Отчет по преддипломной практике

На основании проведенного анализа подтверждается также заинтересованность клиентов в обслуживании через систему «Клиент-Банк». Несмотря на небольшое количество таких клиентов, удельный вес платежных поручений, полученных по системе «Клиент-Банк», составил 40,5 % от общего объема платежных документов.

Хочется отметить еще один положительный момент безналичных расчетов по системе «Клиент-Банк»: исключается возможность неверного ввода операционистом реквизитов получателя при наборе электронного платежного поручения вручную, так как со счета плательщика платеж осуществляется электронно в варианте, присланном по электронной почте системы «Клиент-Банк».

Несмотря на то, что вероятность перечисления электронного поручения по неверным реквизитам (по вине операциониста) очень мала, такие случаи на практике происходят. Это приводит к зачислению данного платежа на счет невыясненных сумм в банке получателя, либо возврату платежа. За период работы Филиала «ОАО-НСКБ «Гарантия» в г. Кстово количество платежных поручений с неверными реквизитами, зачисленными на счет невыясненных сумм, составило 183 ед.

Следует отметить существенный недостаток электронных безналичных расчетов: у клиента практически нет возможности отслеживать текущие поступления на свой расчетный счет и проводить под эти поступления срочные платежи.

В филиале «ОАО-НСКБ «Гарантия», например, в договоре расчетно-кассового обслуживания оговаривается проведение платежных документов со счета клиента, исходя из остатка денежных средств на начало операционного дня. В отдельных случаях, конечно, идут навстречу клиенту и проводят платежи под текущие поступления, но это является скорее исключением из правил.

Текущие поступления на расчетный счет клиента используются на оплату платежных документов, находящихся в картотеке 90902.

В последнее время в Российской Федерации предпринимаются действия для упрощения безналичных расчетов. Так, например, письмом Центрального банка Российской федерации от 02 апреля 2001 года «Об изменении технологии обмена информацией по электронным платежам» доводится изменение правил обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России. Обмен электронными платежными документами кредитные организации и особые клиенты осуществляют непосредственно с РЦИ (ЦОИ) минуя РКЦ.

В сфере обслуживания населения наиболее прогрессивными являются расчеты с применением пластиковых карт. Организация безналичных расчетов по пластиковым картам в филиале «ОАО-НСКБ «Гарантия» г. Кстово рассмотрена во III главе данной работы.

Существующая практика использования пластиковых карт показывает, что на сегодняшний день она является самой перспективной и привлекательной формой расчетов.

Ее социальная направленность влияет на ее спрос со стороны населения. Это: безопасность расчетов и хранения средств, гарантия оплаты, материальные льготы (скидки при покупке товаров и услуг, повышенные проценты по карт-счету и т.д.)

Финансовая привлекательность ее внедрения дает множество преимуществ для банков. Это: новый источник дохода благодаря средствам, хранящимся на картах клиентов, отсутствие рисков неплатежеспособности клиентов, сокращение объемов наличности и т.д.

Созданная в филиале «ОАО-НСКБ «Гарантия» г. Кстово система расчетов позволила филиалу привлечь предприятия города к выплате заработной платы по пластиковым картам банка.

Предложенная система выгодна не только для банка, но и для предприятия, т.к. существующая практика выплаты заработной платы наличными деньгами через кассы предприятия несет большие экономические и социальные потери.

В целом безналичная система расчетов в Российской Федерации отстает от зарубежной практики. Совершенствование форм и способов безналичных расчетов приобретают особую актуальность в условиях рыночной экономики, поскольку позволяют заметно увеличить эффективность банковской деятельности и снизить до минимума затраты на банковские операции. Однако успешное развитие безналичных расчетов во многом зависит от уровня развития всей платежной системы страны, подъема экономики и совершенствования банковского законодательства.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс РФ.

2. Основы Гражданского Законодательства

3. Закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 (с изменениями и дополнениями).

4. Правила ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории РФ № 61 от 18.06.1997 (с изменениями и дополнениями).

5. «Положение о порядке проведения операций по оплате расчетных документов с корреспондентских счетов коммерческих банков». Письмо ЦБ РФ от 18.02.94г. N 13-1/ 204

6. Положение Банка России от 23.06.1998 г. N 36-П. “О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчётную сеть Банка России» с учётом изменений и дополнений в Указания Банка России №775 от 11.04.2000.

7. Банковское дело: Учебник. - 4-е изд., перераб. и доп./Под ред. проф. В. И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой - М.: Финансы и статистика, 2000.

8. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. М.: Финансы и статистика, 2000.

9. Банки и банковские операции. Учебник/ Под ред. Е. Ф. Жукова. М.: Банки и Биржи, ЮНИТИ, 1997.

Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М.:Консалт-банкир, 1997.

Банки и банковское дело. Учебное пособие для ВУЗов/ Под ред. И.Т, Балабанова. С-П.: Изд. Дом «Питер», 2001.

.Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1998.

Экономика Учебник/ Под ред. А.С. Булатова. М.: изд. БЕК, 1997г.

Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2000г.

Бабичева Ю.А. Банковское дело. Справочное пособие. М.: Экономика, 1999.

Деньги. Кредит. Банки. Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2000.

Березина М.П. к.э.н. «Платежная система России и принципы ее организации» // журнал «Финансы» N 3 стр.22, 1998 г.

Якушева А. «Рынок пластиковых карт: анализ ситуации и оценка перспектив развития» // журнал «Банковский журнал» №4 стр.13, 1998 г.

Положение «О порядке государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности», утвержденного Указом Президента N_1482 от 08.07.1994 г.

Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации N2-П от 12.04.200 г.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Таблица 1.

Платежная система России, и ее элементы