ЗАДАЧИ

Задача №1

Страхователь досрочно расторг договор страхования. Определить размер возвращенной ему части премии, если договор был заключен 28 января сроком на один год, а расторгнут 5 июля. Страховая сумма составляла 2500 грн. Страховой тариф - 0,5 грн. со 100 грн. страховой суммы. На протяжении действия договора страховое возмещение не выплачивалось.

Значения коэффициента К1, учитывающего срок действия договора в полных месяцах, представлены в табл.1

Таблица №1

Решение:

Формула определения части премии, возвращенной страхователю:

А = П1 - П1 * К1, где

П1 - премия по первоначальному договору страхования;

К1 - коэффициент, учитывающий срок действия договора в полных месяцах.

Договор действовал с28 января по 5 июля, т.е. 5 полных месяцев; К1 = 0,65 (см.табл.1).

П1 = 25 * 0,5 = 12,5 грн.

А = 12,5 - 12,5 * 0,65 = 4,4 грн.

Задача №5

Имущество предприятия застраховано на сумму 16500 грн. Убытки от наступления страхового случая составили в сентябре 1200 грн., а в ноябре того же года - 2350 грн. Франшиза установлена на уровне 10%. Определить совокупную сумму страхового возмещения:

А) при условной франшизе;

Б) при безусловной франшизе.

Решение:

Франшиза = 0,1 * 16500 = 1650 грн.;

При условной франшизе:

Убыток 1200 < 1650 - возмещение не выплачивается;

Убыток 2350 > 1650 - выплачивается 2350 грн.

При безусловной франшизе:

Убыток 1200 < 1650 - возмещение не выплачивается;

Убыток 2350 > 1650 - выплачивается 2350 - 1650 = 700 грн.

Задача № 33

Используя таблицы смертности и средней продолжительности жизни населения, определить единовременную нетто-ставку на случай смерти лица возраста 40 лет через 10 лет, если страховая сумма по договору составляет 25 000 грн.

Решение:

Формула единовременной нетто-ставки на случай смерти:

nAx = [(D_x*V + D _x+1*V² +… + D _x+n-1*Vⁿ) * S ] / Lx,

где

D_x, D _x+1, D _x+n-1 числа умирающих в течение срока страхования;

V - дисконтирующий множитель

S - страховая сумма

Согласно таблицам смертности и средней продолжительности жизни населения,

D₄₁ = 399; D₄₂ = 427; D₄₃ = 458

V = 0.97087 (при норме доходности 3%); V² = 0.94260; V³ = 0.91514;

Lx = 91872

nAx = [(399*0.97087 + 427*0.94260 + 458*0.91514) * 17000 ] / 91872 = 223,71 грн.

ТЕОРИЯ

Общее состояние законодательной базы Украины, регулирующей страховую деятельность.

Развитие страхового рынка Украины мождно разбить на три этапа. Первый был - с 1991 по 1993 г. Основная его характерная черта это отсутствие какой-либо методологии страхования. Страхование регулировалось законами "О предпринимательстве" и "О хозяйственных товариществах". Формирование страхового рынка Украины сопровождалось реформированием украинских организаций бывшего Госстраха СССР. Для формирования конкурентной среды страхового рынка была создана Национальная акционерная страховая компания открытого типа "Оранта" (НАСК "Оранта"). Ее главным учредителем со стороны государства выступил Фонд государственного имущества.

Второй этап (1993-1996гг.) - начался в мае 1993г. Декрет "О страховании". Этот декрет установил определенные специальные требования к страховой деятельности:

ь необходимость получения лицензии;

ь формирование уставного фонда в размере 5000дол.США;

ь перечень требований к условиям страхования.

В 1993г. был создан Комитет по делам надзора за страховой деятельностью (Укрстрахнадзор). Этот этап установил структурирование рынка по видам страховых компаний:

ь организации бывшего госстраха в системе НАСК"Оранта";

ь кэптивные страховые компании, созданные министерствами, ведомствами, мощными финансово-промышленными союзами для обслуживания рисков своих предприятий;

ь страховые компании, созданные на частном (акционерном) капитале.

В марте 1996г. был принят Закон Украины "О страховании", который обозначил начало третьего этапа развития страхового рынка. Этот этап установил новое требование к величине уставного капитала он должен составлять не менее 100тыс.ЭКЮ для резидентов-страховщиков и 500тыс. ЭКЮ - для страховщиков с участием иностранных граждан или юридических лиц.

К нововведениям Закона «О страховании» также относятся:

новые требования к договору и правилам страхования;

разделение страховых компаний на две группы - страховые компании для "рисковых" видов и страховые компании, осуществляющие долгосрочное страхование жизни;

необходимость актуарных расчетов;

новые требования к обеспечению платежеспособности страховых компаний и формированию страховых резервов;

расширение полномочий Укрстрахнадзора.

В настоящее время основой законодательной страховой базы Украины является Закон Украины "О страховании", который был принят 7 марта 1996 года постановлением Верховной Рады Украины, и ряд законодательных и нормативных документов, регулирующих предпринимательскую деятельность.

Блоки законов

"О предпринимательстве"; «О внесении изменений в закон Украины о страховании», «Закон о налогообложении прибыли предприятий».

Блок постановлений и разъяснений Высшего арбитражного суда Украины.

Блок кодексов Украины (гражданский, воздушный, торговый).

Блок постановлений и решений Кабмина Украины.

Блок приказов и разъяснений Государственной налоговой администрации Украины.

Блок инструкций различных министерств и ведомств (Минфина, Минтруда, Госкомтуризма, Комитета по надзору за страховой деятельностью).

Страхование жизни и его основные функции (№31)

Страхование жизни это одна из разновидностей личного страхования. Она может проводиться как в добровольной так и обязательной форме. Наиболее развитыми и распространенными являются добровольные виды страхования.

Добровольное страхование жизни подразумевает следующие риски:

ь смерть страхователя (застрахованного лица);

ь временная и постоянная утрата трудоспособности;

ь окончание трудовой деятельности в связи с выходом на пенсию;

ь дожитие страхователя до окончания действия договора или до определенного возраста.

Наступление этих событий, кроме последнего, может привести к существенному снижению семейного дохода страхователя. Поэтому, выплата сумм по личному страхованию является материальной поддержкой.

Страхование жизни бывает в двух формах - коллективной и индивидуальной. Индивидуальная форма предусматривает заключение договоров с физическими лицами, обычно в возрасте от 16 до 70 лет. Договора коллективного страхования заключаются страховой компанией с юридическим лицом в пользу работников предприятия или организации, которые становятся застрахованными лицами.

Страхование жизни на случай смерти относится к числу видов личного страхования и существует как временное, пожизненное, амортизационное страхование и страхование капитала и ренты в случае выживания.

Страховой риск - смерть застрахованного от травмы, болезни или несчастного случая.

Временное страхование жизни предусматривает выплату страховой суммы приобретателю сразу после смерти застрахованного только в том случае, если смерть наступила в течение срока действия договора страхования. Временное страхование возможно с постоянной премией и капиталом, с постоянно увеличивающимся капиталом, с постоянно уменьшающимся капиталом, а также возобновляемое страхование и страхование с возмещением премий.

Основные виды страхования жизни представлены в таблице.

При страховании жизни в силу характера страхового риска, долгосрочности распределения риска и значительности страховых сумм предлагается особый порядок оценки страхового риска, установления размера страховой суммы и расчета страховщиком цены страховой услуги (страховой премии). Страховщик, располагая средствами страхователя в течение долгого промежутка времени, чтобы заинтересовать его в заключении договора, включает в расчет страхового тарифа гарантированную доходность, причиной которой является прибыль от инвестиционной деятельности. На норму доходности, предусмотренную при расчете страхового тарифа, уменьшается размер страхового взноса, который уплачивает страхователь.

Страхование - особый вид договорных гражданско-правовых отношений по защите имущественных интересов граждан и юридических лиц в случае наступления определенных событий (страховых случаев) с помощью специальных денежных фондов, формируемых за счет уплаты гражданами и юридическими лицами страховых платежей (премий, взносов);

Аквизиция - деятельность страховщика или страхового посредника по привлечению клиентов и заключению новых договоров страхования.

Страховой тариф -денежная ставка с единицы страховой суммы за определенный период страхования. На основании страхового тарифа и страховой суммы определяется плата за страхование;

Страховые резервы - формируются страховщиком в целях обеспечения его финансовой устойчивости и выполнения обязательств перед страхователями. Величина страховых резервов обязана отражать величину обязательств страховщика, не исполненную на данный момент времени по заключенным договорам.

Страховая сумма - денежная сумма, в пределах которой страховщик осуществляет выплаты страхователю при наступлении страхового случая.

ТЕСТЫ

Тест 66

Какие фонды формируются за счет собственных средств страховщика с целью обеспечения дополнительной финансовой устойчивости

б) свободные резервы

Тест 54

Минимальный размер уставного фонда страхователя без участия иностранных юридических лиц устанавливается в Украине в сумме:

г) эквивалентной 500 тыс. ЕВРО.

Тест 36

Часть тарифа, которая предназначена для покрытия затрат от проведения страхования, называется

в) нагрузка