25

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ РФ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«КЕМЕРОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра Общей и региональной экономики

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Страховое дело»

ВАРИАНТ 2

Тема: «Роль страхования в системе рыночных отношений»

Научный руководитель:

Контрольную работу выполнила

ОЗО (дистанционное обучение), специальность - «Финансы и кредит»

Кемерово

2008

ПЛАН

Введение

1 Страхование как экономическая категория

2. Функции страхования

3. Роль страхования в обеспечении стабильности

общественного производства

4. Сфера применения и перспективы развития страхования

5 Практическая часть

Выводы

Список использованной литературы

Введение

Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно.

Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей.

При этом, чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходиться на долю одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка ущерба.

Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование. За счет запасов зерна, фуража и других однородных, легко делимых продуктов, формируемых путем натуральных подушных взносов, оказывалась материальная помощь отдельным пострадавшим крестьянским хозяйствам. Однако такое страхование ограничивалось естественными рамками однородности и делимости, формируемых с его помощью натуральных запасов, поэтому по мере развития товарно-денежных отношений оно уступило место страхованию в денежной форме.

Раскладка ущерба в денежной форме создавала широкие возможности, прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах либо после каждого страхового случая, либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался заранее рассчитанный с помощью теории вероятности страховой фонд, то в дальнейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда.

В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

Термин “страхование”, выражающий перераспределительные отношения, по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова. В частности, выражение “страхование” (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в значении инструмента возмещения ущерба.

Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связанны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Поскольку указанные перераспределительные отношения связанны с движением денежной формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятном характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда связанно с наступлением и последствиями страховых случаев. Эти особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.

Специфические страховые отношения являются объектом страховой науки. Эта наука освещает фундаментальные теории страхования, охватывающие рассмотрение его экономической сущности, функции, роли и сферы применения в современном обществе. Она изучает содержание важнейшей страховой терминологии, классификацию страхования и организационные принципы построение системы страховых организаций, методику исчисления страховых тарифов; освещает важнейшие условия каждого вида страхования, методику определения ущерба и страхового возмещения ущерба, экономического анализа и планирования страховых операций, вопросы перестрахования.

Целью данной работы является определение роли страхования в системе рыночных отношений.

В связи с поставленной целью были определены следующие задачи:

Дать определение страхования как экономической категории.

Рассмотреть функции страхования.

Выявить роль страхования в обеспечении стабильности общественного производства.

Определить сферы применения и перспективы развития страхования.

1. Страхование как экономическая категория

Страхование представляет собой отношения по защите, имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Общие принципы страхования в России изложены в гл. 48 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ), принятом Государственной думой 22 декабря 1995 г. и в Федеральном законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование, обладающее признаками вероятности и случайности его наступления, является страховым, риском. Систему защиты общества от рисков можно представить в виде схемы (рис. 1).

Современное общество стремится, с одной стороны, свести к минимуму возможный ущерб от событий стихийного или иного происхождения, с другой - к возможно более полной компенсации убытков пострадавшим от этих событий, если ущерба избежать не удается.

Первый путь - минимизация ущерба т страховых рисков представляет собой совокупность организационных и технических мероприятий, второй - система накопления средств для компенсации возможного ущерба - носит экономический характер и представляет собой существо страховой защиты.

Каждый из этих путей состоит из ряда компонентов.



25

Рисунок 1. Система защиты общества от риска

Мероприятия, снижающие ущерб от рисков, включают комплекс действий, направленных на защиту от природных катастроф. Например, в сейсмоопасных районах дома строятся на специальных фундаментах и к их несущим конструкциям предъявляются более жесткие требования. Применяются противопожарные меры во всех зданиях и сооружениях. Такие же требования предъявляются к строительству и эксплуатации плотин, дамб и прочих защитных сооружений.

Вторым направлением мероприятий по снижению ущерба от рисков является защита окружающей среды. К важнейшим составляющим этого направления относятся многочисленные очистные сооружения.

Третьим компонентом этого комплекса является вся система техники безопасности на производстве и в быту.

Второй путь - страховая защита. Она состоит из нескольких элементов и включает натуральные и финансовые страховые резервы государства, обеспечивающие в необходимых случаях страховую защиту собственности и личности; именно за счет этих средств осуществляются ликвидация и компенсация ущерба от форс-мажорных событий и индивидуальная страховая защита собственности и личности, включающая фонды социального обеспечения и личные сбережения населения.

В рамках государственной страховой защиты осуществляется постоянный контроль за уровнем рисков и принимаются необходимые меры по его снижению. В России для этой цели существует МЧС.

Страхование является экономической и финансовой категорией. Его сущность заключается в распределении ущерба между всеми участниками страхования.

В страховании участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекты отношений).

Одна сторона (страховщик) - это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам).

Другая сторона (страхователь) страхового экономического отношения - это юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение человека с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.

Страхование занимается распределением убытка (ущерба) одного страхователя между всеми страхователями (рис. 2).

Рисунок 2. Системы защиты общества от рисков

Каждый страхователь платит страховщику страховой взнос, из которого образуется страховой фонд. В случае возникновения страхового случая у какого-либо страхователя его убыток покрывается из страхового фонда, созданного всеми страхователями.

Страхование является одним из элементов производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь, что служит основой для непрерывности и бесперебойности процесса воспроизводства. Возмещение потерь осуществляется в денежной форме, поэтому производственные отношения проявляются через оборот денег, т. е. через денежные отношения. Поэтому страхование относится к системе финансов. Как и финансы, страхование является категорией распределения. Однако это не исключает возможности использования его и на других стадиях общественного воспроизводства: производство, распределение, обмен, потребление.

Основные признаки страхования как экономической категории:

1. Денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб. Этим признаком страхование связано с категорией «страховая защита общественного производства»

2. Замкнутые перераспределительные отношения между участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких субъектах на все субъекты, вовлеченные в процесс страхования. Такая раскладка ущерба основана на вероятности того, что число пострадавших субъектов, как правило, меньше числа участников страхования, особенно если число участников достаточно велико.

3. Создание денежного страхового фонда целевого назначения, формируемого за счет фиксированных взносов участников страхования для организации замкнутой раскладки ущерба. Поскольку средства этого фонда используются лишь среди его участников, размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них в раскладке ущерба. Поэтому чем шире круг участников страхования, тем меньше размер страхового взноса и тем доступнее и эффективнее становится страхование. Если в страховании участвуют миллионы страхователей и застрахованы сотни миллионов объектов, то появляется возможность за счет минимальных взносов возмещать максимальный ущерб.

По признаку замкнутой раскладки ущерба категория «страхование» отличается от других финансовых категорий. Например, доходы государственного бюджета формируются за счет платежей организаций и граждан, но используют мобилизованные денежные средства не только плательщики взносов.

4. Перераспределение ущерба как между разными территориальными единицами, так и во времени. Для эффективного территориального перераспределения страхового фонда в течение года между застрахованными субъектами требуются достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Только при соблюдении этого условия возможна раскладка ущерба от стихийных бедствий, охватывающих большие территории.

Раскладка ущерба во времени в связи со случайным характером возникновения чрезвычайных событий выходит за рамки одного хозяйственного года. Чрезвычайных событий может не быть несколько лет подряд, и точное время их наступления не известно. Это обстоятельство порождает необходимость инвестирования в благоприятные годы части поступивших страховых платежей для создания запасного фонда, чтобы он служил источником возмещения чрезвычайного ущерба в неблагоприятном году.

5. Возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей. Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей:

а) нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба;

б) накладных расходов на содержание страховой организации, проводящей страхование.

Для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу стихийными бедствиями, техногенными факторами и различного рода случайностями, создается страховой фонд в форме резерва материальных или денежных средств.

Страховой фонд представляет собой резерв материальных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущерба. Денежная форма более предпочтительна в силу своей универсальности. Источниками формирования страхового фонда являются платежи населения, организаций, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых денежных фондов для страхования, управление ими и распределение средств этих фондов составляют часть системы финансовых отношений общества.

2. Функции страхования

Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны между собой. В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие:

1.Формирование специализированного страхового фонда денежных средств.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

3. Предупреждение и минимизация ущерба.

Первая функция -- это формирование специализи-рованного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответствен-ность страховые компании. Этот фонд может форми-роваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство исходя из экономической и социальной обстановки регулирует развитие страхового дела в стране. Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещении. Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, на-пример, денежных накоплений, и имеет место только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия договора. При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.

Через функцию формирования специализированного страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно свободных средств Значение функции страхования как формирования специальных страховых фондов будет возрастать

Вторая функция страхования -- возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (правила страхования проверяются на соответствие действующему законодательству в процессе лицензирования страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

Третья функция страхования -- предупреждение и минимизация ущерба -- предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий не-счастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизация ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

3. Роль страхования в обеспечении стабильности общественного производства

В условиях наметившегося роста экономики России и повышения уровня жизни населения все большее значение отводится факторам, поддерживающим стабильность достигнутого состояния и определяющим дальнейшее развитие системы. Одним из таких экономических факторов и является страхование.

В 2001 г. общий объем страховых взносов составил 276 млрд. руб., или около 3% ВВП. По данным Минфина РФ, на 1 января 2002 г. было зарегистрировано 1350 страховых организаций. В системе страхования работает около 110 тыс. человек, в США, для сравнения, - 2,1 млн. человек. Из 65 миллионов российских налогоплательщиков с устойчивыми доходами только 18 миллионов ежегодно заключают договоры страхования. В России 57% жилого фонда (стоимостью в 300 млрд. долл.) находится в частной собственности. А между тем, от пожара и стихийных бедствий застраховано недвижимое имущество не более чем на 20 млрд. долл.

Анализ исторического развития и сегодняшнего состояния страхового дела позволяет говорить о том, что его можно рассматривать как стратегический сегмент экономики, поскольку страхование:

- позволяет существенно снизить нагрузку на расходную часть бюджетов различных уровней;

- способствует социально-экономической стабильности в обществе, будучи важнейшим элементом социальной защиты населения;

- является источником внутренних долгосрочных инвестиций в экономику страны;

- позволяет оптимизировать деятельность субъектов экономики за счет централизации и уменьшения компенсационных фондов, а также за счет участия в восстановлении и обновлении основных производственных фондов;

- призвано обеспечить гарантии компенсации ущерба и цивилизованно разрешать возникающие конфликт.

4. Сфера применения и перспективы развития страхования

Страховой рынок РФ в настоящее время характеризуется высокой концентрацией. По состоянию на 1 января 2008 г. на 15 крупнейших страховых групп приходится 53,7% объема страхового рынка в то время как на 1 января 2005 г. более половины объема рынка страховых услуг контролировалось 16 страховыми группами.

Наиболее концентрированным является рынок обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств (далее - ОСАГО) и рынок обязательного медицинского страхования (далее - ОМС).

На рынке ОСАГО на 1 января 2008 г. на 5 страховых групп приходится 51,3% рынка. В 73 субъектах Российской Федерации доминирующее положение на этом сегменте рынка занимают страховые организации одной страховой группы, при этом их доля на региональных рынках ОСАГО колеблется от 22,13% до 67,83%.

Рынок ОМС на 1 января 2008 г. в 8 субъектах Российской Федерации монополизирован одной страховой компанией, в 32 регионах лидирующие позиции занимают страховые медицинские организации с долей на рынке более 60%, в одном регионе функции страховой медицинской организации осуществляет территориальный фонд обязательного медицинского страхования. По состоянию на 1 января 2005 г. в 12 субъектах Российской Федерации рынок ОМС был монополизирован территориальными фондами обязательного медицинского страхования. По данным на начало 2008 года на рынке ОМС вновь наблюдается тенденция к устранению с рынка страховщиков и передачи их функций территориальным фондам обязательного медицинского страхования, что негативно сказывается на конкурентной среде.

На рынке страхования жизни проявляется тенденция усиления концентрации. Более половины страховых премий (60,74%) приходится на 4 страховые группы, в 5 субъектах Российской Федерации страховые организации, занимающие доминирующее положение на рынке страхования жизни, имеют более 80%. В 42 субъектах Российской Федерации на 1 января 2008 г. доминирующее положение на рынке страхования жизни занимает одна страховая группа, ее максимальная доля на одном из региональных рынков страхования жизни достигает 87,24%.

Низко концентрированными страховыми рынками являются рынки страхования имущества, гражданской ответственности и личного страхования (за исключением страхования жизни).

На федеральном рынке страхования имущества на 1 января 2008 г. на долю 10 страховых групп приходится 52% страховых премий. На 1 января 2005 г. на долю 14 страховых групп приходилось 56,4% совокупного объема страхования имущества. В 30 субъектах Российской Федерации по данному виду страхования на 1 января 2008 г. лидирующие позиции занимает одна страховая группа. Более чем в 40 субъектах Российской Федерации доминирующее положение на рынке страхования имущества. По отношению к результатам на 1 января 2005 г. количество регионов, на рынке страхования имущества которых страховщики занимали доминирующее положение, уменьшилось на 20.

На рынке добровольного страхования гражданской ответственности доля 8 страховых групп составляет 50,3% объема рынка (на 1 января 2008 г.). Доли крупнейших страховщиков данного рынка распределены от 3,15% до 12,72%. По результатам на 1 января 2005 г. на 9 страховых групп приходилось 51,8% совокупного объема рынка страхования ответственности. В 4 регионах доля страховщиков, занимающих доминирующее положение на рынке добровольного страхования гражданской ответственности, превышает 70%.

На федеральном рынке добровольного личного страхования на 1 января 2008 г. на долю 8 страховых групп в совокупности приходится 50,8% рынка. По сравнению с аналогичным периодом на 1 января 2005 г. половину объема данного страхового рынка занимали 15 страховых групп. На 1 января 2008 г. лидирующие страховые компании усилии свои позиции на рынке добровольного личного страхования по сравнению с результатами на 1 января 2005 г. в 20 субъектах Российской Федерации страховые организации занимают доминирующее положение на рынке личного страхования.

Создание конкурентных отношений на рынке страховых услуг способствует обеспечению равных условий конкуренции всем участникам страховой отрасли, повышению эффективности страхового рынка в целом.

Развитие страхового рынка, введение новых видов и продуктов страхования приводит к усилению конкуренции между страховщиками. Наиболее высокой концентрацией характеризуются рынки обязательных видов страхования.

Развитие рынка добровольного медицинского страхования и системы негосударственных медицинских организаций непосредственно обусловлено ростом доходов населения. Дальнейшее развитие страхового рынка, повышение качества страховых и медицинских услуг, адекватность установления стоимости страховой услуги как для работодателей, так и для работников, установление механизма реализации прав граждан на самостоятельный выбор страховых и медицинских организаций, позволят создать конкурентоспособный рынок добровольного медицинского страхования, который не должен заменять собой систему ОМС.

Расширение функций участников страхового рынка (страховых медицинских организаций) и повышение их роли в планировании медицинской помощи позволит страховым медицинским организациям стать значимым субъектом медицинского страхования, использующим современные методы оценки рисков по финансированию предоставления медицинской помощи застрахованным, определению тарифов на медицинские услуги и контроля объема и качества медицинской помощи.

Стремительное развитие рынка автокредитования, потребительского и ипотечного жилищного кредитования послужило стимулом к активному сотрудничеству банков и страховщиков, которое строится на основе соглашений (договоров) о сотрудничестве. Нередко такие соглашения носят характер антиконкуретных, поскольку предусматривают установление фиксированных, базовых, минимальных и/или максимальных тарифов, а также содержат положения, в соответствии с которыми, страховщик должен согласовывать с кредитной организацией применяемые им страховые тарифы. Кроме того, происходит навязывание заемщику невыгодных для него условий договора при выдаче кредитов, лишая его права выбора страховщика и условий страхования.

ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

Задача 1

В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен автомобиль. Цена автомобиля 24 000 д.е. Износ на день заключения договора 30%. От автомобиля остались детали на сумму 7 000 д.е. На приведение в порядок указанных деталей израсходовано 2 000 д.е. Рассчитать ущерб страхователя:

а) если автомобиль застрахован в полной стоимости;

б) в размере 90% от стоимости автомобиля.

Решение:

Страховой ущерб рассчитывается при уничтожении транспортного средства - по стоимости (с учетом износа) за вычетом стоимости остатков.

Ущерб = 24000 - (24000 х 0,3) - 7000 + 2000 = 11800 (д.е.)

В случае а), когда автомобиль застрахован в полной стоимости, то страховое возмещение равно сумме ущерба, т.е. 11800 д.е.

В случае б), когда автомобиль застрахован на 90% от стоимости автомобиля, будет возмещаться 80% от суммы ущерба (по системе пропорциональной ответственности). В этом случае страховое возмещение равно

11800 х 0,9 = 10620 (д.е.)

Ответ: а) 11800 д.е., б) 10620 д.е.

Задача 2

Рассчитать тарифную ставку по страхованию грузов согласно Методике 1 расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования. В качестве исходной информации использованы следующие показатели:

Вероятность наступления страхового случая - 0,005.

Средняя страховая сумма - 70 000.

Среднее возмещение при наступлении страхового случая - 40 000.

Количество договоров - 100.

Вероятность непревышения возможных возмещений над собранными

взносами - 0,84.

Доля нагрузки в структуре тарифа - 30%.

Решение

По формуле (1) рассчитаем основную часть нетто-ставки:

Тосн = х g х 100 (руб.), где (1)

g - вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования;

S - средняя страховая сумма по одному договору страхования;

SВ - среднее страховое возмещение при наступлении страхового случая.

Тосн = х 0,005 х 100 = 0,28 (руб).

По формуле (2) рассчитаем рисковую часть нетто-ставки:

Тр = 1,2 х Тосн х а (г) х , (2)

где n - число договоров страхования, которые предполагается заключить со страхователем;

а (г) - коэффициент, который зависит от гарантии безопасности г. Его можно взять из таблицы:

г	0,84	0,90	0,95	0,98	0,9986
а	1,0	1,3	1,645	2,0	3,0

Тр = 1,2 х 0,28 х 1,0 х = 0,66 (руб).

Нетто-ставка рассчитывается как сумма основной части и рисковой надбавки:

Тн = 0,28 + 0,66 = 0,94 (руб).

Брутто-ставка рассчитывается по формуле (3):

Тбр = х 100 (руб.), (3)

где f - доля нагрузки (%) в общей тарифной ставке, которая утверждается при лицензировании.

Тбр = х 100 = 1,34 (руб).

Тарифная ставка со 100 рублей страховой суммы равна 1,34 руб.

Задача 3

Рассчитать единовременную нетто-ставку по смешанному страхованию жизни, если застрахованному 40 лет, срок договора 5 лет, норма доходности 5%

Решение: Здесь рассматривается смешанное страхование жизни, т.е. выплаты производятся в случае смерти и дожития до окончания срока страхования. Нетто-ставка равна сумме нетто-ставок на случай смерти и дожития. Для ее расчета используется формула:

, где

_n E _x - единовременная нетто-ставка на дожитие лица, заключившего договор в возрасте x;

n - срок договора страхования;

x - возраст страхователя;

S - страховая сумма, на которую заключен договор;

Д _{x + n} , Д _x - коммутационные числа.

При x = 40, n =5, S=1 нетто-ставка равна:

(д.е.) .

Единовременная нетто-ставка равна 0,79 д.е. Если договор заключен на сумму 10000 руб., то единовременная нетто-ставка составит 7900 руб. Плата страхователя по договору будет выше, так как в брутто-ставку включена нагрузка.

ВЫВОДЫ

1. Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явле-ниях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

2. Основными функциями страхования являются рисковая, предупредительная, сберегательная и контрольная функции.

3. Страхование является одним из важных экономических факторов, поддерживающих стабильность общественного производства.

4. Страховой рынок РФ в настоящее время характеризуется высокой концентрацией.

Список использованной литературы

1. Александров А.А. Страхование. Москва: ПРИОР, 1998, 192 с.

2. Бендина Н.В. Страхование. Москва: ПРИОР, 2000, 144 с.

3. Борисов Е.Ф., Петров А.А., Стерликов Ф.Ф. Экономика. Москва: Финансы и статистика, 1997, 400 с.

4. Гвозденко А.А. Основы страхования. Москва: Финансы и статистика, 2001, 304 с.

5. Горфинкель В.Я., Поляк Г.Б., Швандар В.А. Предпринимательство. Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999, 475 с.

6. Ефимов С.Л. Морское стахование. Теория и практика. Москва: РосКонсульт, 2001, 448 с.

7. Жуков Е.В. Инвестиционные институты. Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998, 199 с.

8. Мэнкью Н.Г. Принципы экономикс. Санкт-Петербург: Питер Ком, 1999, 784 с.

9. Пелих А.С., Чумаков А.А. и др. Организация предпринимательской деятельности. Ростов на Дону: Издательский центр "МарТ", 2002, 336 с.

10. Пиндайк Р.С., Рубинфельд Д.Л. Микроэкономика. Москва: Дело, 2000, 808 с.

11. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. Ростов на Дону: "Феникс", 2000, 384 с.

12. Синецкий Б.И. Основы коммерческой деятельности. Москва: Юристъ, 1998, 659 с.

13. Фабоцци Ф. Управление инвестициями. Москва: ИНФРА-М, 2000, 932 с.

14. Шахов В.В. Введение в страхование. Москва: Финансы и статистика, 1999, 288 с.

15. Шахов В.В., Григорьев В.Н., Ефимова С.Л. Страховое право. Москва: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2002, 348 с.