Перестрахование и его роль в обеспечении финансовой устойчивости страховщиков

РЕФЕРАТ

ПО ДИСЦИПЛИНЕ

«СТРАХОВАНИЕ»

Тема: «Перестрахование и его роль в обеспечении финансовой устойчивости страховщиков»

ПЛАН

1. Экономическое содержание и история развития перестрахования

2. Участники рынка перестрахования

3. Формы перестрахования

4. Юридические основы перестрахования

1. Экономическое содержание и история развития перестрахования

Перестрахование - это независимый вид страхования. Цель перестрахования заключается в защите страховщика от возможных финансовых потерь.

С помощью перестрахования страховщик может увеличить емкость своего страхового портфеля посредством заключения договоров прямого страхования по рискам, превышающим по своей полной стоимости его финансовые ресурсы.

Существует множество определений перестрахования. Классическое определение было дано в законодательстве Великобритании в 19 в., где перестрахование трактовалось как новое страхование уже застрахованного риска, предназначенное для того, чтобы обезопасить страховщика от ранее принятых рисков. Самое краткое определение дано в Немецком Торговом уставе: «Перестрахование - это страхование риска, взятого на себя страховщиком».

Эти и другие определения перестрахования имеют общие черты:

- перестрахование - это подлинное страхование;

- риск, взятый на себя страховщиком по прямому договору страхования, называется оригинальным риском и является основным объектом договора перестрахования;

- второй стороной по договору перестрахования может быть только страховщик. Между страхователем и перестраховщиком не возникают правоотношения.

Впервые перестрахование появилось в сфере морского страхования.

К началу Первой мировой войны ведущие позиции на мировом рынке заняли немецкие перестраховочные компании. В результате войны немецкие перестраховщики потеряли деловые связи с зарубежными партнерами, утратили значительную часть своих активов из-за обесценения и вынуждены были заново восстанавливать свою деятельность. Тем не менее, к 1935 г. немецкие перестраховщики вновь стали лидерами.

После Второй мировой войны перестрахование претерпело серьезные изменения. Страны с социалистическим режимом ввели государственную монополию на страхование и практически отказались от перестрахования.

На страховом рынке заметно активизировалась деятельность перестраховочных брокеров. В этой связи появилась необходимость в перестраховочных договорах на базе взаимности.

В дополнение к основной функции перестраховщика - стабилизации портфеля страховщика и увеличения его страховой емкости - профессиональными перестраховщиками была освоена новая сфера деятельности по предоставлению услуг. Главной целью такого сервиса является сбор и обработка информации для решения актуальных проблем страхования.

На современном рынке перестрахования сформировались следующие центры: США, Центральная Европа, Япония и Бермуды.

Продолжающаяся концентрация перестраховочного капитала обусловлена прежде всего процессами глобализации в экономике и постоянно растущей потребностью все больших перестраховочных емкостей. Современный мировой рынок перестрахования имеет следующие отличительные черты:

- продолжается географическая диверсификация перестраховочного бизнеса;

- развиваются новые направления обслуживания клиентов, предоставление услуг в области информационных технологий;

- финансовая устойчивость обеспечивается за счет более эффективного управления перестраховочными обществами.

2. Участники рынка перестрахования

На перестраховочном рынке есть покупатели, продавцы и страховые посредники.

Основные участники рынка перестрахования:

- обычная страховая компания;

- закрытая (кэптивная) страховая компания;

- профессиональный перестраховщик;

- первичный страховщик, занимающийся перестрахованием;

- перестраховочный брокер;

- перестраховочный пул.

Среди компаний, нуждающихся в перестраховочной защите, на первом месте стоит обычная страховая компания. В договоре перестрахования страховщик именуется цедентом.

Закрытые (кэптивные) страховые компании принадлежат нестраховым родительским компаниям и осуществляют страховые операции в основном для них. Крупное предприятие для страхования собственных рисков может создать дочернюю компанию, которая и будет закрытым (кэптивным) страховым обществом.

Предоставлять перестраховочную защиту может перестраховщик, который по договору перестрахования называется цессионером.

Профессиональный перестраховщик - это страховое общество, занимающееся только перестрахованием. Такое общество не заключает договоры прямого страхования и не имеет прямых отношений со страхователями.

В настоящее время в мире действуют около 200 профессиональных перестраховочных обществ. Но услуги по перестрахованию оказывают и первичные страховщики.

Дальнейшая передача перестраховочных рисков в перестрахование другой компании называется ретроцессией. Ретроцессия - это способ, позволяющий перестраховщику путем передачи части своей ответственности третьему страховщику ограничить свой риск и таким образом сбалансировать свой портфель.

Перестраховочный брокер - также как и брокер в страховании, является экспертом в области законодательства и практики перестрахования. Он является агентом перестрахователя и не несет юридической ответственности перед перестраховщиком.

Перестраховочный пул - добровольное объединение страховых компаний, передающих в пул все подлежащие перестрахованию риски сверх суммы собственного удержания по всему портфелю страхования, отдельным видам страхования либо по определенным опасным рискам катастрофического характера, таким как страхование ядерных реакторов, атомных электростанций, авиационных, фармацевтических и других рисков.

При перестраховании в форме пула прямые договоры страхования сначала заключаются отдельными его участниками, а затем полностью передаются в пул.

Взяв свою долю, каждый член пула участвует не только в рисках, которые он сам принял или передал в пул, но также и во всех других рисках, внесенных в пул другими участниками.

Перестраховочные договоры, заключаемые пулом за общий счет, позволяют ему избежать рисков, которые могут превысить его емкость.

3. Формы перестрахования

Существуют две основные формы перестрахования: факультативное и облигаторное и две смешанные: факультативно-облигаторное и облигаторно-факультативное.

Факультативное перестрахование - это самая ранняя форма перестрахования. Для него характерен добровольный характер принятия рисков на перестрахование.

При факультативном перестраховании перестрахователь предлагает перестраховщику каждый конкретный риск отдельно. Это предложение оформляется в форме перестраховочного слипа, который содержит наиболее важную информацию о риске:

- страхователь;

- объект страхования;

- срок действия договора;

- страховые риски;

- страховая сумма и премия;

- собственное удержание перестрахователя;

- доля риска, предлагаемая в перестрахование.

Факультативное страхование напрямую связано с оригинальным договором страхования, поэтому все расчеты между страховщиком и перестраховщиком происходят в зависимости от условий платежей, оговоренных в договоре страхования.

Согласно условиям облигаторного перестрахования, цедент обязан передавать на перестрахование все риски, детально описанные в договоре, а перестраховщик такие риски обязан принимать.

Для страховщика этот вид перестрахования наиболее выгоден, так как позволяет получить автоматическую перестраховочную защиту по определенному виду страхования или по всему страховому портфелю.

Перестраховщик получает информацию о перестрахованных им рисках, как правило, раз в квартал на основании бордеро премий-убытков. Бордеро премий-убытков представляет собой выписку из страхового портфеля страховщика с перечнем передаваемых в перестрахование рисков и оплаченных по этим рискам убытков.

При факультативно-облигаторном перестраховании страховщик имеет право передавать на перестрахование не все, а только определенные виды рисков, а перестраховщик обязан их принять.

При облигаторно-факультативном перестраховании предполагается обязательность передачи риска для перестрахователя, а факультативная часть договора относится к перестраховщику. Заключение такого договора возможно лишь при определенных отношениях партнеров.

Перестраховщики, нуждающиеся в ретроцессии, в первую очередь входят в контакт с теми деловыми партнерами, от которых они сами получили перестраховочные или ретроцессионные договоры. Договор на базе взаимности - это договор перестрахования или ретроцессии, в соответствии с которым перестраховщик после заключения договора перестрахования с цедентом, в свою очередь, передает цеденту часть рисков на перестрахование в обмен на риски, полученные от него в перестрахование.

4. Юридические основы перестрахования

В отличие от страхования, перестрахование в большинстве стран осуществляется вне рамок писаного законодательства. Арбитражная практика в области перестрахования не имеет существенных особенностей. Основным источником правового регулирования перестрахования является сам договор перестрахования.

Договор перестрахования - это соглашение между двумя сторонами - цедентом (перестрахователем) и цессионером (перестраховщиком).

Независимо от того, с кем заключен договор перестрахования и на какую сумму, всю ответственность по оригинальному риску перед страхователем несет его прямой страховщик.

Неоднократно предпринимались попытки стандартизировать правила, определяющие содержание договоров перестрахования и их формы. Но они не были приняты, так как перестраховочная договорная практика постоянно развивается и подстраивается под быстро меняющиеся требования международного страхового рынка.

Основные юридические аспекты в перестраховании:

- выбранная юрисдикция в перестраховании;

- заключение договора;

- оговорки в договорах перестрахования.

Выбранная юрисдикция для договора перестрахования выражается во включенных в данное соглашение оговорках о юрисдикции - прямо выраженных или подразумеваемых. Мировая практика показывает, что в некоторых странах суды принимают дело в производство только при наличии прямой связи спора и местонахождения суда.

В настоящее время большинство перестраховочных обществ имеют специальные региональные отделения для заключения и ведения договоров. Если перестраховщик соглашается перестраховать риск, то он указывает в слипе долю или сумму своей ответственности, дату и подписывает его. Как документ, слип не имеет юридической силы, но при последующем оформлении договора перестрахования служит доказательством времени заключения сделки.

Как правило, договоры перестрахования вступают в силу 1 января. Дальнейшие изменения к договору согласовываются либо в дополнениях, либо при обмене корреспонденцией

Стандартных договоров в перестраховании не существует, но при их составлении и урегулировании спорных вопросов используют обычаи делового оборота, применяемые в мировом перестраховочном бизнесе более столетия.

Участники перестрахования предпочитают разрешать возникшие разногласия во внесудебном порядке, исходя из существующей практики и правил, принятых в страховании. Большинство из этих правил постепенно трансформировались в стандартные оговорки, включающиеся с незначительными изменениями практически во все договоры перестрахования.

Наиболее распространенными являются следующие оговорки:

- об обязанности цессионера следовать решениям и действиям цедента и об участии в судьбе цедента;

- об участии в судьбе;

- об ошибках и упущениях;

- о праве на проверку;

- о помощи в урегулировании убытков;

- о совместном урегулировании убытков;

- арбитражная оговорка.

Оговорка об обязанности цессионера следовать решениям и действиям цедента и об участии в судьбе цедента состоит в том, что перестраховщик будет подвержен тем же внешним обстоятельствам, что и цедент, если эти обстоятельства возникли не по вине страховщика.

Обязанность следовать решениям и действиям цедента не означает, что перестраховщик также участвует в коммерческой судьбе страховщика. Цессионер всегда имеет право на премию, даже когда перестрахователь, получив оригинальную премию, затем потерял ее вследствие банкротства банка, из-за присвоения ее страховым агентом и т. д.

Оговорка об участии в судьбе - это оговорка о разделении оригинального риска между страховщиком и перестраховщиком. Данная оговорка не предполагает, что от перестраховщика требуются выплаты или принятие обязательств больших, чем размеры его ответственности, или что он обязан компенсировать убытки по договорам страхования, не подпадающим под перестрахованную категорию риска.

Оговорка об ошибках и упущениях подразумевает, что неумышленные ошибки и упущения не лишают цедента прав на перестраховочное покрытие. Тем не менее, страховщик обязан немедленно информировать перестраховщика о любых недочетах, которые он обнаружит.

В соответствии с оговоркой о праве на проверку перестраховщик имеет право на проверку документов цедента, относящихся к договору перестрахования. Во-первых, перестраховщик иногда не получает реальную информацию о перестраховочных рисках и наступивших убытках. Во-вторых, нередко при заключении перестраховочных договоров цессионер не может заранее получить сведения о надежности своего партнера.

Оговорка о помощи в урегулировании убытков предусматривает, что обо всех заявляемых убытках страховщик обязан информировать перестраховщика с приложением всей информации, которая представляется перестраховщику существенной для решения вопроса об ответственности и размере убытка.

Согласно оговорке о совместном урегулировании убытков перестраховщик обязан оказывать страховщику необходимую помощь в урегулировании убытков.

Практически во всех договорах имеется оговорка о том, что при возникновении инцидентов исключительной и компетентной инстанцией будет не суд, а социальная арбитражная комиссия.

Список используемой литературы

1. Богоявленский С. Б. и др. «Страхование: Учебник», М.: Экономистъ, 2003

2. Гражданский Кодекс РФ

3. ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»