Использование пластиковых карточек в системе электронных денег

Электронные деньги -- это заменители реальных полноценных денег, которые существуют в виде электронных записей в специальных устройствах. Перевод денежных сумм по счетам в банках осуществляется автоматически с помощью компьютерных систем и по непосредственному распоряжению собственников.

Собственникам электронных денег гарантируется право постоянно контролировать состояние своих счетов, а также предоставляется возможность превращать электронные деньги в другую форму или ценность.

Особенностью электронных денег является то, что благодаря своим свойствам они требуют создания специальной среды, где им гарантируется безопасность и возможность свободного перемещения при смене собственника.

Среда для использования электронных денег развивается высокими темпами во всех высоко развитых странах мира. Украина также не является исключением.

В Украине история развития электронных денег и их оборота ведет своё начало с 70-х годов, когда были введены в эксплуатацию вычислительные центры для автоматизированного бухгалтерского учета в учреждениях Госбанка СССР. Распоряжением Совета Министров СССР от 30 сентября 1960 года Госбанка и Государственному комитету по автоматизации машиностроения было поручено разработать техническую документацию для внедрения системы автоматизации банковских операций в учреждениях банков Москвы начиная с 1963 года. С этого времени начинается процесс автоматизации бухучёта в банках и на предприятиях. Создаются машинно-расчетные станции, а в дальнейшем -- вычислительные центры. Но в начале 80-х годов стало очевидно, что мероприятий по усовершенствованию лишь бухгалтерского учета недостаточно, чтобы ввести прогрессивные технологии в сферы денежного обращения.

В начале 90-х годов в Украине была начата двухуровневая банковская система, появились коммерческие и кооперативные банки. Но технология проведения операций в них не отвечала современным требованиям, в особенности в сфере денежного обращения, расчетов и платежей. Расчеты между клиентами банков проводились с помощью бумажных документов, иногда это длилось три недели, иногда свыше месяца (срок прохождения почтовых авизо составлял от 7 до 20 дней).

Учитывая важность этой проблемы, Национальный банк Украины в 1992 году разработал Концепцию электронного денежного обращения в Украине, которая рассматривалась всеми банками и была утверждена Правлением НБУ.

Первоочередной задачей первого этапа реализации указанной концепции была определена разработка и внедрение системы электронных межбанковских расчётов, а на втором этапе должна была заработать система массовых расчетов населения с использованием пластиковых карточек. Разработку системы межбанковских расчетов, которая называется "Системой электронных платежей" или СЭП, осуществлял Национальный банк Украины.

Юридической основой для создания СЭП стали постановления Верховной Рады Украины "О нормативе оборота платежных документов в Украине" с 25.06.1993 года и "О мероприятиях по стабилизации социально-экономического положения в Украине" от 23 12.1993 года. Ныне пути, условия и порядок проведения межбанковских расчетов регулируются с помощью инструкции "О межбанковских расчетах в Украине", утвержденной постановлением Правления НБУ № 621 от 27.12.1991 года.

Система электронных платежей Национального банка Украины -- это государственная платежная система, которая обеспечивает осуществление расчетов в электронной форме между банковскими учреждениями на всей территории Украины. Функционирование СЭП основывается на таких принципах:

все операции осуществляются исключительно в небумажной (электронной) форме;

система является абсолютно закрытой, то есть денежные средства не могут выйти с финансового пространства СЭП ни на один из участков;

оборот средств у систем осуществляется по принципу брутто, когда каждый платеж отражается на корсчете участника СЭП;

инициатива проведения платежа принадлежит банку-плательщику, который дебетует свой корсчет.

В 1994 году НБУ начал разработку моделей обслуживания консолидированного корреспондентского счета. Вообще существует 7 моделей обслуживания консолидированного корреспондентского счета. По состоянию на 1 апреля 2006 года в соответствии с разрешением НБУ на работу в СЭП по той или иной модели обслуживания корсчета работают 58 коммерческих банках.

Первые электронные платежи в СЭП, участниками которой были три коммерческих банка, начали осуществляться 5 августа 1993 года. Они известили о начале новой эры в сфере автоматизации банковского дела и денежного обращения. В полном объеме СЭП начала действовать с 1 января 1994 года, когда все банковские учреждения Украины были подключены к системе. Внедрение СЭП дало возможность приблизиться к мировому уровню обработки информации в сфере межбанковских расчетов, значительно повысить их надежность, сократить срок прохождения платежей от трёх-четырёх недель до нескольких часов.

Сокращение срока осуществления расчетов повлекло за собой уменьшение денежной наличности в обороте, дало возможность клиентам эффективнее использовать свои средства, а банкам -- свои ресурсы. НБУ получил инструмент контроля и регулирования денежного обращения, которое очень важно в переходный период. И вдобавок ускорились темпы поступления средств в государственный и местный бюджеты.

Ныне СЭП имеет многоуровневую (до 10 уровней) защиту от несанкционированного вмешательства, которая обеспечивает надежность платежей и денежного обращения. Проверку на прочность прошла система межбанковских электронных расчетов в период проведения денежной реформы в Украине (с 2 по 16 сентября 1996 года).

Благодаря СЭП было обеспечено проведение реформы в сжатые сроки и была оперативно введена в оборот новая денежная единица -- гривна. СЭП в среднем за один день во время денежной реформы обрабатывалось платежей на общую сумму 4.0 - 4.5 млрд. грн., тогда как в обычный день эта сумма составляла 1,5 - 2 млрд. грн. В некоторые дни реформы денежная единица осуществляла через СЭП 11 оборотов, при среднем показателе -- 4,0 - 4,5 оборота за день.

Уже свыше 7 лет система электронных платежей успешно выполняет возложенные на нее функции отечественной платежной системы. В течение этого времени наблюдается тенденция к возрастанию общего объема платежей. Если в 1994 году общее количество выполненных платежей составляло 31 млн. трансакций на общую сумму 4S млрд. грн., то в 2005 году -- соответственно 106 млн. трансакций на 964 млрд. грн. Среднесуточное количество платежных документов, которые обрабатываются СЭП, составляло в январе 2005 года 336 тысяч, в декабре этого же года -- 514 тысяч. Увеличение количества платежных трансакции и суммы платежей свидетельствуют об оживлении экономической активности, стойкой тенденции к увеличению финансовых потоков в хозяйственном обороте Украины и возможности системы электронных платежей обеспечить надлежащее обслуживание её участников.

Преимущества электронной системы платежей очевидны, но есть и определенные недостатки в её использовании. Основной из них -- централизация расчетов в главных офисах коммерческих банков и в центральной расчетной палате Нацбанка Украины, которые расположены в Киеве. Если в 1994 году по независимым корсчетам, открытым в региональных расчетных палатах, работали 98% банковских учреждений, то на начало 2006 года их количество уменьшилось до 17%. Ведь расчеты между субъектами хозяйственной деятельности, которые расположены в границах области, района или города и обслуживаются в разных банках, осуществляются в Киеве. По этой причине на несколько часов задерживаются платежи между хозяйствами регионов, что отрицательно сказывается на их финансовом состоянии.

После того, как с помощью СЭП были разрешены определенные проблемы осуществления платежей на межбанковском уровне, коммерческие банки перешли к следующему этапу внедрения электронных средств -- обслуживание юридических лиц по системе "клиент -- банк". Эта система необходима, прежде всего, клиентам, которые находятся на значительном расстоянии от банка, который их обслуживает или имеют большое количество платежных документов.

Созданные в Украине новые платежные системы сориентированы в основном, на удовлетворение потребностей государства, корпоративных клиентов и самих банков. Относительно обслуживания населения с помощью электронных денег, то банковская система Украины отстает от мирового уровня, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обращения и его структуре. Удельный вес наличного оборота в стране составляет почти 40%, а стоимость поддержки Национальным банком налично-денежного оборота -- не менее чем 120 млн. грн. ежегодно. Итак, уменьшение количества денежной наличности в обороте на 20-25% за счет внедрения пластиковых карточек может дать около 25-30 млн. грн. экономии государственных средств.

Без привлечения населения как основного пользователя электронной формы денег невозможно создать Национальную систему электронного оборота и достичь общего прогресса. Поэтому надо начинать с главного -- создания условий для перехода населения на электронную форму денег, то есть приступать к формированию соответствующей среды (установка банкоматов, терминалов и других современных технических средств в торговых центрах, на больших предприятиях, вокзалах, в аэропортах и других местах).

В ускорении развития процесса перехода к системе электронного оборота денег должно быть заинтересованно всё общество. Прежде всего, нужно издать закон, который бы определил правовой статус электронных денег, приравнял эти деньги к любым другим формам, исключая дискриминацию указанного платежного средства, установил бы ответственность за нарушение в сфере электронных денег и среде их апробации. Необходимы обществу и другие законы относительно регулирования взаимоотношений банков и клиентов по использованию электронных денег, установление поощрений и льгот для всех участников создания и распространения новейших платежных систем.

Исполнительные органы на местах должны создать атмосферу содействия этому процессу (обеспечить производственными площадями, инфраструктурой развития среды обращения, массовым производством необходимого оборудования).

Большую роль при этом будут игрывать банки, которые служат основой для построения системы денежного обращения и его регулирования. Поэтому все банки должны активно участвовать во внедрении электронной системы расчетов населения, создать новый тип банковского производства, который будет сориентирован преимущественно на электронную форму денег, лишь бы максимально удовлетворять потребности каждого лица в этой сфере.

Средством массовых платежей населения за товары и услуги с помощью электронной системы денежного обращения является использование пластиковых карточек. Пластиковая карточка -- это общий термин, которым называют все виды карточек, которые могут отличаться техническими возможностями, назначением и видами предоставляемых услуг. Пластиковая карточка -- это ключ клиента для получения услуг, покупки товара по безналичному расчету или получению своих денег, которые сохраняются в банке.

В Украине есть три направления внедрения платежных карточных систем для расчетов с физическими лицами:

международные платежные системы;

внутренние, межбанковские и локальные системы, введенные отечественными банками;

-- Национальная система массовых электронных платежей (в дальнейшем - СМЭП).

В связи с тем, что отечественный рынок платежных карточек в Украине не развит, многочисленные международные платежные организации стремятся заполнить его своими пластиковыми карточками. Развитие платежных карточек в Украине ведет свое начало с сентября 1996 года, когда Приватбанк выпустил первую отечественную карточку международной системы Visa International. Полноправными членами международных платежных систем украинские банки стали с 1997 года. Динамика этого вида услуг превзошла самые смелые ожидания.

Сейчас в нашей стране 22 банка сотрудничают с Visa International и GUROY International и около 50 банков действуют на правах агентов. Эмитировано свыше миллиона карточек, развернута инфраструктура приема и обработки платежей по ним; к услугам собственников карточек около 500 банкоматов и 10000 пунктов электронного и ручного обслуживания.

Внутренние Межбанковские платежные системы ныне лишь на начальной стадии становления. Они организованы по стандартам и правилам Международных систем, которая гарантирует надежность их работы и бизнеса.

Внутренние локальные банковские платежные системы дают клиентам в основном лишь доступ к их счетам, но сфера использования таких карточек как платежных ограниченная.

Относительно внедрения НСМЭП, которая призвана устранить основные препятствия на пути использования действительно массовой и именно платежной системы, то в январе 1997 года было принято постановление Правления НБУ № 18 "О внедрении в Украине Национальной системы массовых электронных платежей". Построение Национальной системы массовых электронных платежей по объемами, сложности и затратам превышает имеющуюся СЭП.

НСМЭП -- это внутренняя многоэмитентная платежная система, в которой расчеты за товары и услуги, получение денежной наличности и прочие операции осуществляются с помощью банковских платежных смарт-карт по технологии, разработанной Национальным банком Украины. Внедрение этой системы будет происходить по отдельным направлениям: так в 2006 году оплата услуг, которые предоставляются "Укрпочтой", будет осуществляться с применением платежных инструментов НСМЭП.

Главное назначение банковских смарт-карт -- быть инструментом электронной системы массовых платежей и предоставлять преимущества её участникам. В системе задействовано три основных взаимосвязанных участника: держатель карточки, эмитент, пункт обслуживания. Главное действующее лицо указанной платежной системы -- клиент-пользователь. Ведь все это делается для него и лишь с его помощью другие участники системы могут иметь свою выгоду. Так что внедрение НСМЭП будет успешным и даст ожидаемый результат при условии повышения доходов населения и создания экономических возможностей купли товаров в магазинах, а не на рынках.

НСМЭП для населения -- это удобство безналичных платежей, быстрое обслуживание, надежность хранения денег, возможность использования банковского кредита. Смарт-карта как инструмент этой системы характеризуется тем, что в неё вмонтирована микросхема и она способна самостоятельно обрабатывать и запоминать изменение информации, в частности, определять свободный остаток средств на текущем счете или остаток лимита кредитной линии на ссудном счете плательщика. Появление смарт-карты предоставляет возможности для создания "электронного кошелька", с помощью которого плательщик может автономно осуществлять все безналичные платежи, не обращаясь каждый раз к банку-эмитенту за подтверждением его платежеспособности.

Медленное внедрение Национальной системы электронных платежей сдерживает процесс модернизации денежного обращения. Поэтому перед нашим обществом встала задача-минимум -- не мешать этому процессу и задача-максимум -- создать условия для наибольшего содействия.

2.2 Корреляция, регрессия и прогнозирование - методы оценки прироста денежной массы в обращении государства

При оценке прироста денежной массы в государстве в первую очередь необходимо определить факторы, которые в большей степени оказывают влияние на прирост денежной массы. Предположим, такими факторами являются объемы валового внутреннего продукта (ВВП), инфляция и эмиссия пластиковых карточек.

Корреляционный анализ дает возможность подтвердить предположение о наличии или отсутствии связи, а так же выявить ее направление. Простейшим показателем тесноты связи относится линейный коэффициент корреляции знаков. При расчете этого показателя учитываются величины отклонений индивидуальных значений от средней и их знаки. Для проведения анализа используется пакет Microsoft Word Excel, а именно функции КОРРЕЛ для данных приведенных в таблице 1.

Таблица 1 Исходные данные для анализа

Период	Прирост денежной массы (Y),млн. грн	Объемы ВВП (X1), млрд. грн	Эмиссия ПК (X2), млн. шт.	Индекс инфляции (Х3), %
01.01 2006	8,3	11,9	0,1	101,5
01.02 2006	8,9	12,1	0,13	100,6
01.03 2006	9,7	14,9	0,09	100,6
01.04 2006	10	14,7	0,27	101,5
01.05 2006	10,3	15,5	0,3	100,4
01.06 2006	10,9	14,5	0,19	100,6
01.07 2006	11,1	14,6	0,15	98,3
01.08 2006	11,4	15,5	0,45	98,8
01.09 2006	11,9	16,4	0,3	100,4
01.10 2006	12	16,1	0,25	100,2
01.11 2006	12,1	16,9	0,38	100,5
01.12 2006	12,9	17,2	0,1	101,6
Итого	129,5	180,3	2,71	106,1

Значения коэффициента корреляции изменяются в интервале [-1;+1]. Значение r = -1 свидетельствует о наличии жестко детерминированной обратно пропорциональной связи между факторами, r = +1 соответствует жестко детерминированной связи с прямо пропорциональной зависимостью факторов. Если линейной связи между факторами не наблюдается, r = 0. Другие значения коэффициента корреляции свидетельствуют о наличии стохастической связи, чем ближе |r| к единице, тем связь теснее.

При |r|< 0,3 связь можно считать слабой; при 0,3<|r|<0,7 - связь средней тесноты; |r|>0,7 - тесная.[23][23] В. Ковалев, О. Волкова. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. - М.: ПБОЮЛ, 2006. - 99-100 с.

Значение линейного коэффициента корреляции при результативном признаке Y и факторном признаке Х₁ равен 0,91, что значит связь прямо пропорциональная и довольно тесная; при факторном признаке Х₂ - 0,4, что значит связь прямо пропорциональная и средней тесноты; при факторном признаке Х₃ - -0,2 ,что значит связь обратно пропорциональная и можно считать ее слабой.

Таким образом, на прирост денежной массы на Украине за 2006г инфляция практически не влияет, поэтому в расчетах регрессионного анализа ее можно не учитывать.

Регрессионный анализ зависимости денежной массы в государстве от объемов ВВП и эмиссии пластиковых карточек включает решение следующих задач

а) определение существенных факторов Х учитываемых в модели и выбор диапазонов их изменения

б) выбор вида модели f (X)

в) определение оценок неизвестных параметров модели f (X)

г) проверка адекватности модели[24] [24] І. Лук'яненко, Л. Краснікова Економетрика Підручник Київ 1998г, ст. 485

В нашем случае факторы это параметр объема ВВП и параметр отражающий эмиссию пластиковых карточек (таблица 2)

Таблица 2 Исходные данные для регрессионного анализа

Период	Прирост денежной массы (Y),млн. грн	Объемы ВВП (X1), млрд. грн	Эмиссия ПК (X2), млн. шт.
01.01 2006	8,3	11,9	0,1
01.02 2006	8,9	12,1	0,13
01.03 2006	9,7	14,9	0,09
01.04 2006	10	14,7	0,27
01.05 2006	10,3	15,5	0,19
01.06 2006	10,9	14,6	0,3
01.07 2006	11,1	14,5	0,15
01.08 2006	11,4	15,5	0,45
01.09 2006	11,9	16,4	0,3
01.10 2006	12	16,9	0,25
01.11 2006	12,1	16,1	0,38
01.12 2006	12,9	17,0	0,1
Итого	129,5	180,1	2,71

где Y - прирост денежной массы в Украине за 2006г;

Х₁ объем ВВП

Х₂ эмиссия пластиковых карточек.

Диапазоны изменения факторов не следует принимать слишком широкими так как модель при этом может оказаться более сложной нелинейной Построение уравнения регрессии осуществляется методом наименьших квадратов, суть которого состоит в минимизации суммы квадратов отклонений фактических значений результативного признака от его расчетных значений

f (X)=b+m₁X₁+m₂X₂ (1)

где b₀, m₁, m₂ неизвестные параметры модели (коэффициенты регрессии);

X_i факторы образующие множество Х

Коэффициенты регрессии определяются с помощью компьютера с использованием пакета анализа в Excel, а точнее формул ЛИНЕЙН и ТЕНДЕНЦИЯ.

Применив программу к исходным данным таблицы определим значения коэффициентов регрессии (таблица 3)

Таблица 3 Коэффициенты для регрессионной модели

Коэффициенты
m2 0,77506737	m1 0,744207198	b -0,552679071
se2 1,766422296	Se1 0,126919155	seb 1,77350679
R2 0,836041187	sey 0,620990227	-
F 22,94759115	Df 9	-
SSper 17,69850691	SSoct 3,470659755	-

Регрессионная статистика:

se₁,se2 - Стандартные значения ошибок для коэффициентов m₁,m₂

Seb - Стандартное значение ошибки для постоянной b

R² - Коэффициент детерминированности. Сравниваются фактические значения Y и значения, получаемые из уравнения прямой; по результатам сравнения вычисляется коэффициент детерминированности, нормированный от 0 до 1. Если он равен 1, то имеет место полная корреляция с моделью, т.е. нет различия между фактическим и оценочным значениями Y. В противоположном случае, если коэффициент детерминированности равен 0, то уравнение регрессии неудачно для предсказания значений Y.

Sey - Стандартная ошибка для оценки Y.

F - F-статистика, или F-наблюдаемое значение. F-статистика используется для определения того, является ли наблюдаемая взаимосвязь между зависимой и независимой переменными случайной или нет.

Df - Степени свободы. Степени свободы полезны для нахождения F-критических значений в статистической таблице. Для определения уровня надежности модели нужно сравнить значения в таблице с F-статистикой, возвращаемой функцией ЛИНЕЙН.

Ssreg - Регрессионая сумма квадратов.

Ssoct - Остаточная сумма квадратов.

Таким образом модель для расчета прироста денежной массы в обращении имеет вид

f (X) = 0,744X₁+0,775X₂-0,552 (2)

Сопоставим исходные данные прироста денежной массы в обращении на территории Украины с рассчитанными по полученной модели и результаты сведем в таблицу (таблица 4)

Отрицательный знак в отклонении фактического уровня прироста денежной массы от расчетного свидетельствует о том что прирост денежной массы установлен на уровне ниже среднего и существует возможность ее повышения в случае необходимости Положительный же говорит о завышенном приросте денежной массы и необходимости изыскания путей ее уменьшения

Таблица 4 Сопоставления фактического уровня денежной массы с рассчитанным с помощью модели

Период	Фактический уровень денежной массы млн грн	Расчетный уровень денежной массы млн грн	Отклонение+/-
01.01 2006	8,3	8,47	-0,17
01.02 2006	8,9	9,06	-0,16
01.03 2006	9,7	9,36	0,34
01.04 2006	10	9,68	0,32
01.05 2006	10,3	10,45	-0,15
01.06 2006	10,9	11,07	-0,17
01.07 2006	11,1	11,19	-0,09
01.08 2006	11,4	11,28	-0,12
01.09 2006	11,9	12,01	-0,11
01.10 2006	12	12,20	-0,20
01.11 2006	12,1	12,09	0,01
01.12 2006	12,9	12,73	0,17
01.01 2002	13	12,9	0,1
Итого	142,5	142,5	0,0

Коэффициент детерминированности R² равен 0,836, что указывает на сильную зависимость между независимыми переменными и денежной массой. Можно использовать F-статистику, чтобы определить, является ли этот результат (с таким высоким значением R² ) случайным.

Предположим, что на самом деле нет взаимосвязи между переменными, а просто были получены такие данные, для которых статистический анализ вывел сильную взаимозависимость. Величина Альфа используется для обозначения вероятности ошибочного вывода о том, что имеется сильная взаимозависимость.

Если F-наблюдаемое больше, чем F-критическое, то взаимосвязь между переменными имеется. F-критическое можно получить из таблицы F-критических значений в любом справочнике по математической статистике. Для того, чтобы найти это значение, используя односторонний тест, положим величину Альфа равной 0,05, а для числа степеней свободы (обозначаемых обычно v1 и v2), положим v1 = k = 2 и v2 = n - (k + 1) = 12 - (2 + 1) = 9, где k - это число переменных, а n - число точек данных. Из таблицы справочника F-критическое равно19,38.

Наблюдаемое F-значение равно 22,94, что больше чем F-критическое значение 19,38. Следовательно, полученное регрессионное уравнение полезно для предсказания денежной массы на Украине.

2.3 Тенденции развития и использования электронных денег

Совершенствование экономической и финансовой системы Украины предъявляет всё большие требования к функционированию денежной системы. Традиционные формы денег - наличные деньги и чеки - в силу своей физической формы имеют ограниченную скорость обращения, обуславливают высокую трудоёмкость финансовых расчётов и затрудняют контроль над своим движением. Активное развитие новых форм денег наблюдается на протяжении последних сорока лет. Наивысшей стадией развития денег сегодня являются электронные деньги. Формирование рынка электронных денег вызвано объективной потребностью решить одну из основных задач реформирования современной денежной системы - обеспечить ускорение оборачиваемости денежных средств и снизить издержки обращения.

На протяжении последних лет всё большее количество украинских банковских и небанковских финансовых институтов проявляют интерес к новым электронным платёжным системам, спрос на которые также возрастает. Несмотря на то, что каждый из финансовых институтов, внедряющих новые платёжные системы, преследует свою цель, в масштабах всей страны их деятельность способствует формированию украинского рынка электронных денег, который является неотъемлемой частью современной рыночной экономики.

Украинский рынок электронных денег ещё очень молод. В то же время, в экономически развитых странах он уже активно функционирует. Изучение накопленного опыта западных стран позволяет выбрать и использовать в Украине только наиболее эффективные и перспективные электронные платёжные системы. Как показывают последние несколько лет, несмотря на экономический кризис, обрушившийся на Украину, она продолжает оставаться одним из перспективных финансовых рынков и постепенно становится ареной конкуренции ведущих международных платёжных систем. В то же время, в стране происходит становление и формирование ряда национальных платёжных систем, основанных на электронных деньгах, которые по ряду показателей являются более подходящими для российского рынка. В этих условиях исследование электронных денег приобретает особую научную и практическую важность.

В современных условиях одним из главных путей повышения эффективности использования денег является устранение их материальной формы, благодаря созданию новых средств фиксации информации об их собственнике. Термин электронные деньги (electronic money или e-money) обозначает различные платёжные механизмы, созданные для текущих расчётов в электронной форме между производителями, продавцами и потребителями товаров и услуг.

Электронные деньги могут существовать в двух формах, в зависимости от носителя информации. Это - пластиковые карты (магнитные и микропроцессорные) или системы, размещающиеся на персональном компьютере клиента, позволяющие осуществлять платежи в режиме “он-лайн” (“сетевые деньги”). Если под электронными деньгами подразумеваются расчёты с использованием магнитных кредитных и дебетовых карт (credit cards и debit cards), то они являются подвидом безналичных денег. Напротив, если под электронными деньгами понимаются расчёты с использованием смарт-карт (smart cards) или “сетевых денег” (network money), то они являются подобием наличных денег, представленных в электронной форме.

Таким образом, электронные деньги не являются в строгом смысле наличными или безналичными деньгами. Электронные деньги не являются также просто платёжным инструментом как, например, магнитные карты. Электронные деньги являются новым видом денег, которые продолжают эволюционировать. В своём развитии они проходят те же стадии, что и наличные деньги: от средства платежа к средству сбережения. “Электронные деньги представляют собой смутный образ. Их можно увидеть, но нельзя потрогать. Они не имеют ни осязаемого измерения, ни веса, ни плотности. В сравнении с ними, наличные деньги (cb-money) являются фантомом из прошлого. Электронные деньги являются совершенно новой формой денег, основанной не на металле или бумаге, а на технологии, математике и науке”.

Основными факторами, оказывающими влияние на эволюцию современных денежных форм, являются:

- Изменения в спросе. Субъекты экономики (юридические и физические лица) становятся обладателями новых ценностных ориентиров: они стремятся иметь возможность получать свои деньги в любое время в любом месте и тем способом, который больше соответствует их потребностям. Кроме того, они предъявляют спрос на новые формы финансового обслуживания, позволяющие экономить время, а также наиболее эффективно распоряжаться своими средствами;

- Изменения в конкурентной борьбе на финансовом рынке. Свою долю на нём стремятся заполучить не только банки, но и небанковские институты (компании реального сектора экономики, технологические и телекоммуникационные компании, инвестиционные фонды, взаимные фонды, страховые общества и другие);

- Изменения в рыночных технологиях (технологический фактор). Этот фактор является основным в процессе эволюции денежных форм. Он определяет как возникновение спроса на новые виды финансовых услуг, так и способность нефинансовых учреждений предлагать различные услуги на финансовом рынке. Новые рыночные технологии, которые наряду с внутренними противоречиями являются двигателем развития общества, оказывают большое влияние на его характер и цели. Очевидно, что в XXI в. обществу придётся претерпеть фундаментальные изменения как в общей экономической структуре, так и в структуре финансового рынка. Развитие рыночных технологий изменит содержание и характер предоставляемых финансовых услуг.

Первым этапом развития электронных денег (1960-80-е гг.) стало внедрение в обращение магнитных кредитных и дебетовых карточек, а также широкое использование электронной системы платежей (electronic funds transfer). Платёжные системы с использованием пластиковых магнитных карт стали основой для развития платёжных систем на основе электронных денег. Магнитные карты можно назвать квазиэлектронными деньгами.

Вторым этапом (1990-2005-е гг.) стало внедрение в обращение смарт-карт. Смарт-карты - это пластиковые карты, которые имеют встроенный микропроцессор, “заряженный” определённой денежной стоимостью (в отличие от магнитных карт, на магнитной полосе которых никакой денежной стоимости не зафиксировано).

Третьим этапом развития электронной денежной формы (2005-2010-е гг.) станет появление новых видов электронных денег “сетевых денег”, которые с помощью специального программного обеспечения позволяют осуществлять платежи в режиме реального времени или “он-лайн” в компьютерных сетях.

Электронные деньги объединяют в себе преимущества наличного и электронного оборотов денежной массы (простоту и анонимность расчётов со снижением издержек обращения и безопасностью). В то же самое время, при внимательном рассмотрении можно обнаружить, что главная идея выпуска всех электронных платёжных инструментов состоит в вытеснении из оборота наличных денег в качестве доминирующего средства платежа. Только, если в случае с магнитными картами это происходит за счёт увеличения доли безналичных расчётов и снижения доли расчётов наличными, то в случае со смарт-картами и “сетевыми деньгами” - за счёт переориентации в расчётах наличными с cb-money на e-money.

В настоящее время выбор средства платежа нельзя назвать полностью свободным, поскольку, несмотря на личные предпочтения, выбор средства платежа для потребителей связан с согласием продавца. В настоящий момент в качестве наиболее распространённого средства розничных платежей продолжают оставаться наличные деньги. В то же время, магнитные и микропроцессорные карты уже начинают вплотную приближаться в качестве предпочитаемого средства платежа к наличным деньгам. Конечно, существуют межстрановые различия в выборе средства платежа. Но, в целом, на протяжении последнего десятилетия в экономически развитых странах наблюдается ярко выраженная тенденция к росту доли “карточных” расчётов (прежде всего за счёт снижения доли расчётов чеками). В итоге, всё идёт к тому, что в разных странах установятся очень похожие системы платежей, в которых расчёты наличными будут иметь удельный вес несколько ниже, чем сейчас, где чеки будут использоваться только для оплаты крупных сумм, и где для осуществления мелких текущих платежей потребители будут пользоваться карточками многоразового пользования (магнитными или микропроцессорными) и “сетевыми деньгами” для оплаты большей части платежей через Интернет.

Можно выделить факторы, которые влияют на решение хозяйствующих субъектов по поводу использования новых электронных методов платежа. К факторам, влияющим на решение потребителей, относятся: большие удобства, меньшие издержки, обеспечение безопасности и конфиденциальности расчётов. На решение торговой точки вопроса об использовании электронных методов платежа влияют следующие факторы: возможное увеличение объёмов продаж, возможное сокращение издержек, выгодные условия договоров. Можно выделить следующие факторы, влияющие на решение банков по поводу использования электронных методов платежа: сохранение своей доли на финансовом рынке, долгосрочное увеличение прибылей. На решение операторов электронных финансовых сетей (денежных посредников) по поводу использования электронных методов платежа оказывают влияние: увеличение своей доли на финансовом рынке, обеспечение безопасности и конфиденциальности расчётов.

Способность электронных денег замещать наличные деньги в качестве господствующего средства платежа за потребительские товары и их способность свободно перемещаться через национальные границы вызывает опасение, что центральные банки могут потерять контроль над денежными агрегатами, и что электронные деньги могут нарушить равновесие на денежном рынке и, таким образом, спровоцировать финансовый кризис. Поскольку банкноты центрального банка являются компонентом всех денежных агрегатов, постольку изменение в спросе на банкноты центрального банка повлияет на эти агрегаты. Наибольшее влияние, вследствие замены банкнот ЦБ электронными деньгами, испытает денежный агрегат (М1), который в большинстве стран состоит из банкнот центрального банка в обращении, дорожных чеков на руках у населения и бессрочных вкладов (депозитов до востребования). На другие денежные агрегаты, такие как М2 или М3, замена банкнот ЦБ электронными деньгами также окажет влияние, но, так как банкноты центрального банка имеют меньший вес в этих агрегатах, влияние на них будет не столь ощутимым.

Последствиями широкой эмиссии электронных денег могут стать: увеличение скорости обращения денежной массы; увеличение скорости исполнения принятых экономическими агентами решений о перемещении средств; изменение роли банков в национальных и мировых финансовых системах. Увеличение скорости обращения денежной массы, по всей видимости, не приведёт к неконтролируемому росту цен, т.к. подобные изменения на практике вполне эффективно контролируются национальными финансовыми системами. Проблема, таким образом, заключается в технологическом отставании реагирования традиционных банковских, финансовых и информационных систем. Надёжность, доступность, дешевизна современных электронных коммуникаций открывает хорошие возможности перед технологическими и телекоммуникационными компаниями по внедрению систем электронных денег. Можно предположить, что в условиях широкой эмиссии электронных денег коммерческие банки могут потерять своё центральное место в денежно-кредитной системе.

Необходимость государственного регулирования обращения электронных денег является очевидной. Основными вопросами, требующими регулирования, являются: контроль над эмиссией электронных денег, безопасность и стандартизация электронных денег. Существуют два наиболее эффективных механизма государственного регулирования рынка электронных денег. Первый - нормативный. Второй - это кредитно-денежная политика. В настоящее время в большинстве стран “большой десятки” законодательная база по электронным деньгам находится в стадии формирования. Вопросами разработки специального законодательства в области электронных денег в США занимаются Бюджетный Комитет Конгресса США и отдельные федеральные агентства, В Европе - Европейская Комиссия по электронным деньгам и Банк Международных Расчётов (г. Базель), а также центральные банки стран “большой десятки”.

Таким образом проанализировав ситуацию на рынке электронных денег можно сделать следующие выводы.

Одна из основных особенностей электронных денег, выпущенных в закрыто циркулирующих системах, состоит в том, что они не обращаются. Кроме того, электронные деньги, выпущенные в этих системах, обладают следующими свойствами: они выпускаются только для того, чтобы осуществить платёж; требуют наличие трёх субъектов (плательщика, получателя и эмитента); существуют только в пределах платежа и не являются однородными.

В кредитно-денежной политике каждый ЦБ может предпринять следующие меры по регулированию денежного обращения: законодательно ограничить выпуск различных видов электронных денег; ввести монополию на их выпуск; начать выпуск электронных денег самостоятельно; ввести высокие резервные требования на электронные деньги, выпускаемые частными эмитентами; поглощать излишек ликвидности, создаваемый заменой банкнот электронными деньгами, посредством осуществления операций на открытом рынке. Так как у всех стабилизационных мер есть свои негативные стороны, то, вероятно, ЦБ будут вынуждены использовать их в комплексе.

В Украине все электронные платёжные системы находятся на начальной стадии внедрения, и любые инвестиции в разработку или приобретение систем “сетевых денег” являются долгосрочными. В то же время, украинские банки и финансовые компании, внедряющие электронные платёжные системы в Интернет, получают определённые преимущества: возможность занять место на рынке, который в ближайшие годы может достигнуть 300-500 млн. долл.; получить расчётные счета клиентов виртуального бизнеса; накопить опыт в информационных технологиях; получить широкое международное признание.

В целом следует отметить, что формирование рынка электронных денег в Украине происходит по тем же основным направлениям, что и на Западе. При этом в отличие от развитых стран, где расчёты с использованием магнитных карт уже получили широкое распространение, в Украине расчёты с использованием магнитных и микропроцессорных карт, а также “сетевых денег” развиваются параллельно. Эта ситуация предоставляет хорошую возможность банкам и небанковским институтам эмитирующим “сетевые деньги” получить значительную долю на рынке платежей реальной экономики.

Украина неизбежно, по мере развития рыночных отношений, пойдёт по пути внедрения электронных денег, развития их рынка и освоения новых, наиболее эффективных платёжных систем.

2.4 Состояние и тенденции развития украинского рынка платежных карточек

Для украинской банковской системы переломным стал 1996 год. Этап легкого зарабатывания денег завершился периодом относительной стабилизации национальной валюты. Банки перестали получать сверхприбыли от кредитования торговых соглашений, операций купли-продажи валюты и т.п. и начали искать новые пути привлечения средств. Немало из них изменили политику относительно частных вкладчиков, стремясь заинтересовать их какими-либо новыми стимулами, ведь деньги населения были и остаются наиболее дешевым и реальным кредитным ресурсом.

В связи с этим стремительно возрос интерес коммерческих банков к современным технологиям, в частности, платежных карточек как важного инструмента привлечения средств физических лиц. Наиболее распространенными в Украине (не учитывая специализированных телефонных и проездных в метро) являются идентификационные карточки с магнитной полосой - средство доступа клиентов ряда банков к депозитным счетам. Большей частью это карточки международных платежных систем Visa и Europay.

В начале 1996 года к международной платежной системе Visa International Service Association было принято семь украинских банков: Проминвестбанк, Приватбанк, "Аваль", Укрэксимбанк, Укринбанк, Первый международный банк и Градобанк (таблица 5.).

Семь ведущих коммерческих банков - “Аваль”, Первый Украинский Международный банк, Сберегательный банк, Приватбанк, Укрэксимбанк и Укринбанк в 1999 году подписали соглашение с компанией Europay International о создании в стране ассоциации участников системы Europay. Подписание соглашения есть прямым следствием отвесного роста популярности платежных продуктов системы Europay на Украине. Сейчас же 15 коммерческих банков являются членами платежной системы Europay, и в текущем году тенденция увеличения количества банков-членов системы сохраняется: на протяжении четвертого квартала 2006 года банки члены в Europay не единожды получали запросы от украинских банков с просьбой предоставить им спонсорскую помощь для вступления в эту международную платежную систему.

Таблица 5.- Украинские банки-члены международных платежных систем.[29] [29] За матеріалом www.finance.com.ua

Полное	Ассоциированное	Агентское
	Visa International
ПУМБ	“Ва-банк”	“Киев”
“Проминвестбанк”	Украинский кредитный банк	“Олбанк”
“Приватбанк”	“Перкомбанк”	“Экспобанк”
“Укринбанк”	“Леонский кредит”	“Укрнефтегазбанк”
“Укрэксимбанк”	“Недра”	“Форум”
“Аваль”	“Сбербанк”	и др.
	Europay International
“Аваль”	"Ва-банк"	"Недра"
ПУМБ	"Финансы и кредит"	"Экспобанк"
“Сбербанк”	“Укринбанк”	"Киев"
“Приватбанк”	“Укрэксимбанк”	"Форум"
	American Express (Агенты)
“Укрэксимбанк”	“Укринбанк”	“Недра”
“Приватбанк”	“Ва-банк”

Состояние рынка кредитных карточек сегодня очень сложное и напряженное. Ведущие платежные ассоциации ведут серьезную конкурентную борьбу за завоевание по возможности большей части рыночного пространства. Так на долю международной платежной системы Visa International приходится приблизительно 55% украинского рынка платежных карточек, а на долю международной платежной системы Europay International приходится 40% украинского рынка платежных карточек, и 5% занимают такие международные платежные системы как American Express, Diners Club и JBC (рис. 3).

Рисунок 3 - Структура рынка пластиковых карточек на Украине в разрезе международных платежных систем

Настоящее состояние украинского рынка пластиковых карточек можно охарактеризовать как бум, который продолжается. Доказательством этого является тот факт, что ежегодное количество карточек, которые эмитируются, увеличивается в геометрической прогрессии.

Такая динамика невозможная в ни единой стране с развитым рынком банковских услуг. Бесспорно, может и существуют более популярные и выгодные банковские услуги, но остатки на карточных счетах в коммерческих банках возрастают значительно быстрее, чем на обычных текущих счетах, будь они гривневыми или валютными. Это имеет чрезвычайное значение для формирования ресурсной базы банка и его деятельности вообще.

Успешно на рынке пластиковых денег действуют такие банки как: Приватбанк, ПУМБ, Аваль, Проминвестбанк, Сберегательный банк, Укрэксимбанк, Зевс, Недра, другие

Надо отметить, что на деятельность некоторых крупных банков, таких как Приватбанк, “Аваль”, Сберегательный банк, Проминвестбанк, приходится приблизительно 75% в общей эмиссии карточек на украинском рынке платежных карточек. Эти банки в той или иной степени борются на рынке обслуживания предприятий торговли и привлечения физических лиц. Среди банков сложились определенные группы, которые действуют в следующих направлениях:

ПУМБ - имеет постоянное количество больших клиентов, начал активно предлагать свои услуги на рынке эквайерингу (приоритетный регион деятельности - Донецкая, Луганская, Мариупольская области).

Проминвестбанк - имеет одну из самых опытных команд на Украине по обслуживанию пластиковых карточек. Этот банк первым среди отечественных создал собственный процессинговый центр. В последнее время значительно активизировал деятельность на рынке пластиковых денег, как по привлечению клиентов, так и торговых точек.

Приватбанк - традиционный конкурент «Аваль» на рынке пластиковых карточек, имеет наибольшую сеть торговцев, эмитировал свыше 250 тыс. карточек, предлагает такие же услуги что и «Аваль» и ведет агрессивную политику в регионах. Для банка одним из пусть приоритетных направлений деятельности есть обеспечение возможности обслуживания собственных клиентов по всей Украине.

Укрэксимбанк - имея статус государственного банка, в начале 1998 года начал наиболее активное наступление на рынок торговцев. Проводит свою политику последовательно, вкладывает большие объемы средств в развитие данной сферы. До недавнего времени банк не претендовал на рынок физических лиц и в данной области не был конкурентом «Аваль», но анализируя ценовую политику, какую банк проводит в последнее время, можно сказать, что он просмотрел приоритеты деятельности на карточном рынке. И вдобавок не исключены создания альянса между «Укрэксимбанком» и «Сбербанком», а в условиях создания процессингового центра НБУ это неизбежно приведет к вытеснению некоторых банков с рынка пластиковых карточек, ведь два специализированных государственных банка не утратят возможности в завоевании массового потребителя.

Начавшийся процесс стабилизации общего состояния финансового рынка неминуемое ведет за собой и положительное развитие карточного рынка.

Нужно заметить, что на протяжении последних полутора-двух лет банки-члены платежных систем VISA и Europay периодически снижали тарифы как по обслуживанию эмитируемых ними карточек, так и по эквайрингу. На начальном этапе развития карточных программ между банками практически не было конкуренции, а продукт, который предлагался, оказался настолько популярным, что банки имели возможность разрешить себе ориентироваться на наиболее платежеспособных клиентов и устанавливать завышенные тарифы по обслуживанию. Потом с расширением клиентской базы тарифы начали плавно уменьшаться и на настоящее время по тарифам на изготовление и обслуживание как между банками, так и по разновидностями карточек VISA и Eurocard/Mastercard существует почти полное совпадение. Кроме того, в борьбе за клиента банки идут на дополнительные услуги, так “Аваль” осуществляет зачисление премии в размере 0.5% от суммы, израсходованной в его магазинах, “Приватбанк” с 7 апреля 1998 года отказался от авансовой платы за годовое обслуживание пользования карточкой и перешел на ежемесячное снятие комиссионных, что в сопоставлении с начислением до 7% годовых по остаткам счетов дает возможность клиенту компенсировать затраты на обслуживание карточки.

Основную “погоду” устанавливают 3-4 крепчайших банков. Причем неслучайно, эти банки являются наиболее крупными инвесторами, наиболее активными дилерами, имеют очень развернутую филиальную сеть, и т.п.. В особенности это видно в еквайрингу: тот, кто не способен вкладывать сотни тысяч долларов в автоматизацию коммерческой сети, в банкоматы - заранее обречен на вытеснение из этого бизнеса.

Наиболее активную деятельность по созданию собственной инфраструктуры ведут банки “Аваль”, ”Приватбанк”, ”Укринбанк”, ПУМБ, ”Проминвестбанк”, «Сбербанк», причем почти 35% рынка эквайеринга контролируется банком «Аваль» (это объясняется тем, что «Аваль» имеет собственный процессинговый центр и разветвленную сеть торговых точек, которые принимают пластиковые карточки), 30% - КБ «Приватбанк» (рис. 4), банки стараются привлечь к работе с карточками по возможности большее количество торговых точек, в отличие от Укрэксимбанка, который старается обслуживать лишь самых крупных клиентов, например, отель “Киевская Русь”, где лишь ежемесячный оборот составляет около 250 тысяч долларов.

Рисунок 4 - Структура рынка эквайеринга на Украине

Также данные банки имеют пусть разветвленную сеть пунктов приема карточек и банкоматов (табл.6)

Таблица 6 - Количество банкоматов установленных банками-лидерами отечественного карточного рынка

Банк	Количество банкоматов
ПУМБ	161
КБ «Приватбанк»	110
АППБ «Аваль»	100
Сбербанк	17

Кроме эквайеринга, украинские банки довольно активно занимаются эмиссией карточек (рис.5).

Рисунок 5 - Удельный вес отдельных украинских банков на рынке эмиссии пластиковых карточек

Как отмечают эксперты, характерной особенностью нынешнего этапа развития рынка международных платежных карточек в Украине является то, что в конкурентной борьбе за клиента банки все больше переносят акценты с ценовых факторов в сторону неценовых. Причина поэтому - повышение “осведомленности” клиентов. В настоящее время преимущества клиентов из финансовой части перемещаются в сторону улучшения качества и предоставления дополнительных услуг. Снижение цен, конечно, возможно, но сейчас это бездействует. Единственным методом ведения конкурентной борьбы должно стать повышение качества обслуживания. Главное - предоставить клиенту карточку качественно и своевременно, а также обеспечить высокий уровень обслуживания.

Повышение качества услуг банкиры думают достичь за счет увеличения скорости обслуживания, улучшение уровня защищенности карточек от мошенников, а также расширением спектра услуг. При этом расширение продуктового ряда будет проявляться в разработке общих программ банков с разными компаниями (co-brand-проекты, кредитные программы и т.п.), в увеличении функциональности карточки путем “навешивание” на нее дополнительного набора функций.

В то же время операторы рынка ожидают в текущем году обоснованного снижения тарифов на “пластик”. Это может быть результатом увеличения клиентской базы (масштабности обслуживания), а также повышение эффективности работы банков. Также снижению тарифов будет оказывать содействие и повышение конкурентной борьбы на рынке платежных карточек . В частности, предполагается, что у банков увеличится выбор поставщиков оснащения и провайдеров услуг процессинга, в следствие чего затраты будут снижаться, что разрешит снижать тарифы (но это затронет в большей степени себестоимость карточки и размер неснижаемого остатка на картсчете).

Таким образом, на украинском рынке платежных карточек наметились тенденция снижения высоких комиссий за обслуживание карточек но обороты и доходы по карточным операциям увеличиваются. Рынок перестает быть “диким” и непредвиденным. Разумный уровень инфляции позволяет нормально и на более длительный срок планировать развитие, и, в конце концов - вернуться к расчетам в собственной национальной валюте. Отклонения от “дикого” рынка совсем не означает переход к покою и застою. Наоборот, это указывает на то, что на рынке начали устанавливаться определенные “правила игры”.

Разработка законодательства по пластиковым картам

Необходимость усиления борьбы с мошенничеством в области пластиковых карт сомнению не подлежит. Усиление этой борьбы без участия правоохранительных органов практически невозможно, а их деятельность в значительной степени парализована отсутствием законодательства по пластиковым картам.