Місце особистого страхування в системі страхових відносин

Завдання забезпечення фінансової стійкості вимагає від страховика дотримання цілої лави умов: наявність вільного від зобов'язань власного капіталу, необхідна величина якого підвищується із зростанням об'єму страхових операцій; неукладання договорів на страхові суми, що перевищують можливості страховика гарантувати виконання своїх зобов'язань навіть у випадках, коли величина збитку буде максимальною; формування збалансованого по об'єктах, розмірах страхових сум, страхових ризиках і регіонах страхового портфеля; недопущення перевищення страхових виплат над страховими преміями Журавлев Ю.М., Секерж И.Т. Страхование и перестрахование. - М.: АНКИЛ, 1993, -298 с..

Проте кожній окремо взятій страховій організації дуже рідко вдається поодинці вирішити всі ці проблеми. Недостатня величина власного капіталу може не дозволити збільшувати об'єми страхових операцій, а також не дати можливість задовольняти потреби страхувальників, що бажають мати страхове забезпечення на крупні суми. Вузький круг потенційних клієнтів, спеціалізація на невеликому числі видів страхування або обмеження масштабів діяльності порівняльно невеликим регіоном можуть не дозволити страховикові сформувати збалансований страховий портфель, що дозволяє забезпечити перерозподіл засобів між групами страхувальників або в територіальному розрізі, якщо це виявиться необхідним. Збільшення числа страхових випадків або розмірів збитку від них в порівнянні з очікуваними величинами, наприклад, у зв'язку з якими-небудь катастрофами може привести до того, що розміри страхових виплат істотно перевищать суми отриманої страхової премії, вірогідність чого особливо висока для тих страховиків, які мають в своєму портфелі невелике число договорів страхування. У зв'язку з цим для більшості страхових організацій необхідною умовою забезпечення їх нормальної діяльності і досягнення фінансової стійкості є передача певної частки страхових зобов'язань іншим страховикам. У практиці страхування відомо два методи перерозподілу зобов'язань перед страхувальниками -- співстрахування і перестраховка Пфайфер К. Введение в перестрахование. -М.: Анкил, 2000, 238 с..

Співстрахування є укладанням договору страхування відносно якого-небудь об'єкту відразу декількома страховиками з вказівкою в договорі має рацію і обов'язків кожного з них (у тому числі величини зобов'язань, що доводяться на окремого страховика). При цьому кожен страховик відповідає по перейнятих на себе зобов'язаннях за договором безпосередньо перед особою, якій має бути проведена страхова виплата. Суть співстрахування полягає в тому, що страховик, що отримав пропозицію укласти договір страхування, зобов'язання по якому він не може повністю перейняти тільки на себе, пропонує іншим страховим організаціям брати участь в даному страхуванні шляхом розділу страхової суми на декілька доль і встановлення величини страхової суми, за яку несе відповідальність кожен з учасників співстрахування.

Проілюструємо це наступним прикладом. Передбачимо, що страховикові запропоновано укласти договір страхування майна на страхову суму 1000 умовних одиниць (біля. е.). Проте фінансовий стан даного страховика дозволяє йому укласти договір тільки на 500 у.о. В цьому випадку страховик може запропонувати взяти участь в страхуванні іншим страховим організаціям ( _{наприклад} ще двом - одна застрахує майно на 300 біля. е., а друга -- на 200 у.о. Страхувальник сплачує страхову премію кожному із страховиків в розмірі, пропорційному його поділі зобов'язань за договором, але йому може бути виданий один договір страхування, в якому будуть перераховані всі страховики, що взяли участь в страхуванні, і розміри страхової суми, що доводиться на кожного з них. При настанні страхового випадку розрахунки з одержувачем страхової виплати вестиме окремо кожен із страховиків: перший повинен буде виплатити 50% спільної суми страхового відшкодування, другої, - 30% і третій - 20%.

Проте поширений метод, який називається перестраховкою. Перестраховка -- це страхування одним страховиком (перестрахувальником) на певних умовах риски виконання всіх або частки своїх зобов'язань перед страхувальником, выгодонабувач або іншою особою у іншого страховика (перестрахувальника). При використанні даного методу страховик спочатку укладає договір страхування із страхувальником, по якому переймає на себе всі зобов'язання по страхових виплатах і отримує від страхувальника страхову премію, що належить. Але частка цих зобов'язань може бути передана одному або декільком перестрахувальникам шляхом укладення договору перестраховки між перестрахувальником (який в такому договорі іменується також цедентом) і перестрахувальником. При цьому перестрахувальник сплачує перестрахувальникові і частку отриманої від страхувальника страхової премії як плату за згоду перестрахувальника перейняти на себе частку зобов'язань. При настанні страхового випадку страхувальник або інший выгодонабувач пред'являє вимоги по страхових виплатах тільки до страховика, який і здійснює всі розрахунки за договором страхування. А страховик у свою чергу вимагає від перестрахувальників, щоб ті перерахували йому суми, що належать з них.

На відміну від співстрахування, при перестраховці страхувальник має справу тільки з однією страховою організацією, яка зобов'язана виконати всі зобов'язання за договором страхування незалежно від своїх взаємин з перестрахувальниками. У свою чергу перестрахувальники формально не мають ніяких зобов'язань перед страхувальником, а відповідають тільки по претензіях цеденту. Таким чином, суть перестраховки полягає в перерозподілі зобов'язань по відшкодуванню збитку, перейнятих на себе страховиком по договорах страхування, між двома або декількома організаціями з метою забезпечення фінансової стійкості страховика.

Слід мати на увазі, що і перестрахувальники можуть аналогічним чином перестраховувати перейняті на себе зобов'язання. В цьому випадку укладений договір іменуватиметься договором ретроцесії; особа, передавальна зобов'язання в подальшу перестраховку, -- ретроцедентом, а особа, що переймає на себе такі зобов'язання, -- ретроцесіонарієм. Мета укладення договору ретроцесії -- подальший перерозподіл рисок і збалансувало вже зобов'язань перестрахувальника з метою забезпечення його фінансової стійкості Аленичев -В. В. Страховое законодательство России - М.: ЮКИС 1999..

Розгледимо, в чому полягає роль перестраховки на страховому ринку. По-перше, за допомогою перестраховки страховики можуть сформувати у себе збалансованіший страховий портфель. Формування такого портфеля означає, що страхова організація має достатньо велике число договорів страхування однорідних об'єктів, не сконцентрованих на невеликій території, з ідентичним довкола страхових рисок і із страховими сумами, що істотно не розрізняються між собою.

Наявність збалансованого страхового портфеля дуже важлива, оскільки підвищує можливості керуватися при проведенні страхових операцій законом великих чисел. Суть цього закону, який є основою для розрахунку тарифних ставок і очікуваних фінансових результатів в страхуванні, полягає в тому, що сукупна дія великого числа випадкових чинників приводить за деяких спільних умов до результату, майже не залежного від випадку. Стосовно страхування це означає, що із збільшенням числа договорів страхування однорідних об'єктів з ідентичними страховими Сумами і страховими ризиками збільшується передбаченість майбутніх результатів діяльності страховика. Навпаки, відсутність у страховика достатньо великого числа застрахованих однорідних видів майна або інших об'єктів, включення в число страхових рисок подій, що можуть спричинити спричинення катастрофічних збитків, концентрація застрахованих об'єктів на невеликій території, наявність договорів страхування із страховими сумами, що різко розрізняються між собою, серйозно порушує оптимальні пропорції, що створюють основу для фінансової стійкості при проведенні страхових операцій. А це може привести страховика до значних збитків.

Для формування збалансованішого страхового портфеля страховики можуть як передавати зобов'язання по певному кругу своїх договорів в перестраховку, так і переймати на себе зобов'язання по договорах перестраховки з метою розширення і диференціації страхового портфеля. При цьому передача риски в перестраховку носить назву «Активна перестраховка», а прийом риски в перестраховку -- «пасивна перестраховка». На практиці активна і пасивна перестраховка може проводитися однією і тією ж організацією, яка в цьому випадку виступатиме як цедент і перестрахувальник (а в договорах ретроцесії -- також ретроцедентом і ретроцесіонарієм). Проте існують і спеціалізовані перестраховочные суспільства, які не займаються безпосередньо укладенням договорів страхування. Такі суспільства можуть бути тільки перестрахувальниками, ретроцесіонаріями і ретроцедентами Журавлев Ю.М., Секерж И.Т. Страхование и перестрахование. - М.: АНКИЛ, 1993, -298 с..

По-друге, за допомогою перестраховки скорочується ризик виникнення у страховика збитків від проведення страхових операцій. Такі збитки виникають у зв'язку з тим, що розміри страхових виплат за конкретний фінансовий рік перевищують величину отриманої страхової премії. Причини, які можуть привести до такого перевищення, самі різні: відсутність у страховика крупного і добре збалансованого портфеля договорів страхування, що дозволяє використовувати закон великих чисел при розрахунку розмірів тарифних ставок і очікуваних страхових виплат; несподіване зростання в поточному році числа страхових випадків; збільшення розмірів страхових виплат, що доводяться на один страховий випадок, в порівнянні з середніми значеннями за попередні роки; .необхідність здійснення страхових виплат одночасно по багатьом договорам страхування за наслідки одного страхового випадку, що носить катастрофічний характер і що відбувається не щороку (наприклад, стихійних лих), що називається в практиці страхування кумуляцією рисок; професійні помилки, допущені, наприклад, при розрахунку величини тарифних ставок. У всіх подібних випадках перестраховка є одним із способів, що допомагають компенсувати коливання розмірів страхових виплат по роках.

По-третє, перестраховка сприяє збільшенню можливостей страховика укладати договори страхування на високі страхові суми. В цілях забезпечення своєї фінансової стійкості страховики не можуть укладати договори страхування на суми, що перевищують певний відсоток від їх власного капіталу. Якщо капітал, який має в своєму розпорядженні страховик, не дозволяє йому переймати повністю на себе зобов'язання по договорах страхування, він може їх частку передати в перестраховку. Це особливо поважно в умовах конкуренції на страховому ринку, коли від здатності страховика надавати страховий захист будь-якому страхувальникові від тих рисок і на ті суми, в яких він зацікавлений, багато в чому залежать результати його діяльності.

По-четверте, укладення договорів перестраховки дозволяє страховикам регулювати співвідношення між розмірами власного капіталу і об'ємом страхових операцій. В цілях забезпечення своєї фінансової стійкості кожен страховик повинен володіти власним капіталом в розмірі не нижче чим встановлений відсоток від прийнятих їм на себе зобов'язань по договорах страхування. Якщо величина власного капіталу страховика не відповідає вимогам, що пред'являються, то він зобов'язаний або збільшити свій капітал, або зменшити об'єм страхових операцій. Швидко наростити величину капіталу можливо далеко не завжди, відмова ж від висновку нових договорів і, тим більше, розірвання тих, що діють приводять до втрати клієнтів, які можуть вже не повернутися, коли страховик зможе прийняти їх на страхування.

По-п'яте, наявність можливості укласти договір перестраховки дозволяє страховикам більш сміло займатися операціями по новому вигляду страхування. Проводячи такі операції, страховик без наявності необхідного досвіду роботи і статистичної бази для розрахунку розмірів тарифних ставок ризикує зазнати значних збитків. Перестрахувальники ж, переймаючи на себе значну частку зобов'язань страховика, знижують його можливі втрати, дозволяючи тим самим накопичувати необхідний досвід по проведенню нового вигляду страхування, що зрештою сприяє розвитку страхових операцій.

По-шосте, перестрахувальники можуть надавати страховикам різні послуги, необхідні для підвищення ефективності їх діяльності. Такі послуги можуть полягати в наданні допомоги по розробці умов проведення нового для страховика вигляду страхування, в наданні необхідній інформації для розрахунку тарифних ставок, в оцінці страхової риски при укладенні договорів страхування, в розгляді претензій страхувальників і выгодонабувачів по страхових випадках, що сталися, і розрахунку сум збитку від них, в підготовці кадрів. Можливість надання таких послуг перестрахувальниками пов'язана з тим, що вони, як правило, мають в своєму розпорядженні фахівців високого класу, мають великий досвід в проведенні страхових операцій, впродовж багатьох років накопичують необхідні статистичні дані, До того ж перестрахувальники зацікавлені в успішній роботі страховиків -- своїх партнерів по договорах перестраховки, оскільки від цього залежать і результати діяльності самих перестрахувальників.

Список використаної літератури

1. Аленічев -В. В. Страховоє законодавство Росії - М.: ЮКИС 1999.

2. Балабанов і.Т., Балабанов а.І. Страхування. - Спб.: Пітер, 2004 -256 с.

3. Бланд Д. Страхування: принципи і практика/Пер. з англ. - М.: Фінанси і статистика, 1998.

4. Журавльов ю.М., Секерж і.Т. Страхування і перестраховка. - М.: АНКИЛ, 1993 -298 с.

5. Пфайфер К. Введеніє в перестраховку. - М.: Анкил, 2000, 238 с.

6. Сплетухов ю.А. Дюжіков е.Ф. Страхування: Навчальний посібник. - М.: ІНФРА-М, 2004 -312 с.

7. Шахов в.В. Страхування: Підручник для вузів. - М.: ЮНІТІ, 2003 -311 с.