Кредит и кредитная система России

3.3 Кредитная система России

Становление рыночной экономики и повышение ее эффективности невозможно без использования и дальнейшего совершенствования кредитных отношений. Формирование кредитной системы современного типа базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный путь своего развития.

В настоящее время понятие кредитная система включает два аспекта:

1) кредитная система как совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональный аспект);

2) кредитная система как совокупность кредитно - финансовых организаций, аккумулирующих свободные денежные средства на рынке ссудных капиталов и предоставляющих их в ссуду (институциональный аспект).

В первом аспекте кредитная система представлена банковским, коммерческим, потребительским и другими видами кредитования. Всем этим формам кредита присущи свои специфические черты кредитных отношений и свойственные им методы кредитования.

Реализуются отношения по поводу кредита специализированными кредитными организациями, образующими второй аспект понимания кредитной системы. В этом аспекте кредитная система представляет собой совокупность финансовых посредников, осуществляющих свою деятельность на рынке ссудных капиталов.

Главными действующими лицами кредитной системы в условиях рыночной экономики являются банки. При этом необходимо отметить, что кредитная система - более широкое и емкое понятие, чем банковская система, представляющая собой лишь совокупность банков, действующих в рамках определенной кредитной системы.

Современная кредитная система является основным звеном рынка ссудных капиталов и состоит в свою очередь из следующих основных институциональных групп (ярусов):

1. Центральный (эмиссионный) банк.

2. Банковская система:

· коммерческие банки;

· сберегательные банки;

· инвестиционные банки;

· ипотечные банки;

· другие специализированные банки.

3. Страховой сектор:

· страховые компании;

· пенсионные фонды.

4. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

· инвестиционные компании;

· финансовые компании;

· благотворительные фонды и др.

Четырехъярусная структура кредитной системы (трехъярусная, если третий и четвертый ярусы объединяются под общим названием специализированных небанковских кредитно - финансовых институтов) характерна для большинства развитых стран Западной Европы, США и Японии. Однако кредитные системы стран с рыночной экономикой организованы далеко не одинаковым образом. По степени развитости тех или иных звеньев, или ярусов, кредитные системы этих стран существенно отличаются друг от друга. Это связанно с тем, что формирование кредитных систем происходило в разные периоды становления национальных экономик, а приоритеты их развития неоднократно сменялись в зависимости от конкретных исторических условий.

Тем не менее, можно выделить некоторые общие принципы построения кредитной системы на национальном уровне. Основным принципом построения кредитной системы, безусловно, является законодательное разделение функций Центрального (эмиссионного) банка и всех остальных банков, составляющих банковскую систему страны.

Общим принципом кредитных систем являются контроль и регулирование Центральным банком деятельности банков нижнего уровня (банковской системы). Центральный банк как высший уровень кредитной системы обязан обеспечивать экономику страны платежными средствами, поддерживать покупательную способность национальной денежной единицы на внутреннем рынке страны и устойчивость валютного курса на внешнем, а также проводить денежно-кредитную политику в интересах национальной экономики.

Посредническая деятельность банков нижнего уровня в кредите, платежах и других услугах призвана обеспечивать снижение степени риска и уменьшение неопределенности в рамках всей экономической системы.

Деятельность Центрального банка должна быть направлена исключительно на достижение общегосударственных целей. Его политика определяется приоритетами общей экономической политики государства. Отсюда вытекает еще один важнейший принцип кредитной системы любой страны - запрет на участие Центрального банка в конкурентной борьбе банков на денежном рынке внутри страны.

Кредитные организации осуществляют свою деятельность в рамках национальной кредитной системы по следующим важнейшим направлениям:

1) аккумуляция свободного денежного капитала на рынке капиталов и денежных сбережений населения;

2) предоставление ссудного капитала промышленности, торговле и другим субъектам предпринимательской деятельности, а также государству;

3) владение фиктивным капиталом и управление им.

Только наличие современной кредитной системы и широкой сети кредитных организаций позволяет эффективно осуществлять аккумуляцию свободных денежных средств предприятий и сбережений населения и направлять их на нужды экономики.

В настоящее время наблюдаются серьезные структурные изменения кредитной системы ведущих капиталистических стран. На фоне некоторого снижения роли банков на рынке ссудных капиталов наблюдается рост финансовой мощи и влияния небанковских финансово-кредитных институтов.

Этот процесс находит свое отражение как в общем увеличении числа страховых компаний, пенсионных фондов, инвестиционных, финансовых и других организаций небанковского сектора, так и в опережающем росте их удельного веса в совокупных активах кредитной системы Запада. Определяющей тенденцией современной кредитной системы остается дальнейшее усиление конкурентной борьбы на рынке капиталов, а также концентрация и централизация капиталов в руках крупных и крупнейших банков и других кредитных организаций.

Продолжается процесс сращивания финансово-кредитных институтов с крупнейшими торговыми, промышленными и транспортными корпорациями, что выражается в росте числа финансово-промышленных групп и транснациональных корпораций. Происходит дальнейшая интернационализация деятельности международных объединений и финансово-кредитных институтов в рамках мировой кредитной системы.

Все эти явления объясняются тем, что только мощные финансово-промышленные образования могут в современных условиях осуществлять операции на рынке капиталов в масштабах, необходимых для финансирования крупных промышленных, транспортных и других инвестиционных проектов.

За последние годы наметились также серьезные институциональные изменения внутри кредитной системы западных стран. Происходит процесс перераспределения и разграничения функций между различными видами финансово-кредитных институтов.

Важнейшие позиции на рынке ссудных капиталов занимают, как уже отмечалось, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные, финансовые и другие специализированные небанковские организации.

Они все в большей мере становятся основными источниками долгосрочного капитала, потеснив на этом направлении ссудного рынка коммерческие банки. Это, однако, ни в коей мере не означает снижения роли банков в рыночной экономике. Идет объективный процесс перераспределения функций в рамках кредитной системы, где банки продолжают играть ведущую роль в обеспечении эмиссионных, расчетных и других ее важнейших функций. Традиционно банки занимают лидирующие позиции на рынке краткосрочного и среднесрочного кредитования. Они обеспечивают также и определенную часть долгосрочного финансирования инвестиций.

Банки, так же как и небанковские специализированные финансово-кредитные институты, выступают на рынке капиталов в роли финансовых посредников. Они отличаются от так называемых операторов финансового рынка (брокеров, дилеров и др.) тем, что продают собственные долговые обязательства (депозиты, облигации, страховые полисы и т.п.), а на вырученные средства приобретают долговые обязательства других финансовых субъектов. Операторы финансового рынка в отличие от финансовых посредников собственных долговых обязательств не выпускают.

Роль банковских финансовых посредников на рынке ссудных капиталов заключается в том, что они обеспечивают снижение рисков владельцев вкладов путем диверсификации своих собственных вложений. Это приводит в свою очередь к снижению реальной нормы процента и стоимости капитала, так как владельцы сбережений при невысоком риске вложения довольствуются и сравнительно невысокими процентами на вложенный капитал.

Банки - это финансовые посредники, формирующие свои ресурсы на основе долговых обязательств (депозитов или вкладов), фиксированных по сумме. Эти посредники берут на себя все риски, так как покрывают собственным капиталом возможные убытки вкладчиков и несут повышенную ответственность перед своими клиентами. Поэтому депозиты и вклады в банк являются менее рисковыми вложениями капитала, чем инвестиции в акционерный капитал.

Небанковские финансовые посредники не фиксируют по суммам свои долговые обязательства. Они вкладывают финансовые ресурсы в инвестиции на рынке ценных бумаг, а прямым кредитованием, кроме долгосрочного инвестирования, как правило, не занимаются.

Существующие модели финансового посредничества в разных странах различаются так же, как и их кредитные системы в целом. Основные отличия этих моделей проявляются:

1) в характере взаимоотношений банков с корпорациями;

2) в уровне специализации банков и других финансово - кредитных институтов.

В первом случае выделяют модели «открытого рынка» и модели «корпоративного регулирования». Во втором случае - модели с преобладанием финансовых посредников универсального типа и модели с четким разграничением коммерческой и инвестиционной деятельности среди специализированных финансовых посредников.

Американская кредитная система является типичной моделью «открытого рынка» со специализированными финансово-кредитными институтами. При этом банки и корпорации независимы друг от друга и имеют полную свободу выбора партнеров. Кредитная система США имеет наиболее развитую четырехъярусную структуру. Она отличается равномерным развитием всех ее ярусов и широкой сетью кредитных организаций всех видов.

Современная кредитная система Японии сформирована в основном по американскому образцу и имеет трехъярусную структуру, причем наиболее развитым является банковский сектор. Однако в отличие от кредитной модели США здесь всегда присутствует тесная связь банков и производственных или торговых корпораций. Японская кредитная система является моделью «корпоративного регулирования», так как у каждой корпорации есть свой банк, являющийся для нее основным.

Кредитные системы стран Западной Европы близки по своей структуре к кредитной системе США, однако каждая страна имеет свои особенности.

В Германии и Швейцарии банковская система базируется в основном на коммерческих, сберегательных и ипотечных банках, причем доминируют универсальные банки, которые активно занимаются как банковскими операциями, так и размещением ценных бумаг корпораций. Система инвестиционных банков Германии менее развита, чем в США, где операциями с ценными бумагами разрешено заниматься только специализированным инвестиционным банкам. Универсальные коммерческие банки Германии имеют право выполнять все функции инвестиционных банков в соответствии с действующим в этой стране банковским законодательством.

Универсальные банки, имеющие право сочетать коммерческую и инвестиционную деятельность, являются более устойчивыми, чем специализированные, так как имеют возможность использовать в полной мере преимущества широкой диверсификации своих операций. Поэтому тенденция к отказу от жестокого разграничения коммерческой и инвестиционной деятельности банков становится все более отчетливой.

Все финансовые посредники могут быть организованы в форме государственных, акционерных (частных) и кооперативных кредитных организаций.

Государственные кредитные организации создаются для финансирования определенных государственных программ, имеющих общегосударственное или региональное значение. К ним относятся: банки реконструкции и развития, экспортно-импортные и другие банки, учреждаемые государством и получающие ресурсы из государственного бюджета. Вся прибыль этих банков направляется на финансирование их программ или передается в бюджет, так как получение прибыли не является целью этих банков.

К государственным кредитным организациям относится также система государственных сберегательных касс, характерная для стран Западной Европы и получившая в этих странах значительное развитие в связи с тем, что государственные сберкассы дают своим вкладчикам надежные гарантии сохранности их вкладов от имени государства. Все ресурсы системы государственных сберкасс обычно аккумулируются и используются в соответствии с общенациональными интересами государства.

Акционерные (частные) банки являются обычно коммерческими организациями, поскольку основной целью их деятельности является получение прибыли. Эти банки выполняют широкий круг банковских операций и обслуживают самые широкие слои населения и юридических лиц. Как правило, такие банки создаются в виде коммерческих (депозитно-ссудных) банков, обслуживающих текущую деятельность субъектов предпринимательской деятельности и занимающихся их краткосрочным кредитованием.

В форме акционерных банков могут быть созданы и специальные банки (инвестиционные, сберегательные, ипотечные и др.). Наиболее специфической формой организации частных банков являются банкирские дома - кредитные организации, принадлежащие одному лицу или одной семье. В отличие от акционерных банков банкирские дома не обязаны публично отчитываться о результатах своей деятельности (публиковать балансы), что дает этой форме организации банков определенные преимущества и делает ее особенно притягательной для крупных финансовых магнатов.

Кооперативные банки - это кредитные организации, основанные на кооперативной собственности их членов и выполняющие ограниченный круг банковских операций. Целью их деятельности является не получение прибыли, а удовлетворение потребности своих членов в банковских услугах. Кооперативные банки предназначены для обслуживания мелких субъектов предпринимательской деятельности и индивидуальных вкладчиков. Ресурсы этих банков формируются за счет паевых взносов, а также кредитов Центрального банка или крупных коммерческих банков. Ссуды кредитные кооперативы выдают только членам своей кооперации. Кооперативные банки, осуществляющие кредитование производственной деятельности своих членов, обычно объединяются в систему кооперативных банков во главе с Центральным кооперативным банком. Кооперативные банки могут быть организованны также для предоставления своим членам потребительских ссуд. В этом случае они приобретают форму кредитного союза.

Таким образом, кредитная система сегодня является одной из двух важнейших составляющих рынка ссудных капиталов (наряду с рынком ценных бумаг). Четкая организация и слаженная работа всех ее звеньев во многом определяют уровень экономического развития государства, место и роль страны в системе международных экономических отношений.

Единых мировых стандартов при классификации кредитов не существует. В каждой стране есть свои особенности. В России кредиты классифицируются в зависимости от:

- стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;

- отраслевой направленности;

- объектов кредитования;

- его обеспеченности;

- срочности кредитования;

- платности и др.

Кредит, как отмечалось ранее, представляет собой категорию обмена. При продаже своего продукта, покупке сырья, оборудования и прочих товаров, необходимых для продолжения деятельности, товаропроизводители испытывают значительную потребность в дополнительных платежных средствах. Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не только в обмене, где разрыв в платежном обороте наиболее проявляется, но и других стадиях воспроизводства. Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками, с бюджетными организациями. Население получает кредит для удовлетворения своих потребительских нужд. Выступая категорией обмена, кредит используется для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления валового продукта.

Кредит подразделяется на виды и в зависимости от их отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит. Отраслевая направленность кредита часто находит свое воплощение в государственной статистике ряда стран (отдельно выделяются кредиты промышленности, торговле, сельскому хозяйству и т.д.). По отраслям делят кредиты и отдельные коммерческие банки.

Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров (в промышленности - сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тара и т.п., в торговле - товары разнообразного ассортимента, у населения - товары длительного пользования) и здесь кредиту противостоят различные товарно-материальные ценности. В ряде случаев ссуда выдается для осуществления различных производственных затрат. Например, в сельском хозяйстве кредит в большей части направляется на затраты по растениеводству и животноводству, в промышленности - на сезонные затраты (ремонт, подготовку к новому сезону производства сельскохозяйственных продуктов и др.).

Объект кредитования может иметь материально-вещественную форму или не иметь ее. Заемщик берет ссуду не обязательно для накопления необходимых ему товарно-материальных ценностей. Кредиту поэтому не обязательно будут противостоять конкретные виды материалов. Ссуда довольно часто берется под разрыв в платежном обороте, когда у предприятия временно отсутствуют свободные денежные средства, но возникают обязательства по разнообразным видам текущих платежей. Это могут быть потребности, связанные с необходимостью платежей по выплате заработной платы персоналу предприятия, различных налогов в федеральный или местный бюджеты, по взносам по страхованию имущества и пр. в этом случае кредит покрывает недостаток денежных средств или разрыв в платежном обороте.

Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержат, например, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных ценностей. Косвенное обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой оплаты товарно-материальных ценностей, которые прямо противостояли бы кредиту, может не быть, однако проявляется косвенное материальное обеспечение в форме товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников.

По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование.

Обеспечение кредита можно рассматривать не только с позиции противостояния ему определенной массы стоимостей, ликвидных товарно-материальных запасов, но и определенных внешних гарантий. Помимо обычного залога товарно-материальных ценностей, имущества, принадлежащего заемщику, в группу обеспечения возврата кредита входят различного рода гарантии, поручительства третьих лиц, страхование и др.

При классификации кредита в зависимости от срочности кредитования выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.

Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы одного года. Однако на практике их срок может быть неодинаков. Это определяется экономическими условиями, степенью инфляции. Так, в России 90-х гг. в силу значительных инфляционных процессов к краткосрочным ссудам зачастую относили ссуды со сроком 3 - 6 месяцев.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.

Устоявшегося стандартного срока как критерия отнесения кредита к разряду среднесрочных или долгосрочных ссуд пока нет. В США, например, среднесрочными ссудами являются такие ссуды, срок погашения которых не выходит за пределы 8 лет, в Германии - до 6 лет. Нет единообразия и в размере срока по долгосрочным ссудам.

В России к среднесрочным ссудам относили ссуды со сроком погашения от 6 до 12 месяцев, к долгосрочным - кредиты, срок оплаты которых выходил за пределы года. Деление кредитов по их длительности функционирования в хозяйстве заемщика было оправданным, ибо в условиях обесценивания денег даже кратковременное их пребывание в хозяйстве заемщика могло привести к потере сохранности капитала. Сильная инфляция трансформировала представление о сроке кредитования, меняла критерии срочности кредитования заемщиков.

Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности за его использование. Здесь выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за использование ссудой.

В современном хозяйстве кредит функционирует как капитал. Это означает, что кредитор передает ссуженную стоимость не как сумму денег, а как самовозрастающую стоимость, которая возвращается ему с приращением в виде ссудного процента. Заемщик же полученные средства должен использовать таким образом, чтобы с их помощью можно было не только обеспечить непрерывность производства, но и создать новую стоимость, достаточную, чтобы рассчитываться с кредитором - возвратить ему первоначально авансированную сумму и уплатить ссудный процент. Именно поэтому кредит как стоимостная категория носит платный характер.

Тем не менее как в древней, так и в современной истории существует и бесплатный кредит в очень ограниченных размерах. Чаще всего в современном хозяйстве он применяется при кредитовании инсайдеров (сотрудников банка), при личных (дружеских) формах кредита и др.

При товарном кредите (в форме векселей) отсрочка платежа также не сопровождается взысканием процента. Вместе с тем, хотя прямо здесь плата за кредит и не проявляет себя, косвенно процент входит в цену того продукта, по которому была произведена отсрочка его оплаты.

В рамках платности за кредит применяется понятие дорогого и дешевого кредита.

Понятие дорогого кредита связано с взысканием процентной ставки, размер которой выше его рыночного уровня. Как правило, такая ставка установлена по кредитам, имеющим повышенный риск невозврата ссуды (из-за низкого класса кредитоспособности заемщика, сомнительного обеспечения и пр.). Другие кредиты (с повышенной процентной ставкой) применяются также как своеобразная санкция за несвоевременный возврат ссуды, а также нарушения, противоречащие кредитному договору с клиентом.

Чаще всего размер платности кредитор дифференцирует в зависимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности заемщика. Платность меняется с учетом экономического цикла - подъема, депрессии или экономического кризиса.

В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте, юридическим и физическим лицам и др.

Заключение

В результате написания данной работы были получены следующие выводы:

во-первых, были изучены понятие и сущность кредита. Под кредитом понимается передача в ссуду (т.е. в долг) имущества или денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности и гарантированности обеспечения.

во-вторых, в работе были рассмотрены функции кредита, главными из которых являются:

1) Перераспределительная функция, которая заключается в следующем:

через кредитный механизм ссудный капитал перераспределяется между отраслями хозяйства, устремляясь в те сферы, которые обеспечивают получение большей прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики.

2) Функция экономии издержек обращения.

Кредит, выполняя эту функцию, способствует развитию разнообразных средств использования банковских счетов и вкладов, вытеснению наличного платежного оборота безналичным, ускорению движения денежных потоков.

3) Функция ускорения концентрации и централизации капитала:

кредит раздвигает рамки индивидуального накопления капитала, выступая одним из факторов превращения индивидуальных предприятий в акционерные общества.

в-третьих, были изучены основные виды кредита: ростовщический, государственный, коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, международный.

Также была рассмотрена структура кредитной системы и проанализирована кредитная система России.

В результате проделанной работы можно сделать главный вывод: кредит играет существенную роль в процессе общественного воспроизводства, стимулируя развитие производительных сил, научно-технического прогресса, убыстрение оборота капитала, сокращение издержек производства, ускоренное формирование источников для расширения производства.

Список литературы

1. Банковское дело/ Под ред. О.И. Лаврушина - М., 1998

2. Банки и банковские операции /Под ред. Е.Ф. Жукова - М., 1997.

3. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы. - М., МГИМО, Университет. 2002.

4. Деньги, кредит, банки /Под ред. О.И. Лаврушина - М., 1998.

5. Загорулько И.П. Основы экономической теории и практики. - Волгоград:

Издательство Волгоградского государственного университета, 1994.

6. Курс экономики /Под ред. Б.А. Райзберга. - М., 1997.

7. Казаков А.П., Минаева Н.В. Тандем. - М., 1999.

8. Масленников Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика. - М., 1998

9. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. / Под ред. Л.Н. Красавиной. - М., Финансы и статистика, 2000.

10. Мехряков В.Д. Развитие кредитных учреждений в России. - М., 1996.

11. Титова Н.Е., Кожаев Ю.П. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие для ВУЗоВ. - М., ВЛАДОС.2003.

12. Теоретическая экономика /Под ред. Г.П. Журавлевой, Н.Н. Мильчаковой. - М. 1997.

13. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М., ИПЦ «Вазар-Ферро». 1999.

14. Финансы. Денежное обращение и кредит / Под ред. Г.Б. Полякова. - М., 2001.

15. Финансы, деньги, кредит. Учебник под ред. О.В. Соколовой. - М., ЮРИСТЪ. 2000.

16. Челноков В.А. Банки и банковские операции. - М., 1998.

17. Экономическая теория: Учебник для ВУЗов/ под ред. Г.П. Журавлевой, В.М. Юрьева. - Тамбов: Издательство Тамбовского государственного университета, 2000.