Центральний банк Росії

Зміст

Вступ

1. Центральні банки, їх суть

2. Функции центральних банків

3. Правове положення Центрального банку Росії

Висновок

Вступ

На ранніх стадіях розвитку кредитної системи було відсутнє чітке розмежування між центральними і комерційними банками. Комерційні банки широко використовували випуск банкнот як одне з джерел мобілізації капіталу. У міру розвитку кредитної системи відбувався процес централізації банкнотної емісії в небагатьох крупних комерційних банках, внаслідок чого монопольне право випуску банкнот закріпилося за одним банком, загальним довір'ям комерційних банків, що користувалося, чиї банкноти могли успішно виконувати функцію загального кредитного знаряддя обігу. Спочатку такий банк називався емісійним або національним, а надалі - центральним банком, що відповідало його очолюючому положенню.

Сьогодні центральний банк є ключовим елементом фінансово-кредитної системи будь-якої розвинутої держави і виступає провідником офіційної грошово-кредитної політики. У свою чергу грошово-кредитна політика разом з бюджетною складає основу всього державного регулювання економіки. Відповідно без оволодіння методами діяльності центральних банків, інструментами грошово-кредитної політики не може бути ефективної ринкової економіки.

1. Центральні банки, їх суть

«Виникнення центральних банків історично пов'язано з централізацією банкнотної емісії в руках небагатьох, найнадійніших комерційних банків, що користувалися загальним довір'ям, чиї банкноти могли успішно виконувати функцію загального кредитного знаряддя обігу. Такі банки сталі називатися емісійними. Держава, видаючи відповідні закони, активно сприяла цьому процесу., оскільки що випускалася для видачі позик численними дрібними банками банкноти позбавлялися здібності до обігу у разі банкрутства емітентів. В кінці 19в.- початку 20в. в більшості країн емісія всіх банкнот була зосереджена в одному банку, який став називатися центральним емісійним банком, а на сучасному етапі - просто центральним банком. Ця назва відображає роль банку в кредитній системі країни».

З погляду власності на капітал центральні банки підрозділяються на:

- державні - капітал яких належить державі, наприклад ЦБ РФ (Росія, Великобританія, Франція, Канада);

- акціонерні (США, Італія);

- змішані - акціонерні суспільства, частина капіталу яких належить державі (Японія, Бельгія).

Незалежно від того, належить чи ні капітал ЦБ державі історично між банком і урядом склалися тісні зв'язки. Уряд зацікавлений в надійності центрального банку через особливу роль останнього в проведенні економічної політики уряду.

Проте тісні зв'язки з державою не означають, що воно може безмежно впливати на політику центрального банку. Незалежно від приналежності капіталу ЦБ є юридично самостійним: його майно відособлено від майна держави, центральний банк розпоряджається їм як власник. «Ступінь незалежності центрального банку від виконавської влади в різних країнах різний. Більшою незалежністю користуються банки, згідно із законом підзвітні парламенту (в США, Німеччині, Швейцарії, Швеції, Голландії, Росії), меншої - підзвітні Міністерству фінансів. Таких банків більшість» (5;231) Істотний ступінь незалежності центрального банку є необхідною умовою ефективності його діяльності, яка нерідко вступає в суперечність з короткостроковою метою уряду. В теж час незалежність центрального банку від уряду має відносний характер в тому значенні, що економічна політика не може бути успішною без чіткого узгодження і тісної ув'язки її основних елементів: грошово-кредитної і фінансової політики. Кінець кінцем, будь-який центральний банк в тому або іншому ступені поєднує риси банку і державного органу.

Так, наприклад, в банківській системі Росії ЦБ РФ визначений як головний банк країни і кредитор останньої інстанції. Він знаходиться в державній власності і на нього покладені функції загального регулювання діяльності кожного комерційного банку в рамках єдиної грошовий - кредитної системи країни. Центральний банк покликаний приводити їх діяльність у відповідність із загальною економічною стратегією і виступає ключовим агентом державної грошово-кредитної політики, при цьому з боку ЦБ використовуються в першу чергу економічні методи управління і лише в окремих випадках адміністративні.

Принципи організації і діяльності Центрального банку, його статус, задачі, функції, повноваження визначаються Конституцією Російської Федерації, Законом про Центральний Банк і іншими федеральними законами.

2. Функції центральних банків

«Перед будь-яким центральним банком стоїть триєдина задача забезпечення стабільності купівельної спроможності і валютного курсу національної грошової одиниці, стабільності і ліквідності банківської системи, ефективності і надійності платіжної системи». Для вирішення цієї задачі центральний банк виконує п'ять основних функцій:

- монопольна емісія банкнот;

- грошово-кредитне регулювання;

- зовнішньоекономічна;

- «банк банків»;

- функція фінансового агента уряду.

Емісія банкнот. За центральним банком як представником держави законодавчо закріплена емісійна монополія тільки у відношенні банкнот - загальновизнаним остаточним засобом погашення боргових зобов'язань в країні. В деяких країнах центральний банк також монопольно здійснює емісію монет, але звичайно їх чеканкою займається міністерство фінансів. Банкнотна емісія необхідна для платежів в роздрібній торгівлі, а також для забезпечення ліквідності кредитної системи, оскільки зобов'язання центрального банку служать касовим резервом будь-якого комерційного банку.

Проведення грошово-кредитної політики. «Грошово-кредитна політика центрального банку є сукупністю заходів, направлених на зміну грошової маси в обігу, об'єму кредитів, рівня процентних ставок і інших показників грошового обігу і ринку позикових капіталів. Її мета - регулювання економіки за допомогою дії на стан сукупного грошового обороту, він включає наявну грошову масу в обігу і безготівкові гроші, що знаходяться на рахівницях в банках».

Грошово-кредитна політика центрального банку направлена або на стимулювання грошово-кредитної емісії - кредитна експансія (пожвавлення кон'юнктури в умовах падіння виробництва), або на обмеження грошово-кредитної емісії в періоди економічних підйомів - кредитна рестрикція.

Центральні банки, як правило, використовують при проведенні грошово-кредитної політики комплекс інструментів, які розрізняються:

- по формі їх дії (прямі і непрямі);

- по об'єктам дії (пропозиція грошей і попит на гроші);

- по характеру параметрів, встановлюваних в ході регулювання (кількісні і якісні).

Операції на відкритому ринку надають пряму дію на об'єм вільних ресурсів, що є у комерційних банків, що стимулює або скорочення, або розширення кредитних вкладень в економіку, одночасно впливаючи на ліквідність банків ( відповідно зменшуючи або збільшуючи її ). Ця дія здійснюється за допомогою зміни центральним банком ціни покупки у комерційних банків або продажу їм цінних паперів. При жорсткій рестрикционной політиці, направленій на відтік кредитних ресурсів з грошового ринку, центральний банк зменшує ціну покупки, тим самим, збільшуючи або зменшуючи її відхилення від ринкового курсу.

Зовнішньоекономічна функція. «Центральний банк є органом валютного контролю, провідником державної валютної політики. Він визначає режим обмінного курсу національної валюти і здійснює його регулювання, проводить операції по управлінню офіційними золотовалютними резервами, регулює міжнародні розрахунки, платіжний баланс, контролює рух валютних цінностей як усередині країни, так і за межею, бере участь в розробці прогнозу і організовує складання платіжного балансу» (5;238) Центральний банк бере участь в підготовці міжнародних угод з відповідних питань, співробітничає з центральними банками інших країн, а також з міжнародними і регіональними валютний - кредитними організаціями, представляє країну в цих організаціях.

«Банк банків». Головною клієнтурою центрального банку є комерційні банки. Центральний банк береже вільну грошову готівку комерційних банків, тобто їх касові резерви. Приймаючи на зберігання касові резерви комерційних банків, центральний банк надає їм кредитну підтримку, будучи кредитором останньої інстанції.

Центральний банк виконує функції головного регулюючого органу платіжної системи країни. Він організовує міжбанківські розрахунки, координує і регулює організацію розрахункових систем, служить розрахунковим центром банківської системи.

В більшості країн центральний банк здійснює нагляд і контроль над банками з метою підтримки стабільності і надійності банківської системи, захисти інтересів вкладників і кредиторів. Основні напрями нагляду і контролю центрального банку над комерційними наступні: видача ліцензій на здійснення банківської діяльності, на проведення окремих видів операцій (валютних, з цінними паперами, з дорогоцінними металами); перевірка і аналіз фінансової звітності, що надається банками, ревізії на місцях; нормативу обов'язкових резервів і системи економічних нормативів, контроль за їх дотриманням.

Функція фінансового агента уряду. Будучи за своїм статусом фінансовим агентом уряду, центральний банк здійснює операції по розміщенню і погашенню державного боргу, касовому виконанню бюджету, веденню поточних рахунків уряду, нагляду за зберіганням, випуском і вилученням з обігу монет і казначейських квитків, а також переказу валютних коштів при здійсненні розрахунків уряду з іншими країнами.

Важлива роль центрального банку в рішенні таких проблем, як надання кредитів на покриття державних витрат і дефіциту державного бюджету, відповідає його функції кредитора держави. «Основна форма державних запозичень, що використовуються на меті фінансування державних витрат і державного бюджету - державні позики, які використовуються для покриття бюджетних дефіцитів держави за допомогою акумуляції тимчасово вільних грошових коштів фізичних і юридичних осіб, надаються на певний термін на умовах виплати доходу і оформляються засвідчуючими борговими зобов'язаннями в паперовій або безпаперовій формі».

Виконуючи функцію фінансового агента уряду, центральний банк здійснює касове виконання бюджету - прийом, зберігання і видачу державних бюджетних засобів, ведення обліку і звітності. В основу касового виконання бюджету встановлений принцип єдності каси, тобто всі мобілізовані державні доходи прямують на єдиний рахунок міністерства фінансів в центральний банк, з якого черпаються засоби для здійснення державних витрат, таким чином, центральний банк виступає касиром уряду.

Єдність каси надає міністерству фінансів можливість здійснювати постійний контроль за надходженням засобів на його рахунок і за рухом касової готівки; забезпечує централізацію державних бюджетних засобів і балансування доходів і витрат кожного з бюджетів (федерального, місцевого), створюючих в сукупності бюджетну систему країни; дозволяє проводити операції по касовому виконанню бюджету на всій території країни. Здійснення касового виконання центральним банком дає можливість відділити функції розпорядження бюджетними засобами і розпорядника кредитами, які виконують фінансові органи, від функції прийому, видачі, зберігання цих засобів, які входять в компетенцію ЦБ. В результаті створюються необхідні умови для контролю за цільовим використовуванням бюджетних засобів.

3. Правовое положення Центрального банку Росії

Правове положення Центрального банку (Банка Росії) зафіксовано в Конституції РФ, Федеральному Законі «Про Центральний банк РФ (Банці Росії)» від 02.12.90 року і інших федеральних законах.

Згідно ст. 2 ФЗ «Про ЦБ РФ» Банк Росії:

· здійснює свої витрати за рахунок власних доходів;

· не реєструється в податкових органах;

· є юридичною особою.

Згідно ст. 3 ФЗ «Про ЦБ РФ» основною метою діяльності ЦБ є:

· захист і забезпечення стійкості рубля (ця функція є основною, як вказано в статті 75 Конституції РФ);

· розвиток і зміцнення банківської системи РФ;

· забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків.

Отримання прибутку не є метою діяльності ЦБ.

Згідно ст. 4 ФЗ «Про ЦБ РФ» ЦБ виконує наступні функції:

· розробляє і проводить єдину державну грошово-кредитну політику;

· монопольно здійснює емісію готівки і організовує їх обіг (що вказано в статті 75 Конституції РФ);

· є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організовує систему рефінансування;

· встановлює правила здійснення розрахунків в РФ і проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку і звітності для банківської системи;

· здійснює державну реєстрацію кредитних організацій, видає і відкликає ліцензії кредитних організацій і організацій, що займаються їх аудитом;

· здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій;

· реєструє емісію цінних паперів кредитними організаціями відповідно до федеральних законів;

· здійснює валютне регулювання, організовує і здійснює валютний контроль;

· бере участь в розробці прогнозу платіжного балансу РФ і організовує його складання;

· здійснює інші функції відповідно до федеральних законів.

Банк Росії підзвітний Державній Думі.

Згідно ст. 6 ФЗ «Про ЦБ РФ» Банк Росії видає нормативні акти, обов'язкові для органів державної влади, всіх юридичних і фізичних осіб. Нормативні акти ЦБ не можуть суперечити федеральним законам.

Згідно гл. 3 ФЗ «Про ЦБ РФ» Голова і Рада Банку Росії призначаються на посаді строком на чотири роки і можуть бути звільнений з посади за рішенням Державної Думи.

Згідно гл. 4 ФЗ «Про ЦБ РФ» Банк Росії:

· бере участь в розробці економічної політики Уряду РФ;

· взаємно з Урядом РФ інформують про передбачувані дії, що мають загальнодержавне значення, координують свою політику, проводять регулярні консультації;

· не має права надавати кредити Уряду РФ для фінансування бюджетного дефіциту, купувати цінні папери при їх первинному розміщенні, за винятком випадків, передбачених законом;

· без стягування комісії здійснює операції з бюджетами різних рівнів.

Згідно гл. 5 ФЗ «Про ЦБ РФ» Банк Росії не пізніше за 15 травень представляє Державній Думі річний звіт, який згодом публікується. Також банк Росії щомісячно публікує свій баланс, дані про грошовий обіг, включаючи динаміку і структуру грошової маси, узагальнені дані про свої операції. ЦБ перераховує до федерального бюджету 50% фактично отриманого балансового прибутку за підсумками року після затвердження річного звіту Радою директорів. Прибуток, що залишився, прямує в резерви і фундації різного призначення. ЦБ і його установи звільняються від сплати всіх податків, зборів, мит і інших платежів на території РФ.

Згідно гл. 6 ФЗ «Про ЦБ РФ» виключно Банк Росії здійснює емісію готівки, організацію їх обігу і вилучення з обігу; без обмежень обмінює ветхі і пошкоджені банкноти відповідно до встановленими їм правил.

В цілях організації наявного грошового обігу на території РФ на ЦБ покладаються наступні функції:

· прогнозування і організація виробництва, перевезення і зберігання банкнот і монети, створення їх резервних фундацій;

· встановлення правил перевезення, зберігання і інкасації готівки для кредитних організацій;

· встановлення ознак платоспроможності грошових знаків і порядку заміни пошкоджених банкнот і монети, а також їх знищення;

· визначення порядку ведення касових операцій.

Згідно гл. 7 ФЗ «Про ЦБ РФ» Банк Росії здійснює грошово-кредитну політику за допомогою наступних інструментів:

· процентні ставки по операціях Банку Росії (процентні ставки ЦБ є мінімальними ставками, по яких він здійснює свої операції);

· нормативи обов'язкових резервів, депонованих в ЦБ;

· операції на відкритому ринку (під ними розуміються купівля-продаж казначейських векселів, державних облігацій і інших державних цінних паперів, короткострокові операції з цінними паперами із здійсненням пізніше за зворотну операцію);

· рефінансування банків (тобто кредитування Банком Росії банків, у тому числі облік і переоблік векселів);

· валютне регулювання (тобто купівля-продаж Банком Росії іноземної валюти для дії на курс рубля і на сумарний попит і пропозицію грошей);

· встановлення орієнтирів зростання грошової маси;

· прямі кількісні обмеження (встановлення лімітів на рефінансування банків, проведення кредитними організаціями окремих банківських операцій).

· Банк Росії представляє проект основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики на майбутній рік в Держдуму, а вона ухвалює рішення із цього приводу

Згідно гл. 7 ФЗ «Про ЦБ РФ» Банк Росії може здійснювати наступні операції:

· надавати кредити на термін не більше одного року під надійне забезпечення (золото і інші дорогоцінні метали в будь-якій формі; інвалюта; державні цінні папери і інші активи);

· купувати і продавати державні цінні папери на відкритому ринку;

· купувати і продавати цінні папери з терміном погашення не більше одного року;

· скоювати операції з валютою;

· проводити розрахункові, касові і депозитні операції, приймати на зберігання і в управління цінні папери і інші цінності;

· видавати гарантії і поручительства;

· виставляти чеки і векселі в будь-якій валюті;

· здійснювати інші операції.

Згідно гл. 9 ФЗ «Про ЦБ РФ» Банк Росії представляє інтереси РФ у взаємостосунках з центральними банками іноземних держав, встановлює і публікує офіційні котирування іноземних валют по відношенню до рубля, здійснює валютне регулювання і контроль відповідно до ФЗ «Про валютне регулювання і валютний контроль».

Згідно гл. 10, 11, 12 Банк Росії є органом банківського регулювання і нагляду за діяльністю кредитних організацій і відповідно виконує ряд наступних функцій:

· підтримує стабільність банківської системи, захищає інтереси вкладників і кредиторів;

· встановлює правила проведення банківських операцій, ведення бухгалтерського обліку, складання і надань бухгалтерської звітності;

· публікує статистичну і аналітичну інформацію про банківську систему РФ;

· реєструє і ліцензіює кредитні організації;

· встановлює обов'язкові економічні нормативи діяльності кредитних організацій;

· проводить перевірки кредитних організацій і їх філіалів, здійснює аналіз їх діяльності;

· вживає заходів, вказаних в статті 75 ФЗ «Про ЦБ РФ» у разі порушень кредитною організацією федеральних законів, нормативних актів і розпоряджень ЦБ;

· проводить консультації;

· встановлює правила, форми, терміни і стандарти здійснення безготівкових розрахунків.

Згідно гл. 15 ФЗ «Про ЦБ РФ» рішення про аудит Банку Росії ухвалює Державна Дума, вона ж визначає аудиторську фірму, яка буде його проводити. Внутрішній аудит здійснюється службою головного аудитора, безпосередньо підлеглої Голові Банку Росії.

У ФЗ РФ «Про банки і банківську діяльність» (в ред. ФЗ від 03.02.96 № 17-ФЗ) на чолі 1 «Загальні положення» представлені поняття справжнього Федерального закону (ст. 1-6, 9, 10).

«Президент Росії Володимир Путін підписав Федеральний закон «Про внесення змін в статті 11 і 18 Федерального закону «Про банки і банківську діяльність» і статтю 61 Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банці Росії)».

Федеральний закон прийнятий в цілях реалізації положень стратегії розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2008г.

Федеральним законом пропонується спростити процедуру формування капіталу кредитних організацій за рахунок засобів нерезидентів і дозволити останнім придбавати акції (частки) кредитних організацій в порядку, встановленому для резидентів.

Також передбачається пониження з 5 до 1% порогу придбання акцій (часткою) кредитної організації, перевищення якого вимагає повідомлення Банку Росії».

Висновок

Таким чином, «центральний банк - головний банк держави, емісійний центр, основна ланка кредитної системи, орган проведення грошово-кредитної політики, а також банківського регулювання і нагляду». Володіючи особливою правовою природою, центральний банк не є державним банком і має певний степінь незалежності від держави. Центральний банк лише уповноважується останнім здійснювати свою діяльність на користь всього суспільства. Основна мета діяльності центрального банку: захист і забезпечення стійкості рубля, його купівельної спроможності і підтримка стабільного курсу по відношенню до іноземних валют, розвиток і зміцнення банківської системи, організація ефективної системи розрахунків. Отримання прибутку не є метою діяльності центрального банку.