономики на основе анализа и определения приоритетных отраслей экономики в сочетании с гибкой процентной политикой и использованием различных форм кредитования экономики.
Предусмотрена реструктуризация и оптимизация портфеля ценных бумаг с целью повышения его доходности и ликвидности.
Одной из стратегических задач банка является высокое качество обслуживания клиентов, которое будет обеспечено как соответствующим профессиональным уровнем специалистов, так и за счет предложения банком продуктов на основе современных технологий.
Рассмотрим на практике анализ кредитоспособности Ивановой Н.Н. по методике Сбербанка России.
Схема рассмотрения вопроса о предоставлении кредита в Сбербанке изображена на рисунке 2.
Заявление клиента поступает в банк, регистрируется и передается кредитному работнику;
Рисунок 2 - Порядок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита в банке
Кредитный работник проводит собеседование с клиентом и запрашивает у него документы, необходимые для рассмотрения вопроса о кредитовании (в соответствии с Регламентом);
Клиент предоставляет документы;
Заявление клиента рассматривается совместно с юридическим отделом банка и отделом безопасности:
Подобные документы
Теоретические аспекты оценки платежеспособности и кредитоспособности заемщика. Анализ правового регулирования операций предоставления и погашения кредитов. Оценка платежеспособности физических лиц в Сбербанке РФ. Зарубежный опыт оценки платежеспособности.
курсовая работа [119,8 K], добавлен 30.03.2010Общая характеристика понятия платежеспособности физического лица. Скоринг - классическая автоматизированная система одобрения кредита. Методические основы осуществления оценки платежеспособности. Кредитный договор коммерческого банка и заемщика.
курсовая работа [51,9 K], добавлен 02.10.2011Алгоритм оценки кредитоспособности заемщика по методике Сбербанка РФ. Анализ актива и пассива ООО "ЗСС". Оценка финансовой устойчивости, ликвидности и платежеспособности организации. Рекомендации по совершенствованию оценки кредитоспособности заемщика.
дипломная работа [252,9 K], добавлен 29.03.2013Сущность кредитоспособности юридических и физических лиц, основные аспекты и критерии ее анализа. Оценка кредитоспособности клиентов французскими коммерческими банками. Практический анализ платежеспособности ООО "Фрутос" по методике Сбербанка России.
дипломная работа [122,7 K], добавлен 10.07.2010Сущность потребительского кредитования и его особенности. Определение потребительских кредитов, их классификация. Основные принципы кредитования. Критерии оценки платежеспособности индивидуальных заемщиков. Влияние кредитования на сектор производства.
курсовая работа [75,3 K], добавлен 08.04.2014Особенности кредитования малого бизнеса. Оценка финансовой устойчивости ФОАО "Уралтрансбанк". Система оценки кредитного риска. Критерии оценки для заемщиков юридических лиц. Рекомендации по совершенствованию методики оценки платежеспособности заемщика.
дипломная работа [125,5 K], добавлен 25.05.2014Показатели ликвидности и платежеспособности коммерческого банка. Основные проблемы банковской ликвидности и платежеспособности, методы управления ими. Условия устойчивости финансового состояния банка. Анализ деятельности Восточносибирского банка.
курсовая работа [453,5 K], добавлен 15.06.2013Понятие кредитоспособности, цели и задачи оценки кредитоспособности. Методы оценки кредитоспособности юридических и физических лиц. Сравнение методов оценки кредитоспособности заемщика. Характеристика деятельности и кредитная политика Сбербанка России.
курсовая работа [1,2 M], добавлен 30.01.2012Критерии кредитоспособности клиента коммерческого банка. Показатели деятельности компании, необходимые для оценки ее кредитоспособности. Рейтинговая шкала для определения надежности заемщика. Показатель, характеризующий уровень платежеспособности.
контрольная работа [39,5 K], добавлен 23.02.2011Принципы и методика организации оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков в банке. Технология процесса кредитования корпоративных клиентов в Архангельском филиале ОАО "Собинбанк". Методика определения платежеспособности заемщика–юридического лица.
дипломная работа [352,4 K], добавлен 08.11.2013
