Кредит, его сущность, функции и виды

Сибирский Федеральный Университет

Институт градостроительства, и региональной экономики

Кафедра экономической теории и права

КУРСОВАЯ РАБОТА

Кредит, его сущность, функции и виды

Выполнил:

ст-т гр. ЭА 0722

А.В. Протопопова

Проверил:

к. э. н., доцент

Е.Н. Сочнева

Красноярск

2008

Оглавление

Введение

1. Общая характеристика кредитной системы

1.1 Теория кредита

1.2 Кредитование: его функции и виды

1.3 Проблемы развития кредитования

1.4 Овердрафт

2. Современная форма кредитования

2.1 Потребительский кредит

3. Ипотечное кредитование и его роль в экономике

3.1 Определение ипотеки

3.2 Деятельность банков на рынке ипотеки

3.3 Условия ипотечного кредитования

Заключение

Список литературы

Введение

В современное время тема кредитования очень актуальна, потому что кредит даёт возможность большинству граждан приобрести нужный им товар сразу, тем более, что в настоящее время получить кредит не так уж сложно и практически всем гражданам доступно.

Цель работы - проанализировать кредитную систему, рассмотреть ее виды, структуру и функции.

Для достижения цели были поставлены и решены следующие задачи:

-Охарактеризовать кредитную систему,

-Проанализировать развитие кредитования в России,

-Выявить проблемы кредитования,

-Составить прогнозную модель кредитования,

-Рассмотреть современные формы кредита,

-Выявить актуальность кредитования в настоящее время.

1. Общая характеристика кредитной системы

1.1 Теория кредита

Теории кредита оказывали и оказывают самое непосредственное влияние на становление и развитие кредитного рынка. Наиболее известными являются натуралистическая и капиталотворческая теории кредита.

Натуралистическая теория кредита первоначально обоснована видным английскими экономистами А. Смитом и Д. Рикардо. Этой теории придерживались представители так называемой исторической школы, экономисты Ж.Сэй, Ф. Бастия, Д. Мак-Куллох. Основные постулаты экономистов натуралистической теории заключались в следующем: - объектом кредита являются натуральные, т.е. не денежные вещественные блага; - кредит представляет собой движение натуральных благ, и поэтому есть лишь способ перераспределения существующих в данном обществе материальных ценностей; - ссудный капитал тождествен действительному, и поэтому накопление ссудного капитала есть проявление накопления действительного капитала, а движение первого полностью совпадает с движением производительного капитала; - поскольку кредит выполняет лишь пассивную роль, то коммерческие банки являются лишь скромными посредниками.

Таким образом, представители натуралистической школы давали искаженную трактовку сущности кредита и его роли в капиталистической экономике.

Ошибочность их взглядов заключалась в том, что они не понимали кругооборота промышленного капитала в трех формах и сущности ссудного капитала как обособившейся части промышленного капитала в денежной форме, а, следовательно, самостоятельной роли ссудного капитала и его специфики. В результате они трактовали кредит как способ перераспределения материальных ценностей в натуральной форме, тогда как на самом деле кредит есть движение ссудного капитала. Отождествляя ссудный и действительный капитал, натуралисты не понимали не только роли кредита и его создателя - банков, но и его двойственного характера, в силу которого кредит может способствовать как расширению капиталистического воспроизводства, так и обострению его противоречий. При всех своих негативных сторонах натуралистическая теория имела ряд позитивных аспектов: натуралисты правильно считали, что кредит не создает реального капитала, который образуется в процессе производства. Они показывали зависимость кредита от производства, не преувеличивая его роли (в отличие от представителей капиталотворческой теории), подчеркивали зависимость процента от колебания и динамики прибыли. Таким образом, натуралистическая теория содержала противоречивые трактовки кредита. Основные концепции капиталотворческой теории были сформулированы английским экономистом Дж. Ло. Согласно его взглядам, кредит занимает положение, не зависимое от процесса воспроизводства, и ему принадлежит решающая роль в развитии экономики.

Из этого основного постулата вытекали все последующие элементы капиталотворческой теории. Кредит отождествляется с деньгами и богатством. По мнению Ло, кредит способен привести в движение все неиспользуемые производственные возможности страны, создавать богатство и капитал. Банки он рассматривал не как посредников, а как создателей капитала. Ло принадлежит идея об организации эмиссионного банка, с помощью которого можно привести в движение все производительные силы общества и обогатить страну. Однако на практике эти идеи провалились. Основной недостаток теории Ло заключался в том, что он делал ставку на эмиссию банкнот с принудительным курсом, что носило спекулятивный характер.

Однако Ло оказался пророком на будущее, так как кредитные отношения получили широкое развитие в XIX-XX вв. Последователями и теоретиками капиталотворческой концепции в начале XX века стали западные экономисты И. Шумпетер, А. Ган, Дж. Кейнс и Р. Хоутри. Ган и Шумпетер считали банки всесильными, поскольку кредит создает депозиты, а значит и капитал. Они полагали, что кредит может быть безграничным, и поэтому безграничны создаваемые им депозиты и капитал. По их мнению, инфляционный кредит (т.е. кредит, способный к безграничному росту) является движущей силой воспроизводства, экономического развития и содействует постоянному экономическому росту. Поэтому их теория получила также название “экспансионистская теория кредита”. Кризис 1929-1933 гг. Развенчал капиталотворческую теорию кредита и показал ее полную несостоятельность. Однако “рациональные зерна” этой теории были использованы Кейнсом и его последователями после кризиса 1929-1933 гг. и второй мировой войны.

В целом базируясь на капиталотворческой теории, Кейнс и его последователи обосновали принципы кредитного регулирования экономики, согласно которым кредит определяет экономическое развитие. Поэтому для того, чтобы стимулировать производство и потребительский рынок, необходимо способствовать расширению инвестиций путем снижения ссудного процента, что в конечном итоге увеличит производственный и потребительский спрос, снизит безработицу. Кейнс приравнивал ссудный капитал к деньгам и определял уровень процента от количества денег в обращении. Согласно его более поздней концепции деньги влияют на процент, процент - на инвестиции, инвестиции - на производство, производство - на доход, а последний - на цены. Капиталотворческая теория получает дальнейшее развитие в теории монетаризма, представителем которой являются М. Фридман, Р. Руза, А. Бернс, Ж. Рюэфф, О. Файт. Особо следует выделить концепцию монетаризма М. Фридмана, согласно которой основными инструментами регулирования экономики являются изменения денежной массы и процентных ставок, что дает возможность чередовать кредитную экспансию и рестрикцию. Установление среднегодовых темпов роста денежной массы в сочетании с определенным уровнем процентных ставок позволяет влиять на динамику производства и цен.

1.2 Кредитование: его функции и виды

Кредитование является основной функцией банковской деятельности. В 2007г. вся банковская система выдала кредитов в рублях и иностранной валюте на 246,7 трлн руб. Это ничтожно мало для экономической системы с годовым валовым продуктом, равным 2256 трлн руб., что составляет буквально проценты от экономически обоснованной потребности. Таким образом, главную свою функцию банковская система вообще не выполняет. Более того, общая доля кредитных операций в банковских активах неуклонно снижается и составляет всего 38,4%.

Для примера. В 2006 г. эта доля составляла 43,1%. И при такой нехватке кредитных ресурсов Банк РОССИИ выводит из состава кредитных ресурсов более 16 трлн руб., которые являются средствами небанковских клиентов Банка России и на которые не могут быть даны Центробанком кредиты, так как кредитование некредитных организаций Банку России по Уставу запрещено. Вот цена архаичной системы Банка России, в которой перепутаны функции первичного банковского обслуживания и функции управления кредитными организациями. Российская банковская система попросту отказывается выполнять главную обязанность перед своими клиентами, доверившими банкам свои средства, -- функцию их кредитования.

И этому способствует тот факт, что Минфин, не без участия Банка России, создал для банков столь выгодные и надежные финансовые механизмы сверхобогащения без всяких рисков, без всяких трудозатрат, такие, как ГКО, и иные виды государственных финансовых обязательств. В результате на фоне общей катастрофической ситуации банковская система представляет собой оазис благополучия. Чистая прибыль кредитных организаций в 2007 г. составила 39 трлн. руб., превысив прибыль 2006 г. в полтора раза. Считать этот результат "критерием эффективности банковского сектора" можно лишь при очень большом воображении. Это не критерий эффективности банковской деятельности, а критерий эффективности финансово-олигархической общественной системы, созданной в России под видом "демократического общества". В этом отношении особенно отвратительна политика Сбербанка России, в котором Банк России имеет контрольный пакет акций -- 58,4% голосующих акций. Его прибыль за 2007г. составила 14, 5 трлн. руб., увеличившись за год втрое (!). Так как основные средства Сбербанка есть средства пенсионеров и простых граждан, то это означает фактически просто грабеж вкладчиков, которым по праву и должна принадлежать существенная часть этой прибыли, распределяясь через начисление соответствующих процентов по вкладам. На 01.01.97 г. общий размер вкладов населения составлял 95 трлн. руб. Таким образом, если бы руководство Сбербанка не было столь эгоистичным, оно могло бы существенно увеличить проценты по вкладам населения, в частности, хотя бы по пенсионным вкладам.

Виды кредитования:

-Банковский,

-Коммерческий,

-Потребительский,

-Государственный,

-Лизинговый,

-Ипотечный.

1.3 Проблемы развития кредитования

2.1 Потребительский кредит

Сегодня потребительский кредит - это самый актуальный способ приобретения имущества, и прекрасная возможность не копить средства годами, а, получив нужный товар на руки, в течение некоторого времени расплачиваться частями. Давайте же подробно разберёмся, что такое потребительский кредит и с чем его едят. (см. табл. №3)

Говоря юридическим языком, банковский кредит - это выдача денежных средств в собственность на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности, дифференцированности и целенаправленности.

Потребительский кредит - особая форма кредита, предоставляемая его получателям в виде отсрочки платежа за покупаемые ими потребительские товары и бытовые услуги. При потребительском кредите заемщиками являются физические лица - население, а кредиторами - предприятия торговли и сферы услуг, банки, специальные кредитные учреждения. Торговые предприятия предоставляют потребительский кредит в виде товаров, проданных в рассрочку, а банки (в частности, специализированные банки потребительского кредита)- в виде краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования. Потребительские товары длительного пользования - легковые автомобили, мебель, холодильники, телевизоры - являются главным объектом потребительского кредита, который стимулирует платежеспособный спрос населения на эти товары.

Проценты, выплачиваемые по потребительскому кредиту, обычно очень высоки: в США -18 % в год, во Франции -30 %. В нашей стране была сформирована несколько иная система потребительских кредитов, которая подразделялась на две части. К первой относились кредиты инвестиционного характера: ссуды на кооперативное жилищное строительство, ссуды на садовое строительство и т.д., ко второй - кредиты на текущие потребительские нужды: рассрочка платежей за товары, прокат предметов потребления, ссуды под залог имущества в ломбардах.

Чтобы получить выгодный потребительский кредит в Красноярске, необходимо:

- Иметь постоянную прописку в Красноярском регионе;

- Постоянное трудоустройство - от 4 месяцев на текущем месте работы (минимум);

- возраст: от 21 года до 50 лет (женщины) И от 21 года до 55 лет (мужчины);

- отсутствие судимости;

- Паспорт РФ и 2-й документ, удостоверяющий личность;

- Для мужчин призывного возраста необходим Военный билет.

Плюсы кредита для клиента:

- Вы платите всего в качестве первоначального взноса (это экономично для вашего кошелька на сегодняшний день).

- Товар вы тоже получаете сразу (это удобно, т.к. вы уже можете им пользоваться).

- Ежемесячно вы платите небольшие суммы, которые реально спланировать и вносить в качестве погашения (это опять же выгодно, так как не надо тратить всю з/п)

- Существует возможность досрочного погашения, что значительно сокращает переплату по покупке в кредит (правда не все банки пересчитывают %, так что лучше заранее уточнить, как это происходит, и как начисляются %).

Страхование и кредит:

- При покупке автомобиля в кредит оформляется не только ОСАГО, но и КАСКО. Такой вид страхования обязывает делать 90% банков на весь срок кредитования. Банк страхует тем самым риск утраты залога, то есть риск невозврата средств.

- При угоне, а/м Вы получаете не всю его стоимость, а только сумму, которую заплатили в салон и банк. Банк является выгодоприобретателем по риску "угон”, а также “Тотальный ущерб”.

3. Ипотечное кредитование и его роль в экономике

3.1 Определение ипотеки

Ипотека является одним из подвигов залога без передачи заложенного имущества залогодержателю.

Ипотека (от греч. HYPOTHEKA - залог, заклад) представляет собой залог недвижимости для обеспечения денежного требования кредитора - залогодержателя к должнику (залогодателю) В России порядок осуществления ипотеки регулируется гражданским кодексом, законом об ипотеке и другими принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами.

3.2 Деятельность банков на рынке ипотеки

Ипотека для большинства банков не является стратегически важным направлением развития розничного бизнеса. Но банку выгодно давать кредит по ипотеке, т.к. по статистике ипотека на 10 лет- клиент переплачивает 65%, 15лет- 104%, 20лет- 147%, и основной срок, на который берут кредит 25 лет- 194%. Если человек берёт 1млн. руб., то, в конечном итоге, банку выплачивает 2.940.000руб. При взятии ипотеки, семья заключает договор о страховании. В случае чего страховая компания выплачивает банку деньги.

На сегодняшний момент банки предлагают две основные программы - кредитование на покупку жилья на вторичном рынке и инвестиционную программу, рассчитанную на тех, кто хочет купить квартиру в строящемся доме. В последнее время наибольшим спросом пользовалось строящееся жилье, это было связано с тем, что 2-3 года назад за время строительства дома цена за 1 квадратный метр жилья возрастала минимум в 2 раза, что нельзя сказать о нынешней ситуации. По словам риэлтеров, известны случаи, когда стоимость 1 метра через полгода после начала продажи квартир в строящемся доме падала на 10%, вследствие отсутствия спроса из-за изначательно завышенной стоимости.

Представители банков не видят в будущем проблем со спросом на ипотечные кредиты. Цены на недвижимость продолжают расти, и все еще выгоднее взять кредит и купить квартиру, а не арендовать ее. Стремительного роста рынка ипотеки никто не прогнозирует, напротив, чтобы поддержать ликвидность, многие универсальные банки вынуждены уменьшить количество выданных кредитов или пересмотреть их условия. На дату составления рейтинга из 33 опрошенных банков 4 пересматривают условия предоставления кредитов или же вообще закрыли свои ипотечные программы. Эксперты прогнозируют, что после падения ставок на рынке ниже 10% спрос населения на ипотечные кредиты вырастет до $2-3 млрд.

В процессе кредитования населения банк осуществляет контроль за достоверностью документов, предоставленных банку, целевым использованием заемщиком кредитов путем проверки документов, представленных для оформления, предусмотренных в кредитном договоре, а также путем проверок на местах. В соответствии со сроками, установленными кредитными договорами, индивидуальные заемщики представляют банку документы, подтверждающие расходы и целевое использование кредита: по строительству, капитальному ремонту и реконструкции индивидуальных жилых домов и садовых домиков, акты приемочных комиссий, выписки из земельной книги, заверенные органами местной администрации и заемщиком.

По остальным видам кредита - документы, подтверждающие целевое использование кредитов. Проверки на местах осуществляются кредитными работниками с участием юристов банка. Выполняется эта работа в соответствии с планом проверки, которая осуществляется с таким расчетом, чтобы каждый заемщик был охвачен проверкой не менее одного раза в течение двух лет со дня получения последней суммы по кредитному договору. Проверки, осуществляемые на местах у заемщиков, оформляются актом, который подписывается, проверяющим работником банка и заемщиком. В случае нецелевого использования заемщиком средств по кредиту акт проверки или чеки, оплаченные за товары, не связанные с прямым назначением кредита, служат основанием для предъявления к заемщику иска о досрочном взыскании выданных ему средств, даже если срок освоения кредита, определенный кредитным договором, не наступил. При установлении фактов предъявления фиктивных документов, послуживших основанием для выдачи средств по ссудам, банк передает материалы следственным органам для привлечения виновных к ответственности.

3.3 Условия ипотечного кредитования

Условия ипотеки, как и любого другого кредита, характеризуется, прежде всего, сроком кредитования и процентной ставкой. Кроме того, в случае ипотеки, сумма кредита составляет некоторый процент от стоимости приобретаемого жилья. Оставшаяся часть стоимости является так называемым первоначальным взносом и должна быть у заемщика в наличии для получения ипотечного кредита. Не менее важным условием ипотеки является порядок расчета платежей - от этого будет зависеть конечная сумма, которую заемщик отдаст ипотечному банку за свое новое жилье.

При ипотеке валюта кредита может быть как национальной, так и иностранной. Какой из них отдать предпочтение, каждый заемщик решает для себя сам.

Увеличить сумму ипотечного кредита, которую готов выдать банк, можно за счет привлечения созаемщиков.

Получение ипотечного кредита связано с дополнительными расходами. Величина этих расходов может достигать 10% первоначального взноса. Таким образом, сумма накоплений заемщика не может целиком стать первоначальным взносом, а должна быть уменьшена на величину дополнительных расходов во избежание неприятных сюрпризов.

Банк, работающий с ипотекой, может потребовать от заемщика подтверждения доходов при этом перечень доходов, принимаемых во внимание, и форма их подтверждения у каждого банка свои. Некоторые ипотечные банки требуют наличия определенного трудового стажа и поручителей. Кроме того, банки-кредиторы выдвигают особые требования к ипотечному жилью, которое предполагается приобрести на кредитные средства.

Отсутствие регистрации в месте, где предполагается получить ипотечный кредит и приобрести жилье, может повлиять на возможность получения ипотеки, так же как и гражданство, если оно не российское.

Право собственности на ипотечное жилье переходит к заемщику ипотечного кредита в момент оформления сделки купли-продажи недвижимости, но существует ряд ограничений на это право, связанных с ипотекой жилья.

Особые условия кредитования существуют для молодежной ипотеки.

Интересы детей в процессе купли-продажи жилья накладывают некоторые ограничения и создают особые условия ипотечного кредитования. Ипотека и ребенок - отдельный вопрос для изучения.

Если ипотека - не первый кредит, то положительная кредитная история заемщика может быть дополнительным преимуществом при получении ипотеки. Но если предыдущие кредиты еще не погашены, то это, конечно, уменьшает потенциально возможную сумму ипотечного кредита.

Заключение

В данной работе я рассмотрела сущность и проблемы, которые присущи кредиту в современных условиях, и изменения его функциональной динамики. В заключительной части мне бы хотелось коснуться тенденций развития кредита в современных условиях, роли кредита в условиях роста финансовых рынков. Как известно, в 80-х годах в кредитной системе развитых стран произошли изменения, к числу которых можно отнести быстрое развитие финансовых рынков, на которых мобилизация денежных средств происходит посредством выпуска ценных бумаг. Усиление использования ценных бумаг как способа аккумулирования денежных средств получило название "секьюритизации". В рамках секьюритизации происходит превращение части банковских требований в ценные бумаги. Получая государственную гарантию, эти облигации приобретают высокую надежность и легко становятся объектом покупки инвесторами, что улучшает в целом условия финансирования экономики. Нужно сказать, что сейчас особое место занимает коммерческий кредит, лизинг, облигационные займы, при которых кредитодателями выступает не одно, а несколько лиц. Приоритетным методом финансирования экономики стал выпуск ценных бумаг. Крупные банки практикуют выдачу

персональных кредитов, которые отличаются тем, что они не привязаны к торговой сделке, да и сама система кредитования населения является весьма гибкой. Важной особенностью современного периода является растущая интернационализация кредитных систем развитых стран. Опасность полномасштабного коллапса финансового сектора России сегодня уже проигнорирована. К сожалению, сейчас, когда нет основы финансовой стабилизации, для выхода из депрессии правительство не может себе позволить воспользоваться теми стандартными макроэкономическими рычагами, результаты которых сводятся главным образом к увеличению предложения денег. Еще в меньшей степени способны помочь настойчивые призывы к банкирам уделить, наконец, внимание нуждам отечественной экономики. Поэтому надежды на возрождение кредитного рынка связываются нами, прежде всего с мерами, призванными снизить “фоновый” риск на микроуровне - законодательными и институциональными изменениями среды функционирования как реального, так и финансового секторов экономики. Среди этих мер - принятие новых законов о банкротстве производственных предприятий и финансовых учреждений, страховании депозитов, ответственности руководителей кредитных учреждений; предоставление надежных государственных гарантий инвесторам (как иностранным, так и отечественным), финансирующим наиболее значимые с народнохозяйственной точки зрения проекты. В нашей стране необходимо активно развивать новые формы кредитования, такие, как акции и облигации. Наряду с развитием банковских форм кредита необходимо уделять особое внимание внебанковским формам. Все это поможет преодолеть тот кризис, в котором находится российская экономика. Финансовый коллапс 17 августа 1998г. несомненно, нанес удар по российской банковской системе. Вместе с тем часто встречающиеся в прессе пессимистичные высказывания не совсем верны. Уже сегодня полным ходом идут позитивные процессы, начал брезжить свет в конце тоннеля банковского кризиса, что подтверждают статистические данные. Перед банками в наступающем 21в. возникают проблемы, являющиеся следствием той среды, в которой банки функционируют. Эти явления происходят в глобальном, европейском и общенациональном масштабах.

Список литературы

1. Белецкий. Предопределение шока//Эксперт, 1999, №9 2. Банки и банковские операции/Учебник для вузов.

2. Барр Р. Политическая экономия: в 2-х т. Т.2. - Москва,1995.

3. Буздалин А.В. Банковский кризис основы для оптимизма// Банковское дело, 1999.

4. Валенцева Н.И., и др. Банковское дело.

5. Мехряков В.Д. Банк и клиент. Выживать нужно вместе// Банковское дело,1999.

6. Обухов Н. П. Кредитный рынок и денежная политика/Финансы. - 1995. - №2. 19. Общая теория денег и кредита./Под ред. Жукова Е. Ф. - Москва.

7. Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. 20. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 1997 год./ Деньги и кредит. - 1996. - №12.

8. Самуэльсон П. Экономика. М. 1992. Т. 1. Гл. 16, 17. 24. Сберегательный банк вступает в борьбу за корпоративного клиента //Финансовые известия. - 1997. - № 32.

9. Торфимов Г. Программа стабилизации требует от Центробанка искусных действий // Финансовые известия. 4 апреля 1995 г.

10. Хандруев Л.А. Деньги в экономике современного капитализма. - М.: изд. Мысль, 1983.

11. Е.Н. Межбанковский кредитный рынок и его регулирование // Деньги, и кредит. 1994. № 5-6. С. 68 71. 30.

12. Челноков В.А. Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство. - М.: АОЗТ "Антедор", 1996.