Страховая деятельность

В случае принятия арбитражным судом решения о признании страховой организации банкротом, все договоры, заключенные такой организацией в качестве страховщика, по которым страховой случай не наступил до даты принятия указанного решения, прекращаются. В этом случае страхователи (выгодоприобретатели) по прекращенным договорам имеют право требовать возврата части уплаченного страховщику страхового платежа, пропорционально разнице срока действия договора и срока, в течение которого действовало страхование. Страхователи (выгодоприобретатели) по страховым договорам, по которым страховой случай наступил до даты принятия решения о признании страховой организации банкротом, имеют право требовать выплаты страховой суммы.

В случае признания страховой организации банкротом, требования кредитором должны подлежать удовлетворению в следующем порядке:

- в первую очередь - требования кредиторов-страхователей по договорам обязательного страхования;

- во вторую очередь - требования по договорам добровольного страхования;

- в третью очередь - требования прочих кредиторов.

Практическая деятельность страховых организаций по установлению ими отношений со страхователями регулируется рядом статей закона, объединенных в специальную главу «Договор страхования». Эти статьи включают лишь основные требования к договорным отношениям по страхованию. Их можно назвать минимально необходимыми, обязательными для обеих сторон. Это содержание договора страхования, порядок действия договора страхования, обязанности страховщика, обязанности страхователя, определение страховых случаев, порядок определения и уплаты страхового платежа, порядок определения страховой суммы и страхового возмещения, отказ в выплате страхового возмещения, право регрессного требования, прекращение договора страхования, недействительность договора страхования, замена страхователя, застрахованного и выгодоприобретателя.

Характерным для Указа является сочетание однозначной обязательности принципиальных установок с допуском альтернативных решений. Формулировка - «если договором или законодательством об обязательном страховании не предусмотрено иное» отдает приоритет договору между страхов ком и страхователем. Возможность альтернативного решения предполагай, в определении вступления договора в силу, прекращения его действия периода действия страховой защиты и территории страхования, а также в решении об отказе в выплате страхового возмещения. Отдельные положения закона дают возможность трансформировать договорные отношения не в пользу страхователя. Конечно, во избежание последнего, в законе отмечается, что любые дополнения не должны ухудшать положение страхователя по страхованию с теми условиями, которые предусмотрены законодательством. Но плохое значение страхователями своих прав при формировании договора страхования, слабое развитие юридических служб приводит к необоснованному диктату страховых компаний при установлении условий договора. А это, в свою очередь, связано с необоснованными отказами в страховых выплатах.

В Указе нашли отражение нормы, которые раньше практически не использовались, например недопустимость двойного страхования, то есть страхования одного и того же объекта у нескольких страховщиков. В настоящее время, при наличии многочисленных компаний, действующих в условиях взаимной изоляции и информационного вакуума, факты двойного (множественного) страхования одних и тех же объектов становятся достаточно частыми. При этом проблема двойного страхования возникает только лишь при осуществлении имущественного страхования.

Предусмотрено, что при двойном страховании имущества страхователь вправе получить страховое возмещение с любого страховщика в объеме страховой суммы, установленной по договору страхования, но при этом общая сумма страховых возмещений, полученная страхователем от всех страховщиков, не может превышать реального ущерба. Страховщик, полностью или частично освобожденный от уплаты страхового возмещения в силу того, что причиненный ущерб возмещен другими страховщиками, обязан вернуть страхователю соответствующую часть страховых платежей, за вычетом понесенных расходов. Изложенный в Указе порядок осуществления расчетов по двойному страхованию не предполагает какого-либо однозначного подхода в решении данного вопроса (поскольку выбор страховщика, обязанного нести ответственность по договору страхования лежит на страхователе) и совершенно не учитывает зарубежный страховой опыт.

Так, в законодательстве большинства зарубежных стран предусматривается принцип солидарной ответственности страховщиков при двойном страховании, то есть когда каждый из них отвечает пропорционально страховой сумме по заключенному им договору страхования к общей сумме по всем заключенным, договорам страхования. В США действует принцип, согласно которому ответственность несет страховщик, заключивший страхование первым, последующий страховщик может нести ответственность только в том случае, если страховая сумма по первому страхованию была ниже действительной стоимости застрахованного риска, и ответственность второго страховщика ограничивается разницей между суммой страхового возмещения, выплаченной первым страховщиком, и страховой стоимостью указанного риска. Таким образом, следовало было предложить национальным страховщикам методику более конкретно регламентирующую отношения при двойном страховании, не допускающую различных интерпретаций очередности страховщиков по выполнению их обязанностей по договорам страхования.

В личном страховании правило «двойного страхования» не применяется и страхователю можно иметь договоры данного страхования с разными компаниями. Эта и ряд других особенностей в проведении личного страхования обусловлены специфичностью его объектов - жизнь, здоровье и трудоспособность человека - не имеющих стоимости. Так, если страховая сумма при страховании имущества не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стоимости), то в личном страховании не предусмотрено никаких ограничений страховых сумм и их размер - предмет соглашения страхователя и страховщика.

Выплата страхователю (застрахованному, выгодоприобретателю) по договору личного страхования производится в предусмотренном размере независимо от сумм, причитающихся ему по социальному обеспечению, обязательному медицинскому страхованию, по другим договорам страхования и в порядке возмещения вреда. Специфика личного страхования выражается и в том, что выплата причитающаяся застрахованному выгодоприобретателю и наследникам страхователей в случае его смерти, в состав наследственного имущества не входит.

Следует обратить внимание на необработанность некоторых терминов в тексте Указа. Прежде всего, имеется в виду, употребление термина «страховое возмещение» равнозначно как для имущественного, так и для личного страхования. Если ранее выплата, компенсирующая ущерб имуществу называлась страховое возмещение, то причитающиеся к выплате денежные средства по личному страхованию - страховая сумма. В этом случае термин «страховая сумма» имея двоякое значение, то есть сумму на которую застрахован объект и выплату по личному страхованию. Фактическая же выплата по личному страхованию может быть и выше и ниже определенной договором страховой суммы. Поэтому такое использование данного термина не совсем удобно. Но, совершенно не допустимо употребление термина «страховое возмещение» в практике личного страхования. Поскольку, уже отмечалась специфичность объектов данной отрасли, которые не имеют стоимости, то, следовательно, неправомерно использовать по отношению к ним термины «страховая оценка», «страховой ущерб» и «страховое возмещение». И достаточно справедливо разрешен этот вопрос в российском законодательстве, где выплаты, связанные с жизнью, здоровьем и трудоспособностью - это страховое обеспечение (по аналогии с пенсионным обеспечением).

Таким образом, Указ «О страховании», безусловно, стал законодательным фундаментом регулирования страховых отношений на страховом рынке Казахстана, даже при определенном несовершенстве текста Закона. Тем не менее, действующее в республике законодательство, регулирующее правоотношения в страховом бизнесе, явно отстает от осуществляемых на практике страховых операций, что негативно отражается на темпах развития страхового дела. Недопустимо отстал Казахстан от стран ближнего зарубежья в создании правовой базы страхования, а это будет ему серьезно препятствовать в процессе интеграции экономических связей между этими странами и формировании межнационального страхового рынка.

Для успешного правового регулирования страховой деятельности в РК необходимо внести как определенные изменения в действующие законодательные акты, так и разработать дополнительные нормативные документы.

Завершающим звеном в системе страхового законодательства являются акты локального характера, разработка и утверждение которых относится к компетенции страховщиков, в том числе учредительные документы страховых предприятий, компаний, фирм, правила и условия проведения конкретных разновидностей страхования, а также другие внутренние документы, принятые в соответствии с законодательством. Качество этих нормативных актов и их соответствие действующему законодательству должно контролироваться уполномоченным государственным органом по регулированию и надзору за страховой деятельностью.

Таким образом, предстоит еще большая работа по совершенствованию правовой основы страхового бизнеса, с тем, чтобы национальный страховой рынок получил стройную систему законов, которые не ограничивают действия страховщиков, а стимулируют их активную роль в подъеме экономического потенциала Казахстана.

3 Современное состояние страхового рынка Российской федерации

Страхование в нашей стране прошло несколько этапов в дореволюционный и послереволюционный периоды. Основной формой страхования в дореволюционном периоде было добровольное страхование, которое осуществлялось акционерными обществами, обществами взаимного страхования и земскими обществами. В послереволюционном периоде страхование прошло два этапа: в условиях социализма (при государственной монополии на этот вид деятельности) и в условиях становления рыночной экономики.

При государственной страховой монополии страхование представляло населению чрезвычайно узкий спектр услуг, дополняющих систему государственного социального обеспечения (соцстрах).

Расширение самостоятельности товаропроизводителей, формирование рыночной инфраструктуры, резкое снижение сферы государственного воздействия на развитие производственных отношений и распределение материальных благ, в корне изменили процесс формирования отечественного страхового рынка, его содержание, виды страховых услуг, предлагаемых физическим и юридическим лицам.

Началом создания отечественного добровольного страхования следует считать факт реальной демонополизации страховой деятельности и, как следствие этого - быстрый рост числа альтернативных страховых организаций.

Предпосылками развития страхового дела в нашей стране явились:

- укрепление негосударственного сектора экономики;

- рост объемов и разнообразия частной собственности физических и юридических лиц, как источника спроса на страховые услуги. При этом важное значение имеет развитие рынка недвижимости и ипотечного кредитования, а также приватизация государственного жилого фонда.

- сокращение некогда всеобъемлющих гарантий, предоставляемых системой государственного социального страхования и соцобеспечения. Сегодня отсутствие гарантий должно восполняться различными формами личного страхования.

Общественное развитие России обусловило необходимость перехода к страховому рынку, функционирование которого опирается на познание и использование экономических законов, таких как закон стоимости, закон спроса и предложения.

В целом развитие российского страхового рынка происходит достаточно динамично, наблюдается устойчивый ежегодный прирост поступления страховой премии. Вместе с тем, объемы операций российских страховщиков пока незначительны. Наиболее крупные компании собрали в 1997 году от 200 до 700 млрд. руб., или приблизительно от 40 до 150 млн. долл. страховых взносов. В целом по рынку поступление страховых взносов составило около 21трлн. руб. страховых взносов (около 5 млрд. долл.). Страховые выплаты составили 15,8 трлн. руб. (около 3,5 млрд. долл.). Необходимо отметить, что относительно высокие темпы прироста объема поступлений объясняются в том числе инфляционными процессами.

Представляют определенный интерес основные направления деятельности компаний. В последнее время структура операций российских страховщиков выглядит следующим образом:

- обязательные виды страхования, а это, главным образом, обязательное медицинское страхование, составили 28 % всех поступлений;

- наибольший удельный вес занимает добровольное личное страхование - 53 % поступлений;

- на долю страхования имущества и ответственности приходится около 19 % всех операций.

Значительный удельный вес операций добровольного личного страхования в условиях высокой инфляции может вызвать удивление, если не учитывать, что главным образом это следствие популярности краткосрочных видов страхования жизни.

Что касается страхования имущества и ответственности, то причин низкого уровня развития этих видов страхования несколько. Первая, и, повидимому, главная, - недостаточные финансовые возможности потенциальных клиентов. Вторая - отсутствие мотивов для заключения договоров страхования. Крупные промышленные предприятия, пройдя этап приватизации, только начинают проявлять интерес к страхованию своего имущества. Основная же масса предпринимателей не имеет достаточных стимулов и финансовых ресурсов для обеспечения своей страховой защиты.

Наименее развитым в России является рынок страхования населения. Имеющиеся свободные средства люди предпочитают хранить у себя дома, конвертировать в твердую валюту, либо, в крайнем случае, хранить в банках.

Хранение в банках имеет смысл, поскольку доход, полученный от такого размещения, по действующему законодательству, налогом у физического лица не облагается.

Таким образом, в условиях весьма значительных потенциальных возможностей российского рынка страховых услуг потребности национальной экономики и населения в качественных страховых услугах не удовлетворяются. Основное бремя расходов по ликвидации последствий природных и техногенных катастроф ложится на государственный бюджет.

Страхование же пока не стало неотъемлемой частью развивающегося рынка.

Определенной проблемой является развитие перестраховочного рынка: объем операций зарегистрированных в России около 30 профессиональных национальных перестраховщиков невелик (сумма принятой ими в перестрахование премии не превышает один процент от объема собираемой премии по прямому страхованию). Ограниченность операций перестраховщиков главным образом объясняется недостатком опыта и финансовых возможностей. Прямые страховщики предпочитают перестраховывать риски друг у друга путем своеобразного «обмена», либо пользоваться услугами иностранных перестраховщиков, что таит в себе определенную опасность, поскольку деятельность иностранных перестраховщиков находится сегодня вне сферы государственного регулирования.

Существенным препятствием для повышения уровня и культуры страхования является нехватка страховых специалистов, особенно в области актуарных расчетов, риск менеджмента, страхового права, аудита в сфере страхования.

В условиях переходного периода ситуация в области подготовки, переподготовки и повышения квалификации специалистов для страхового рынка остается сложной. Думается, одним из шагов в решении настоящей проблемы была бы консолидация усилий страховщиков.

Успешное развитие страхового дела невозможно в условиях национальной самоизоляции, без использования апробированного международного опыта.

Многие модели и решения, разработанные в развитых странах в области страхования и его регулирования, нашли свое практическое применение и в российской действительности. Директивы ЕС по условиям лицензирования страховой деятельности, установившие классификацию видов страховой деятельности по страховым рискам и объектам страхования, дифференцированные требования к размеру уставного капитала страховщиков, зависящие от вида предполагаемой страховой деятельности, а также: специальный план счетов бухгалтерского учета для страховщиков, учитывающий особенности страховой деятельности в части, связанной с формированием страховых резервов и определением финансовых результатов; требования к соблюдению маржи платежеспособности страховщиков; правила размещения активов страховщиков; положение о формировании технических резервов стали основой для разработки нормативных документов, применяемых ныне в России.

Достаточно часто практикуется проведение международных конференций, семинаров с различной тематикой. Одним из таких мероприятий является ставшее традиционным «Страховое Рандеву» в Москве, завоевавшее мировую известность и авторитет. Особенностью последней конференции, проведенной в апреле прошлого года, стало активное участие в ней страховщиков стран СНГ, в том числе представителей органов страхового надзора. Безусловно, конференция сыграла заметную роль в укреплении нормальных рабочих взаимоотношений между страховщиками и гос. органами, подготовке рекомендаций, как для страховщиков, так и для органов государственной власти в части поддержки государством страхового бизнеса.

Заключение

Важная роль страхования в системе общественного воспроизводства предполагает наличие сферы страховых услуг, соответствующей типу экономического развития государства. В условиях рыночного хозяйства наряду с традиционным использованием возможностей страхования по защите от чрезвычайных явлений природного характера и техногенных рисков резко возрастает потребность у предпринимателей в страховом покрытии ущерба, возникающего при нарушении финансовых и кредитных обязательств и других экономических факторов, ведущих к потере прибыли и доходов. Страховая защита жизни, здоровья, трудоспособности и материального благосостояния граждан также неразрывно связана с их экономическими интересами и реализуются с помощью услуг имущественного, личного и социального страхования, в этом мы смогли убедиться, рассмотрев отрасли страхования в своей работе.

Также мы рассмотрели страхование как самостоятельную экономическую категорию, а также значение, сущность, функции и виды страхования. Наиболее проблемной частью в чисто теоретических вопросах является отношение страхования к экономической категории финансов или выделение ее как самостоятельной категории. Существуют многочисленные точки зрения по поводу решения данного вопроса, и все же я пришла к выводу что, несмотря на общие функции с категориями финансов и кредитов страхование является самостоятельной экономической категорией.

Список использованных источников

1 Зубец А.Н. Страховой маркетинг. - М.: Издательский дом «Анкил», 1998. - 298 с.

2 Журавлев Ю.М. - Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию. - М.: Издательский центр «Анкил», 1994. - 265 с.

3 Шахов В.В. - Введение в страхование: Учебное пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 329 с.

4 Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. - М.: Церих-ПЭЛ, 1996. - 278 с.

5 Жуйриков К. - Страхование: теория, практика, зарубежный опыт. Алматы: ОФ «БИС», 2000. - 321 с.

6 Шахов В.В. Страхование: Учебник для ВУЗов. - М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 2001. - 263 с.

7 Юлдашев Р.Т. Введение в продажу страхования, или как научиться продавать надежду - М.: «Анкил», 2002. - 254 с.

8 Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 304 с.

9 Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 184 с.

10 Шихов А.К. Страхование: Учебное пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 431 с.

11 Зубец А.Н. Маркетинговые исследования страхового рынка.- М.: центр экономики и маркетинга, 2001. - 224 с.

12 Шинкоренко И.Э Страхование ответственности: Справочник. Финансы и статистика, 1999. - 286 с.