Контрольная и надзорная функция Национального Банка Казахстана

1. Введение

Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему. Национальный Банк Республики Казахстан является центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы Республики Казахстан. Все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы за исключением Банка Развития Казахстана, имеющего особый правовой статус.

Национальный Банк координирует свою деятельность с Правительством Республики Казахстан, учитывает в своей деятельности экономическую политику Правительства и содействует ее реализации, если это не противоречит выполнению его основных функций и осуществлению денежно-кредитной политики.

Задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального Банка определяются Законом Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан

Национальный Банк осуществляет регулирование и надзор по отдельным вопросам банковской деятельности в пределах своей компетенции и способствует созданию общих условий для функционирования банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.

Национальный Банк в соответствии с возложенными на него задачами выполняет ряд функций.

В его компетенцию также входит выполнение контроля и надзора за деятельностью финансовых организаций, а также регулирование их деятельности по вопросам, отнесенным к компетенции Национального Банка, именно этот аспект функции Национального банка, я буду рассматривать в данной работе.

Основным источником написания это работы для меня служил Закон Республики Казахстан

"О Национальном Банке Республики Казахстан". Я обратилась к главе 11 данного закона, которая именуется как Контрольные и надзорные функции Национального Банка Казахстана.

В данной работе рассматриваются вопросы о принципах осуществления Национальным банком Казахстана по регулированию и надзору, об основных полномочиях, особенностей порядка организации и проведения проверок и осуществление контрольных функций Национального Банка.

2. Принципы осуществления Национальным Банком Казахстана регулирования и надзора

Национальный Банк Казахстана участвует в регулировании и надзоре за деятельностью финансовых организаций, применяет меры воздействия и санкции в соответствии с законодательством Республики Казахстан. При применении в пределах своей компетенции санкций к финансовым организациям Национальный Банк Казахстана уведомляет об этом уполномоченный орган.

Регулирующие функции Национального Банка Казахстана направлены на содействие обеспечению стабильности финансовой системы Республики Казахстан.

Национальный Банк Казахстана не вмешивается в деятельность финансовых организаций, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан.

Для выполнения своих функций Национальный Банк Казахстана вправе запрашивать и получать статистическую отчетность и в случае необходимости иную дополнительную информацию от государственных органов, финансовых и иных организаций, а также их ассоциаций (союзов).

3. Основные полномочия Национального Банка Казахстана о регулированию и надзору за деятельностью финансовых организаций

Национальный Банк Казахстана осуществляет лицензирование, контроль и надзор за финансовыми организациями в соответствии с настоящим Законом и иными законодательными актами Республики Казахстан.

В этих целях Национальный Банк Казахстана полномочен:

1) принимать нормативные правовые акты, обязательные для исполнения финансовыми организациями и их клиентами;

2) определять условия и порядок выдачи лицензий финансовым организациям на проведение банковских операций в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан;

2-1) определять порядок проведения банковских операций, а также условия и порядок выдачи заключений банкам в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан;

3) осуществлять проверки деятельности финансовых организаций и иных лиц по вопросам, отнесенным к компетенции Национального Банка Казахстана;

4) получать от государственных органов, организаций и граждан сведения, необходимые для осуществления своих контрольных и надзорных функций, в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан.

Национальный Банк Казахстана сотрудничает с уполномоченным органом, центральными банками и надзорными органами других государств и вправе обмениваться информацией, необходимой для осуществления ими контрольных функций.

4. Осуществление контрольных функций Национального Банка Казахстана

Национальный Банк Казахстана осуществляет контрольные функции по вопросам, регулирование которых отнесено к его компетенции в соответствии с настоящим Законом и другими законодательными актами Республики Казахстан, посредством:

1) предварительного осмотра технической оснащенности помещений и оборудования банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, в случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами Национального Банка Казахстана;

2) установления соответствия квалификационным требованиям;

3) проведения проверок с выездом на место или в документарной форме:

финансовых организаций, а также лиц, осуществляющих валютные операции, на предмет соблюдения ими требований законодательства Республики Казахстан;

организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций на основании лицензии Национального Банка Казахстана, для изучения их деятельности в целом или по отдельным вопросам, а также достоверности отчетов и сведений, представляемых ими в Национальный Банк Казахстана.

5. Особенности порядка организации и проведения проверок Национальным Банком Казахстана

1. Проверки деятельности финансовых организаций (их филиалов), а также лиц, осуществляющих валютные операции, проводятся Национальным Банком Казахстана в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан, регулирующими вопросы предпринимательства и лицензирования, с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей, самостоятельно либо с привлечением специалистов других государственных органов и (или) организаций.

2. Проверки, проводимые Национальным Банком Казахстана, подразделяются на следующие виды:

1) плановая - проверка, проводимая не более одного раза в год в соответствии с планами проверок Национального Банка Казахстана;

2) внеплановая - проверка, назначаемая по фактам, изложенным в обращениях физических и юридических лиц, публикациям в средствах массовой информации, при поступлении запросов от других государственных органов Республики Казахстан, при получении информации и материалов, свидетельствующих о нарушении требований законодательства Республики Казахстан, при наличии угрозы национальной и экономической безопасности Республики Казахстан, стабильности ее финансовой системы, а также в целях контроля за устранением ранее выявленных нарушений законодательства Республики Казахстан.

3) рейдовая - проверка, охватывающая одновременно деятельность нескольких субъектов, по одному вопросу, одному основанию, проводимая не чаще одного раза в шесть месяцев.

3. Планы проверок составляются ежеквартально и утверждаются Председателем Национального Банка Казахстана.

4. Национальный Банк Казахстана вправе письменно уведомить проверяемое лицо о предстоящей проверке с указанием перечня документов (сведений), которые проверяемое лицо обязано представить проверяющей группе к началу проведения проверки.

5. Проверка проводится на основании акта Национального Банка Казахстана о назначении проверки, утвержденного заместителем Председателя Национального Банка Казахстана либо руководителем территориального филиала Национального Банка Казахстана.

В акте о назначении проверки указываются:

1) номер и дата акта;

2) наименование органа, назначившего проверку;

3) фамилия, имя, отчество и должность лица (лиц), уполномоченного на проведение проверки;

4) наименование проверяемого лица, в отношении которого назначено проведение проверки, его местонахождение, идентификационный номер налогоплательщика, а также другие сведения, требуемые для регистрации проверок в государственном органе, осуществляющем в пределах своей компетенции статистическую деятельность в области правовой статистики и специальных учетов;

5) вид проверки;

6) вопросы, подлежащие проверке;

7) срок проведения проверки;

8) правовые основания проведения проверки, в том числе нормативные правовые акты, обязательные требования которых подлежат проверке;

9) проверяемый период, за исключением проверок по письменным обращениям физических и юридических лиц и в целях контроля за устранением ранее выявленных нарушений законодательства Республики Казахстан;

10) подпись лица, уполномоченного подписывать акты, с указанием должности, фамилии, инициалов и печать.

В акте о назначении рейдовой проверки указываются сведения, предусмотренные настоящим пунктом, за исключением сведений, предусмотренных подпунктом 4) настоящего пункта, а также указывается сведение о наличии списка лиц, подвергаемых проверке. К акту о назначении рейдовой проверки прилагается список лиц, подвергаемых проверке, с указанием сведений, предусмотренных подпунктом 4) настоящего пункта.

6. Акт о назначении проверки и прилагаемый к нему список проверяемых лиц при осуществлении рейдовой проверки представляются в двух экземплярах (оригинал и копия) для регистрации в государственном органе, осуществляющем в пределах своей компетенции статистическую деятельность в области правовой статистики и специальных учетов, в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

7. Началом проведения проверки, за исключением рейдовой проверки, считается момент предъявления проверяемому лицу зарегистрированного акта о назначении проверки.

Началом проведения рейдовой проверки считается момент предъявления проверяемому лицу зарегистрированного оригинала акта о назначении проверки для ознакомления и вручения его копии. В оригинале ставится отметка об ознакомлении и о получении копии.

8. В случае отказа в принятии акта о назначении проверки или воспрепятствования доступу должностных лиц Национального Банка Казахстана, осуществляющих проверку, к материалам, необходимым для проведения проверки, составляется соответствующий акт. Акт подписывается должностным лицом Национального Банка Казахстана, осуществляющим проверку, и уполномоченным сотрудником проверяемого лица.

9. Проверка может проводиться только тем должностным лицом (лицами), которое указано в акте о назначении проверки.

10. Проверяемое лицо не позднее следующего дня после получения акта Национального Банка Казахстана о назначении проверки представляет письмо на имя руководителя проверяющей группы с указанием информации о:

1) руководителе, ответственном за обеспечение проведения проверки, и лице, его замещающем;

2) специалистах проверяемого лица, ответственных за подготовку необходимых документов (сведений), своевременную их передачу проверяющей группе (лицу).

11. На период проведения проверки проверяемое лицо обязано обеспечить проверяющей группе (лицу):

1) получение по первому требованию любых необходимых документов (сведений), касающихся проверки, на бумажных и электронных носителях либо их копий для приобщения к акту о результатах проверки, а также доступ к любым источникам информации, необходимой для проведения проверки;

2) доступ к автоматизированным базам данных (информационным системам) в соответствии с предметом проверки;

3) при необходимости предоставление любыми должностными лицами и сотрудниками разъяснений (устных или письменных) по вопросам, касающимся проводимой проверки, их служебных обязанностей и (или) деятельности проверяемого лица;

4) отдельное помещение (при наличии) в здании проверяемого лица с возможностью свободного доступа к нему.

12. Нарушение проверяемым лицом одного из требований, указанных в пункте 11 настоящей статьи, является основанием для применения к проверяемому лицу либо его руководителю мер воздействия и санкций, предусмотренных законами Республики Казахстан.

13. Срок проведения проверки не должен превышать тридцать календарных дней, в исключительных случаях при необходимости дополнительного изучения отдельных вопросов либо в связи со значительным объемом проверки заместителем Председателя Национального Банка Казахстана либо руководителем территориального филиала Национального Банка Казахстана срок проведения проверки может быть продлен, но не более чем на тридцать календарных дней.

В случае продления сроков проверки оформляется дополнительный акт о продлении проверки с регистрацией в государственном органе, осуществляющем в пределах своей компетенции статистическую деятельность в области правовой статистики и специальных учетов, в котором указываются номер и дата регистрации предыдущего акта о назначении проверки и причина продления.

При рейдовой проверке срок проверки одного лица, указанного в списке лиц, подвергаемых проверке, не должен превышать пять рабочих дней. В случае продления срока рейдовой проверки срок проверки одного лица, указанного в списке лиц, подвергаемых проверке, может быть продлен, но не более чем на пять рабочих дней.

14. По результатам проверки проверяющей группой (лицом) составляется акт о результатах проверки.

В акте о результатах проверки указываются:

1) дата и место составления акта;

2) наименование органа, проводившего проверку;

3) дата и номер акта о назначении проверки, на основании которого проведена проверка;

4) фамилия, имя, отчество и должность лица (лиц), проводившего проверку;

5) наименование проверяемого лица, его местонахождение, идентификационный номер, а в случае присутствия при проведении проверки представителя проверяемого лица его фамилия, имя, отчество, должность;

6) место и период проведения проверки;

7) сведения о результатах проверки, в том числе о выявленных нарушениях, об их характере;

8) сведения об ознакомлении или отказе в ознакомлении с актом представителя проверяемого лица, а также других лиц в случае их присутствия при проведении проверки, их подписи или отказ от подписи;

9) подпись должностного лица (лиц), проводившего проверку.

К акту о результатах проверки могут прилагаться необходимые документы (сведения) или их копии, связанные с результатами проверки.

Не позднее окончания срока проведения проверки проверяющей группой (лицом) на имя руководителя проверяемого лица направляются два экземпляра акта о результатах проверки с копиями приложений, за исключением копий документов, имеющихся в оригинале у проверяемого лица, для ознакомления и подписания.

Руководитель проверяемого лица (его заместитель) либо руководитель, ответственный за обеспечение проведения проверки, принимает первый экземпляр акта о результатах проверки, визирует каждый лист второго экземпляра акта, указывает на его последнем листе отметку о дате получения с указанием должности, фамилии, имени, отчества и не позднее следующего дня со дня получения акта о результатах проверки представляет второй экземпляр проверяющей группе (лицу) Национального Банка Казахстана с указанием при наличии замечаний и (или) возражений по результатам проверки.

15. Завершением срока проверки считается день направления руководителю проверяемого лица (его заместителю) акта о результатах проверки не позднее срока окончания проверки, указанного в акте о назначении проверки.

16. В случае применения Национальным Банком Казахстана мер воздействия и санкций в соответствии с законами Республики Казахстан проверяемое лицо обязано в установленный Национальным Банком Казахстана срок представить ему письменный отчет (информацию) о принятых мерах по устранению выявленных нарушений.

17. При проведении проверки должностные лица Национального Банка Казахстана должны обеспечить сохранность документов проверяемого лица и соблюдать конфиденциальность полученной информации, воздерживаться от действий, которые могут прямо либо косвенно повлечь ущемление прав или законных интересов проверяемого лица и его клиентов.

Заключение

Из данной работы можно сделать следующие выводы:

1. Национальный Банк Казахстана участвует в регулировании и надзоре за деятельностью финансовых организаций, применяет меры воздействия и санкции в соответствии с Законодательством Казахстана.

2. Национальный банк Казахстана осуществляет лицензирование, контроль и надзор за финансовыми организациями. В этих целях Национальный банк Казахстана полномочен: принимать нормативно правовые акты, определять условия и порядок выдачи лицензий финансовым организациям, осуществлять проверки деятельности финансовых организаций, получать от государственных органов, организаций и граждан сведения, необходимый для осуществления контрольных и надзорных функций.

3. Национальный банк Казахстана осуществляет контрольные функции посредством: предварительного осмотра (оснащенность помещений, банковские операции), проведение проверок с выездом на место или в документной форме, установления соответствия квалификационным требованиям.

4. Национальный банк Казахстана проводит проверки деятельности финансовых организаций, а также лиц осуществляемых валютные операции. Проверки проводимые Национальный банком Казахстана могут быть плановыми, внеплановыми, рейдовыми.

Планы проверок составляются ежеквартально и утверждаются Председателем Национальный банк Казахстана .

Началом проведения проверки, за исключением рейдовой проверки, считается момент предъявления проверяемому лицу зарегистрированного акта о назначении проверки

Началом проведения рейдовой проверки считается момент предъявления проверяемому лицу зарегистрированного оригинала акта о назначении проверки для ознакомления и вручения ее копии.

Срок проведения проверки не должен превышать тридцати календарных дней, если же этих дней не хватит, проверка может быть продлена Председателем Национального банка Казахстана не более чем на тридцать календарных дней. В случае продления проверки оформляется отдельный акт.

Срок проведения рейдовой проверки не должен превышать пяти рабочих дней, срок продления проверки также не может превышать пяти рабочих дней.

Завершением срока проверки считается день направления руководителю проверяемого лица акта о результатах проверки.

Список используемой литературы:

Закон Республики Казахстан от 30.03.1995 N 2155

"О Национальном Банке Республики Казахстан"Глава 11

1. Статья 61

2. Статья 62

3. Статья 62-2

4. Статья 62-3