Главная
Коллекция "Otherreferats"
Банковское, биржевое дело и страхование
Кредитные отношения в современных условиях
Кредитные отношения в современных условиях
Кредитная система, ее сущность и значение в современном обществе и экономике государства. Центральный Банк, его основные функции. Сущность коммерческого банка, его место в кредитной системе, основные операции и их классификация, банковское регулирование.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 24.02.2009 |
| Размер файла | 32,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
2
Федеральное агентство по образованию Российской Федерации
ГОУ ВПО «Оренбургский государственный институт менеджмента»
Факультет менеджмента
Кафедра экономики
"Кредитные отношения в современных условиях"
Курсовая работа
по дисциплине «История экономических учений»
Оренбург, 2006 г.
Содержание
- Введение 3
- 1. Кредитная система. 5
- 1.1 Понятие кредитной системы. 5
- 1.2 Центральный банк и его основные функции. 10
- 1.3 Коммерческие банки и их основные функции. 12
- 1.4 Кредитные операции банков. 13
- 2. Роль кредитной системы в экономике. 18
- 2.1 Банковские операции и банковская прибыль. 18
- 2.2 Банковское регулирование и его инструменты. 20
- Заключение 24
- Список использованной литературы 26
Введение
Кредитные отношения составляют неотъемлемую черту современной хозяйственной деятельности, они тесно связаны с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, кредитные отношения опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. В современных условиях кредитные отношения обеспечиваются такими учреждениями, как банки. Банки -- это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.
Деятельность банковских учреждений очень многообразна. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.
Все вышесказанное и обуславливает актуальность изучения кредитных отношений в современных условиях.
Соответственно цель настоящей работы -- исследовать кредитные отношения в современных условиях.
Одной из основных задач курсовой работы является изучение и анализ кредитной системы, что включает в себя:
Ш определение понятия кредитной системы;
Ш определение понятия центрального банка и изучение его основных функций;
Ш определение понятия коммерческого банка и изучение его основных функций;
Ш изучение кредитных операций банков.
Немаловажной задачей является и определение роли кредитной системы в современной экономике, в том числе:
Ш классификация банковских операций и определение составляющих банковской прибыли;
Ш исследование банковского регулирования и изучение его инструментов.
Предметом настоящего исследования являются кредитные отношения в экономике.
Объекты исследования -- кредитная система, банки и их деятельность.
1. Кредитная система
1.1 Понятие кредитной системы
Современная кредитная система -- это совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов. Они состоят из нескольких институциональных звеньев или ярусов:
Ш Центральный банк.
Ш Банковский сектор:
ь коммерческие банки;
ь сберегательные банки;
ь ипотечные банки.
Ш Страховой сектор:
ь страховые компании;
ь пенсионные фонды.
Ш Специализированные небанковские кредитные институты.
Основной частью кредитной системы выступает банковская система, предполагающая совокупность банковских учреждений.
Банк -- финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.
Банковская система -- совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.
В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки) и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).
Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот -- основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.
По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков», т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.
Коммерческие банки -- основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).
Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).
Инвестиционные операции коммерческих банков связанны в основном с куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных органов власти.
Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).
Инвестиционные банки специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий в государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.
Сберегательные банки -- это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.
Ипотечные банки -- учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций.
Ипотечный кредит -- это долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими банками, страховыми и строительными обществами и другими финансово-кредитными учреждениями под залог земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер производительно используемого капитала.
Процентные ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и предложением и дифференцируются в зависимости от финансового положения заемщика.
Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство под высокий процент (10-20%).
Банки потребительского кредита -- тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т. д.
Банки по характеру собственности делятся на:
Ш частные;
Ш кооперативные;
Ш муниципальные (коммунальные);
Ш государственные;
Ш смешанные;
Ш созданные с участием государства.
В банковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция неизбежно вызывает концентрацию. Одни банки поглощаются более могущественными конкурентами, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть более сильных конкурентов. Происходит слияние, «сплетение» банков. Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры, возрастает объем операций.
Существуют несколько форм банковских объединений.
Банковские картели -- это соглашения, ограничивающие самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т. п.
Банковские синдикаты, или консорциумы -- соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.
Банковские тресты -- это объединения, возникающие путем полного слияния нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими.
Банковские концерны -- это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, но находящихся под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций.
В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.
1.2 Центральный банк и его основные функции
На ранней стадии развития капитализма банки верхнего уровня назывались эмиссионными. Однако к настоящему времени их функции значительно расширились, поэтому в теории и на практике стало употребляться понятие центральный банк.
Его основными функциями являются:
Ш денежно-кредитное регулирование экономики;
Ш эмиссия кредитных денег;
Ш контроль деятельности кредитных учреждений;
Ш аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений;
Ш кредитование коммерческих банков (рефинансирование);
Ш кредитно-расчетное обслуживание правительства;
Ш хранение официальных золотовалютных резервов.
Главной функцией центрального банка является кредитное регулирование.
Центральные банки располагают экономическим инструментарием для регулирования банковской сферы: политика минимальных резервов, открытого рынка и учетная политика.
Минимальные резервы -- это вклады коммерческих банков в центральном банке, размер которых устанавливается законодательством в определенном отношении к банковским обязательствам. Первоначально практика резервирования средств предназначалась для страхования коммерческих банков.
Другой инструмент кредитного регулирования -- политика открытого рынка. В период высокой конъюнктуры центральный банк предлагает коммерческим банкам купить ценные бумаги по выгодным для них ставкам, чтобы сократить их кредитные возможности. В период кризиса, наоборот, центральный банк создает возможности рефинансирования для коммерческих банков и ставит их в такие условия, когда им выгодно продавать центральному банку свои ценные бумаги. Таким образом, путем изменения объема купли-продажи ценных бумаг и уровня цен, по которым они продаются или покупаются, центральный банк может осуществлять гибкое и быстрое воздействие на кредитную активность коммерческих банков.
Еще одним классическим инструментом в практике центральных банков является политика учетной ставки, т. е. установление ставки процента за кредиты, которые центральный банк предоставляет коммерческим банкам. За получение этих кредитов коммерческие банки должны платить. Коммерческие банки предоставляют ЦБ платежные обязательства -- векселя.
В большинстве случаев ЦБ полностью принадлежит государству, но акционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые институты. Сущность ЦБ заключается в посредничестве между государством и остальной экономикой, регулировании кредитных потоков.
Существенная степень независимости ЦБ обусловлена его задачами, которые в любой стране обычно определяются как поддержание денежно кредитной и валютной стабильности в целях обеспечения антиинфляционного экономического роста.
С другой стороны, независимость ЦБ имеет объективные пределы, так как принципиальные противоречия с правительством могли бы свести на нет эффективность проводимой последним экономической политики. Поэтому есть тенденция к усилению влияния правительства в лице, прежде всего министра финансов.
Какие бы функции ни возлагались на ЦБ, он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства. Принципиальное значение имеет четкое разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможности правительства пользоваться средствами ЦБ.
1.3 Коммерческие банки и их основные функции
Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. Среди коммерческих банков различаются два типа: универсальные и специализированные банки.
Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т. п.
Специализированный банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Тем не менее, прибыли банков от отдельных специальных операций могут быть настолько велики, что деятельность в других сферах становится необязательна. К специализируемым банкам относятся: инвестиционные банки, ипотечные банки, сберегательные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.
Основными функциями коммерческих банков являются:
Ш привлечение временно свободных денежных средств;
Ш предоставление ссуд;
Ш осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве;
Ш выпуск кредитных средств обращения;
Ш консультирование и предоставление экономической и финансовой информации.
Особенность посреднической функции коммерческий банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве. Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития и функционирования рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.
Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, не только мобилизируют имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формируют достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков.
Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики.
1.4 Кредитные операции банков
В практике банков проводится разграничение между коммерческими ссудами и персональными кредитами. Этим категориям соответствуют различные виды кредитных соглашений, определяющих условия предоставления займа, его погашения и т. д.
Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы:
Ш ссуды для финансирования оборотного капитала;
Ш ссуды для финансирования основного капитала.
Первая группа связана с нехваткой у предприятия денежных средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций. Это в основном краткосрочные кредиты сроком до одного года. Вторая группа представлена средне- и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, оборудования и т. д.
К первой группе относятся:
Ш Кредитная линия -- соглашение между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую последний сможет использовать в течение обусловленного срока и с определенными условиями. Эта форма используется для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности. Часто обеспечением кредитной линии служат кредитуемые банком запасы или неоплаченные счета.
Ш Возобновляемая кредитная линия предоставляется банком, если заемщик испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания определенного объема производства. Погасив часть кредита, заемщик может получить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия договора.
Ш Ссуды на чрезвычайные нужды. Выдаются банком для финансирования разового экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных средствах, связанного с получением крупного заказа, заключения выгодной сделки и другими чрезвычайными обстоятельствами.
Ш Перманентная ссуда на пополнение оборотного капитала. Кредиты такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный дефицит финансовых ресурсов заемщика. Погашение ведется в рассрочку. Эти ссуды часто выдают под первоначальное развитие дела.
Ко второй группе относят:
Ш Срочные ссуды выдаются на срок более одного года в форме единичного кредита или серии последовательных займов и используются для приобретения машин, оборудования, ремонта зданий, рефинансирования долгов и т. д. Типичный срок -- 5 лет.
Ш Ссуды под закладную применяются для финансирования покупки зданий, земли. Они рассчитаны на длительный срок (более 15 лет).
Ш Строительные ссуды выдаются на период строительного цикла (до 2-х лет). Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется в закладную и начинается выплата основного долга.
Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связаны с приобретением недвижимости.
Ш Ссуды под закладную. Основная форма кредита под недвижимость -- полностью амортизируемая закладная с фиксированным процентом. Обеспечением кредита служит покупаемая недвижимость; сумма долга погашается равными суммами на протяжении всего срока действия ссуды.
Ш Ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки товаров длительного пользования. Часто ссуда не является полностью амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа. Т. е. заемщик по своему выбору может либо погасить ссуду полностью, либо передать товар банку по остаточной стоимости в оплату неоплаченного долга.
Ш Возобновляемые ссуды. Заемщику открывается кредитная линия с правом получения кредита в течение определенного срока. Условия погашения определяются пожеланиями заемщика. Процент начисляется на реально полученную сумму.
Ш Существует также такая распространенная форма кредита, как ломбардный кредит. Он подразумевает залог имущества или прав. При предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной стоимости, а учитывается, в зависимости от вида движимого имущества, только часть его стоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. Ломбардный кредит предоставляется под залог:
ь ценных бумаг;
ь товаров;
ь драгоценных металлов;
ь финансовых требований.
Стоимость кредита складывается из процентов и комиссионных платежей.
Рассмотрим этапы выдачи кредита:
Ш Заявка и интервью с клиентом.
Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся исходные данные о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. Банк требует, чтобы к заявке были приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины обращения в банк. В состав пакета сопроводительных документов входят: Баланс, счет прибылей и убытков за последние 3 года, Отчет о движении кассовых поступлений, прогноз финансирования, налоговые декларации, бизнес-планы. Заявка поступает к кредитному работнику, который проводит беседу с руководством предприятия. Он должен точно определить уровень руководства и порядок ведения дел, обговорить тонкости выполнения обязательств.
Ш Изучение кредитоспособности и оценка риска.
Если после интервью решено продолжить работу с клиентом, то документы передаются в отдел по анализу кредитоспособности. Там проводится углубленное и тщательное обследование финансового положения компании-заемщика, при этом экспертам предоставляются очень широкие полномочия.
Ш Подготовка к заключению договора.
Этот этап называется структурированием ссуды, на котором определяются основные характеристики ссуды:
ь вид кредита;
ь сумма;
ь срок;
ь способ погашения;
ь обеспечение;
ь цена кредита;
ь прочие условия.
Ш Кредитный мониторинг.
Контроль за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней служит важным этапом всего процесса кредитования. Он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.
2. Роль кредитной системы в экономике
2.1 Банковские операции и банковская прибыль
Рассмотрим некоторые аспекты деятельности банков, такие как прибыль, банковские операции и риски, которым подвергается банк в процессе своей деятельности.
Деятельность банков подчинена получению прибыли. Банковская прибыль получается так: банки уплачивают своим клиентам проценты по вкладам и взимают с них более высокие проценты по ссудам: разница между суммой взимаемых и суммой уплачиваемых банком процентов образует его прибыль. Банковская прибыль имеет собственное название -- маржа.
Кроме того, в банковскую прибыль входят доходы на собственный капитал банка, помещенный в ссуды и инвестиции. Чистая прибыль банка равна его валовой прибыли за вычетом расходов на ведение банковских операций. Чистая прибыль банка, взятая в отношении к его собственному капиталу, составляет норму банковской прибыли.
Банковские операции делятся на пассивные и активные. Пассивные -- операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы. Активные -- операции, посредством которых банк размещает эти ресурсы. Банковские ресурсы это собственный капитал банка и вклады (депозиты) принимаемые банком от клиентов. Собственный капитал складывается из акционерного первоначального капитала, резервов и накопленной прибыли.
Депозиты делятся на две группы: срочные (могут быть истребованы у банка по истечении какого либо срока) и до востребования (могут быть изъяты в любое время).
С другой стороны активные операции составляют ссуды, которые также могут быть срочными (подлежат погашению через определенный срок -- месяц, год, три года) и бессрочные (банк может потребовать их возвращения в любой момент).
Приведем классификацию банковских операции по видам:
Ш Вексельные операции -- это покупка банком векселей у компаний и выдача ссуд под векселя.
Ш Подтоварные операции -- это ссуды под залог товаров и товарных документов.
Ш Фондовые операции банков представляют собой операции с ценными бумагами -- акциями и облигациями. Они включают ссуды под ценные бумаги и банковские инвестиции (покупка банком ценных бумаг).
Ш При лизинге участниками операции являются три стороны: предприятие-производитель оборудования; лизинговая компания (арендодатель) -- представляет оборудование в аренду промышленным и торговым фирмам; предприятие получающее и использующее его (арендатор). Формы участия банков в лизинг-кредите: кредитование специализированных компаний на основе заключения договора; кредитование предприятий, сдающих в аренду производственное оборудование.
Ш Факторинг -- взимание платежей и ведение бухгалтерского учета по поручению клиента. Факторские операции активно проводят коммерческие банки, организующие специализированные филиалы или компании.
Ш Доверительные (трастовые) операции -- операции банков по управлению имуществом, выполнению иных услуг в интересах и по поручению клиентов на правах доверенного лица. При их осуществлении банк формально выступает только в качестве агента, получая доход в виде комиссионных. Но эти операции существенно увеличивают влияние крупных банков. По доверенности банк управляет капиталом своих клиентов, вкладывая средства преимущественно в ценные бумаги.
Итак, ведущим принципом работы коммерческих банков является стремление получить наибольшую прибыль. Но оно ограничивается возможностью понести убытки. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Банк не может избежать риска, он обязан взять его на себя. Банк должен выбрать вид и объем риска. Например, банк выбирает между двумя решениями: выдать конкретную ссуду в 100 млн. рублей определенному клиенту и взять на себя риск невозврата кредита с вероятностью, оцененной банком в 30% или отказать клиенту в кредите и взять на себя риск упущенной выгоды, который оценивается банком в 29 млн. рублей. Таким образом, риск банка никогда не может быть равен нулю. Риск банковской деятельности -- это вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, необходимой. Каждому шансу получить прибыль противостоит возможность понести убытки. Банк должен знать объем посильного для него риска, соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности в процессе управления банковским портфелем, т. е. активами и пассивами банка.
2.2 Банковское регулирование и его инструменты
Под банковским регулированием понимают систему мер, с помощью которых государство через ЦБ занимается обеспечением стабильного, безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизирующих тенденций.
ЦБ следит, прежде всего, за основными показателями деятельности банков:
Ш достаточность капитала (отношение собственных средств к суммарным активам);
Ш качество активов с точки зрения риска, ликвидности и т. д.;
Ш качество менеджмента (квалификация управляющих);
Ш ликвидность -- способность быстро и безболезненно выполнять обязательства (соотношение ликвидных и прочих активов);
Ш доходность.
Регулирующие органы требуют от банков представления значительной по объему статистической информации для того, чтобы быть в состоянии защитить общественные интересы, вовремя отреагировать на негативные тенденции.
Государство может официально требовать от банков поддержание определенного уровня наличности, ликвидности активов, соотношения акционерного капитала с заемным.
Принципиальное значение имеет определение капитала банков, используемое в регулировании, так как стремительное расширение круга новых финансовых инструментов затрудняет регулирование. Важным элементом регулирования во многих странах является система обязательного страхования депозитов, обеспечивающая возмещение убытков вкладчиков банков до определенного уровня.
Законодательство регулирования банковской деятельности и денежно-кредитной политики в развитых странах обычно основывается на большом числе специальных законодательных актов, среди которых выделяются закон о ЦБ (обоснование его функций и полномочий) и общий банковский закон.
В конечном итоге вся деятельность ЦБ, система контроля за денежной эмиссией, инструментарий денежно-кредитной политики, банковское регулирование и законодательство предназначены для создания нормальных условий для функционирования экономики через нейтрализацию дестабилизирующих тенденций, различного рода злоупотреблений. Значительная часть деятельности государства в данной области имеет технический характер, не зависящий от типа экономики. Вместе с тем денежно-кредитное регулирование объективно направлено на максимизацию эффективности рынка в интересах отдельных экономических агентов и всего государства.
Дадим характеристику основных инструментов денежно-кредитной политики ЦБ:
Учетная ставка -- относительно редко изменяемая ставка ЦБ, по которой он готов учитывать векселя или предоставлять кредиты другим банкам в качестве кредитора последней инстанции.
Обязательные резервы -- часть ресурсов банков, внесенных по требованию властей на беспроцентный счет в ЦБ.
Операции на открытом банке -- операции ЦБ по купле-продаже коммерческих и казначейских векселей, государственных облигаций и прочих ценных бумаг, а также краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.
Моральное воздействие -- рекомендации, заявление, собеседования традиционно играют важную роль в денежно-кредитной политике многих развитых стран.
Разумный банковский надзор -- различные методы контроля за функционированием банков с точки зрения обеспечения их безопасности на основе сбора информации, требования соблюдения определенных балансовых коэффициентов.
Контроль за рынком капиталов -- порядок выпуска акций и облигаций, включая стандартные правила-требования, очередность эмиссии, официальный предел внешних заимствований относительно самофинансирования, квоты выпуска облигаций и др.
Допуск к рынкам -- регулирования открытия новых банков, разрешение операций иностранным банковским учреждениям.
Специальные депозиты -- часть прироста депозитов или кредитов коммерческих банков, изъятая на беспроцентные счета в ЦБ.
Количественные ограничения -- потолки ставок, прямое ограничение кредитования, периодическое «замораживание» процентных ставок.
Валютные интервенции -- купля-продажа валюты для воздействия на курс и, следовательно, на спрос и предложение денежной единицы.
Управление госдолгом. Эмиссия гособлигаций нейтрализует ликвидность банков, связывает их средства, и поэтому масштабы госдолга, техника его эмиссии, форма размещения имеют большое значение для контроля денежного обращения.
Таргетирование -- установление целевых ориентиров роста одного или нескольких показателей денежной массы.
Регулирование фондовых и фьючерских операций путем установления обязательной маржи.
Нормы обязательного инвестирования в государственные ценные бумаги для банков и инвестиционных институтов.
Эти инструменты денежно-кредитной политики помогают стабилизировать экономику и дают толчок к экономическому росту.
Заключение
Кредитная система -- это совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов.
Основной частью кредитной системы выступает банковская система, предполагающая совокупность банковских учреждений.
Банк верхнего уровня называется Центральным банком. Он выполняет следующие функции: денежно-кредитное регулирование экономики; эмиссия кредитных денег; контроль деятельности кредитных учреждений; аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений; кредитование коммерческих банков (рефинансирование); кредитно-расчетное обслуживание правительства; хранение официальных золотовалютных резервов.
Основными функциями коммерческих банков являются: привлечение временно свободных денежных средств; предоставление ссуд; осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве; выпуск кредитных средств обращения; консультирование и предоставление экономической и финансовой информации.
Деятельность банков подчинена получению прибыли. Банковская прибыль называется маржа.
Банки проводят следующие операции: вексельные операции, подтоварные операции, фондовые операции, лизинг, доверительные (трастовые) операции.
Банковское регулирование ? система мер, с помощью которых государство через ЦБ занимается обеспечением стабильного, безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизирующих тенденций.
Банковское регулирование проводится с помощью денежно-кредитной политики ЦБ, основными инструментами которой являются:
Ш Учетная ставка;
Ш Обязательные резервы;
Ш Операции на открытом банке;
Ш Моральное воздействие;
Ш Разумный банковский надзор;
Ш Контроль за рынком капиталов;
Ш Допуск к рынкам;
Ш Специальные депозиты;
Ш Количественные ограничения;
Ш Валютные интервенции;
Ш Управление госдолгом;
Ш Таргетирование;
Ш Регулирование фондовых и фьючерских операций;
Ш Нормы обязательного инвестирования в государственные ценные бумаги для банков и инвестиционных институтов.
Кредитные отношения являются неотъемлемой частью экономической системы любой страны. Без них уже невозможно полноценное функционирование всех сфер жизни общества. Особое значение кредитные отношения имеют для сферы воспроизводства. Современные производители, а так же работники сферы торговли имеют постоянное и непосредственное отношение к кредитной системе. Этим и обусловлена важность кредитных отношений в современных условиях.
Список использованной литературы
1. Борисов, Е.Ф. Экономическая теория: учебник / Е.Ф. Борисов. - М.: Юристъ, 1997. - 568 с.
2. Гукасьян, Г.М. Экономическая теория / Г.М. Гукасьян, Г.А. Маховикова, В.В. Амосова - СПб: Питер, 2003. - 480 с.: ил.
3. Добрынин, А.И. Экономическая теория: учебник для ВУЗов / А.И. Добрынин, Л.С. Тарасевич - СПб: - Москва-Харьков-Минск, 1997. - 378 с.
4. Долан, Э.Дж. Микроэкономика / Э.Дж. Долан, Д. Линдсей - СПб., 1994. - 448 с.
5. Козырев, В.М.Основы современной экономики: учебник / В.М. Козырев - М.: Финансы и статистика, 1999. - 386 с.: ил.
6. Курс экономики / под ред. проф. Б.А. Райзберга - М.: ИНФРА-М, 1997. - 720 с.
7. Майбруд, Е.М. Введение в историю экономической мысли: От пророков до профессоров / Е.М. Майбруд - 2-е изд., испр. и доп. - М.: Дело, 2000. - 560 с.
8. Макконнел Экономикс: Принципы, проблемы и политика, том 1 / Макконнел, Р. Кемпбелл, С.Л. Брю - М., 1997 - 399 с.
9. Макконнел Экономикс: Принципы, проблемы и политика, том 2 / Макконнел, Р. Кемпбелл, С.Л. Брю - М., 1997 - 400 с.
10. Меньшиков, С.М. Новая экономика: Основы экономических знаний / С.М. Меньшиков - М.: Международные отношения, 1999. - 400 с.: ил.
11. Мэнкью, Н.Г. Принципы экономикс / Н.Г. Мэнкью - СПб.: Питер КОМ, 1999. - 784 с.
12. Осинин, Н.И. Законы и модели экономики: Конспект лекций / Н.И. Осинин - СПб.: Изд-во СПбГТУ, 2000. - 212 с.
13. Пол А. Самуэльсон Экономика / Пол А. Самуэльсон, Д. Вильям - М.: БИНОМ, Лаборатория базовых знаний, 1997. - 800 с.: ил.
14. Политическая экономия: Учебно-методическое пособие для преподавателей / под ред. А.В. Сидоровича, Ф.М. Волкова. - МГУ, 1993. - 407 с.
15. Сажина, М.А. Основы экономической теории / М.А. Сажина, Г.Г. Чибриков - М.: Экономика-Техлит, 1996. - 488 с.
16. Современная экономика: Лекционный курс. Многоуровневое учебное пособие / под ред. О. Мамедова - Ростов-на-Дону: Феникс, 2001. - 544 с.
17. Фишер, С. Экономика / С. Фишер, Р. Дорнбуш, Р. Шмалензи. - М.: Дело, 1999. - 864 с.
18. Ховард, К. Экономическая теория / К. Ховард, и др. - М.: Банки и Биржи; ЮНИТИ, 1997.
19. Экономика: учебник / под ред. доц. А.С. Булатова - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Бек, 1997. 816 с.
20. Экономика: учебник / под ред. проф. А.С. Булатова - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юристь, 2002. - 896 с.
21. Экономическая теория: учебник / под ред. Н.И. Базылева, С.П. Гурко. - Мн.: Экоперспектива, 1997. - 368 с.
22. Экономическая теория: учеб. для студ. высш. учебн. заведений / под ред. В.Д. Камаева - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Владос, 1999. - 640 с.
23. Экономическая теория (политэкономика): учебник / под общей ред. акад. В.И. Видянина, акад. Г.П. Журавлевой. - М.; ИНФРА-М, 1997. - 560 с.
Подобные документы
Экономическая сущность кредитных операций коммерческого банка. Особенности проведения кредитных операций в период финансового кризиса. Принципы, задачи кредитной политики коммерческого банка. Анализ эффективности деятельности АО "Банк "Финансы и кредит"".
курсовая работа [60,8 K], добавлен 22.03.2011Место и роль кредитной политики в стратегии развития коммерческого банка. Классификация кредитных стратегий. Особенности формирования кредитной политики коммерческого банка: принципы и стратегии кредитования. Оптимизация формирования кредитной политики.
курсовая работа [43,5 K], добавлен 01.10.2012Понятие и сущность кредита. Роль и значение кредитной политики коммерческого банка. Анализ баланса и ликвидности банка. Проблемы и основные пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка. Сравнительный анализ финансовых показателей банка.
дипломная работа [116,9 K], добавлен 07.06.2010Сущность, формы, принципы и функции кредита и кредитной системы. Центральный Банк, его основные задачи и функции. Изучено состояние кредитной системы России на современном этапе. Перспективы развития денежно-кредитной системы Российской Федерации.
контрольная работа [92,8 K], добавлен 07.08.2019Механизм функционирования кредитной системы. Кредит. Отдельный коммерческий банк и его роль в кредитной системе. Резервная норма. Банковские избыточные резервы. Государственное регулирование. Место и роль Центрального банка в кредитной системе.
курсовая работа [39,7 K], добавлен 04.12.2002Формирование кредитной политики банка, межбанковские займы и ссуды клиентам. Кредитные операции банка, их сущность, значение и лимиты. Управление кредитным риском как фактор повышения надежности заемных соглашений российских банков на современном этапе.
курсовая работа [88,2 K], добавлен 30.09.2010Сущность банка как экономической категории, исторический аспект его становления и развития, место в современном обществе. Учреждение Государственного банка России и основные виды его деятельности. Центральный банк РФ: цели деятельности и его функции.
курсовая работа [57,6 K], добавлен 07.12.2010Экономическая природа и основные этапы развития денег. Необходимость и сущность кредита, его основные функции и формы. Структура современной кредитной системы. Понятие банковской системы, роль и функции Центрального Банка. Денежно-кредитная политика ЦБ.
контрольная работа [28,4 K], добавлен 21.08.2011Место Центрального банка в банковской системе России. Денежно-кредитное регулирование экономики – основная функция Центрального банка. Территориальные подразделения Банка России. Полномочия, функции Центрального банка по отношению к кредитным организациям
курсовая работа [624,0 K], добавлен 02.03.2009Экономические функции Центрального банка России, проблемы его функционирования в современных условиях. Монетарная политика Центрального банка как центра кредитной системы. Операционная, информационно-аналитическая, надзорная и контрольная функции банка.
курсовая работа [209,4 K], добавлен 17.10.2014
