Основные понятия и термины в страховании

РЕФЕРАТ

ПО ДИСЦИПЛИНЕ

«СТРАХОВАНИЕ»

Тема: «Основные понятия и термины в страховании»

ПЛАН

1. Основы страхования

2. Основные задачи

3. Личное страхование

4. Государственное регулирование страховой деятельности

5. Страхование ответственности и риски

1. Основы страхования

Риск изменения сопровождает любую деятельность. Он проявляется как в виде дополнительных, сверхожидаемых положительных результатов деятельности при благоприятном стечении обстоятельств, так и виде неожиданных потерь при неблагоприятном стечении обстоятельств.

Слово «риск» в буквальном смысле слова - принятие решения, результат которого заранее неизвестен. «Риск» - действие на удачу. Обе стороны надеются на удачу.

Не смотря на объективную природу большинства рисков, ими должно и можно управлять. В теории известно три способа управления:

1) поглощение риска;

2) уклонение риска;

3) разделение или передача риска.

Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм защиты финансово-хозяйственной деятельности от многочисленных рисков.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Экономическая сущность страхования выражается в перераспределении экономических отношений, которые характеризуются случайностью и вероятностью.

Основными организационными формами страховой защиты являются государственные, корпоративные и индивидуальные резервные фонды и собственные страховые фонды компании.

Страхование существует в некоммерческой и коммерческой формах.

Основная цель страховой деятельности определяется как удовлетворение страхования общества, в надежной страховой защите.

Страховыми посредниками могут быть страховые агенты и страховые брокеры. Для работы с физическими лицами чаще всего используют агентские сети, а с корпоративными клиентами - брокеров. Кроме того, в современных условиях брокеры часто оказывают посреднические услуги по перестрахованию.

Сопоставляя зарубежный опыт с отечественной практикой, можно сделать следующие выводы:

1. Деятельность страховых агентов по российскому законодательству регламентируется в основном самой страховой компанией, заключившей с ними договор (трудовой или гражданско-правовой)

2. Институт страховых брокеров и система его регулирования на сегодняшний день в России развиты слабо. Однако по мере прихода на российский рынок иностранных страховщиков, не представляющих своей деятельности без участия брокеров, российские брокеры будут приобретать все больший вес на рынке.

3. Для стимулирования брокерской деятельности в страховании можно применять косвенные регуляторы, например, освобождение страховых брокеров от НДС.

4. В России отсутствуют профессиональные требования к квалификации страховых посредников и стандарты их обучения, хотя потребности страхового рынка диктуют необходимость введения таких требований и стандартов.

5. По мере расширения деятельности страховых посредников будет развиваться и система ее регулирования. Причем этот процесс может быть реализован не только через органы государственного страхового надзора, но и через институты саморегулирования (объединения страховых посредников).

6. Условием успешного развития российского рынка является интеграция в мировое страховое сообщество, частью которой может стать взаимодействие с международными организациями, действующими в сфере страхового посредничества.

2. Основные задачи

Основными задачами являются:

1. На макроэкономическом уровне аккумулирует денежные средства для их инвестирования в народное хозяйство, т.е. позволяет обеспечивать непрерывность общественного производства, освобождает государство от дополнительных расходов на компенсацию ущербов в частной жизни и предпринимательской деятельности.

2. На микроэкономическом уровне - сберегательно-накопительная, возмещающая и предупредительная функции.

Государство регулирует и контролирует страховую деятельность с помощью общего и специального законодательства (Гражданский кодекс, Закон о страховой деятельности). Контроль осуществляют надзирающие органы (союз страхователей, антимонопольный комитет)

Страховая деятельность разделяется на отдельные отрасли, которые формируются по принципу однородности рисков и расчету тарифов

Страхование может быть обязательным и добровольным.

В РФ сложилась трехступенчатая система страхового рынка:

1 - Гражданский кодекс, Налоговый кодекс и другие законы, имеющие статус кодекса;

2 - Специальные законы по страховой деятельности;

3 - Нормативные акты Правительства, министерств и ведомств.

Правовые отношения, регулирующие страхование относятся к сфере Гражданского права. Важнейшим органом законодательного права является 48 глава ГК РФ и Федеральный закон «Об организации страхового дела в РФ».

Договор страхования может быть заключен только в письменном виде, исключение - государственное обязательное страхование. Содержание договора страхования составляет совокупность его условий, выражающих волю сторон.

Страховая услуга имеет свою потребительскую стоимость и цену. Потребительская стоимость состоит в обеспечении страховой защиты. Цена выражается в страховом тарифе, взносе или премии, которую страхователь платит страховщику.

Величина страховой премии должна быть достаточной, чтобы покрыть претензии, создать страховые резервы, покрыть расходы страхователя на ведение дел, обеспечить прибыль.

Основными компонентами страховой премии являются - НЕТТО - премия и надбавка на покрытие расходов. Для покрытия расходов в случае наступления страхового случая страховая компания должна иметь целевые денежные фонды. Достаточность собственных средств гарантирует финансовую устойчивость страховой компании.

3. Личное страхование

К личному страхованию относят:

- страхование жизни (накопительная, с уплатой ренты);

- страхование от несчастного случая;

- обязательное пенсионное страхование. Широко распространились негосударственные пенсионные фонды (особые организационно-правовые формы некоммерческих организаций социального обеспечения).

- добровольное медицинское страхование. Обеспечивает гражданам защиту от рисков на дополнительное медицинское обслуживание и сервисные услуги сверх программы, установленной обязательным медицинским страхованием.

- страхование выезжающих за рубеж;

- имущественное страхование. Распространяется как для физических, так и для юридических лиц. Для физических лиц - страхование домов, квартир, участков, транспорта, движимого имущества. Для юридических лиц - транспорта, грузов, движимого и недвижимого имущества.

Под имущественным страхованием подразумевается процесс составления и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обязуется при наступлении страхового события возместить страхователю либо выгодоприобретателю убытки, причиненные имущественным интересам страхователя.

При наступлении страхового случая доход физического лица-налогоплательщика, подлежащий налогообложению, определяется как разница между страховой выплатой и рыночной стоимостью уничтоженного имущества и облагается по ставке 13%.

4. Государственное регулирование страховой деятельности

Опыт зарубежных стран показывает, что государственное регулирование является необходимым условием успешного развития страхового рынка, так как без этого невозможно гарантировать защиту интересов потребителей страховых услуг.

Правовые основы регулирования деятельности страховых посредников закладываются в специальном страховом законодательстве, которое в разных странах имеет свои особенности. Однако в последние годы национальное законодательство разных стран приобретает все больше общих черт. В ЕС приняты межгосударственные нормативные акты, основными из которых являются Директива ЕС «О посредниках» № 77/92/СЕЕ, 1976бг., Рекомендации комиссии по страховым посредникам от 18.12.1991 № 92/48/СЕЕ и др.

Во многих странах законодательно закреплены требования к прохождению страховыми посредниками минимально необходимой специальной подготовки. В целом можно сказать, что деятельность страховых брокеров во всех странах регулируется государством более строго, чем страховых агентов.

Во всех странах деятельность по страховому посредничеству не только подлежит административному (прямому) государственному регулированию, но и является сферой применения косвенных экономических стимулов, в частности использование налогового стимулирования.

В 1937 г. была создана Международная ассоциация страховых посредников (BIPAR), в которую вошли национальные ассоциации профессиональных страховых посредников. Основные задачи BIPAR - содействие развитию национальных ассоциаций страховых посредников, координация их деятельности, участие в разработке страхового законодательства и др.

5. Страхование ответственности и риски

Гражданско-правовая ответственность - это способ принудительного воздействия нарушителя гражданских прав путем применения санкций имущественного характера, направленный на восстановление имущественного положения потерпевшего.

Она наступает в результате нарушения имущественных и личных неимущественных прав граждан и организаций (незаконного владения, нарушения договора, неумышленного причинения вреда).

Существуют следующие виды страховой ответственности:

- ОСАГО;

- страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного, ж/д, водного транспорта;

- страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;

- страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров (работ, услуг);

- страхование гражданской ответственности за неисполнение и ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

Под предпринимательством понимается риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности. Предпринимательские риски могут быть:

- внешние;

- внутренние;

- кратковременные;

- постоянные.

В практике страхования различают:

- политические риски;

- технические риски;

- коммерческие риски;

- финансовые риски.

Одним из распространенных в мировой практике видов является страхование кредитов. Он подразумевает:

- поручительство и гарантии;

- страхование убытков, возникших вследствие чрезмерного доверия;

- страхование делькредо (коммерческие кредиты, кредиты под средство производства, экспортные кредиты)

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Богоявленский С. Б. и др. «Страхование: Учебник», М.: Экономистъ, 2003

2. Гражданский Кодекс РФ

3. ««Золотая середина» страхования» / Главная книга, № 26, 2002