29

Содержание

• Введение 2
• 1.Основные этапы развития Банковской системы России 4
• 1.1. Добанковские кредитные отношения "ПРАВЕЖ" 4
• 1.2. Из истории Государственных банков России 5
• 1.3. Банки советского периода 13
• 2. Современные проблемы развития банковской системы 22
• 2.1 История развития банковской системы России 22
• 2.2 Основные проблемы и стратегия развития национальной банковской системы России 30
• Заключение 36
• Библиография 38
• Введение
• Во всех странах организатором кредитных отношений выступают различного рода кредитные учреждения. Они являются элементом кредитной системы.
• По общепринятой мировой практике под банком понимается особый кредитный институт, аккумулирующий денежные средства и накопления, предоставляющий кредит, осуществляющий денежные расчеты, выпуск денег в обращение, операции с ценными бумагами и другие операции.
• Федеральный Закон "О банках и банковской деятельности" понятие банка трактуется так: банк-это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
• Ежедневно фирмы и люди совершают миллионы операций, в ходе которых осуществляются платежи. Система платежей критически зависима от того, как работает система банков. Банки выполняют сегодня три важнейшие функции:
• 1. Хранение любых видов финансовых активов (древнейшая функция);
• 2.Осуществление кредитных операций. Они кредитуют клиентов, которые в свою очередь, кредитуют самих банкиров;
• 3. Как единое "семейство", они создают деньги.
• В своей курсовой работе мы рассмотрим богатейшую историю банковской системы России, 143-х летнюю историю Центрального Банка, а также предысторию его создания, попытаюсь описать успехи и неудачи. Рассмотрю также пути приведшие к созданию двухуровневой банковской системы Российской Федерации, и особенности ее функционирования, какое место в ней занимают коммерческие и Центральный банки. Важнейшее место в работе будет занимать анализ рисков, связанных с банковской деятельностью.
• 1.Основные этапы развития Банковской системы России
• 1.1. Добанковские кредитные отношения "ПРАВЕЖ"
• Неразвитые кредитные отношения в России на протяжении долгого времени обусловливали архаические по своему характеру формы обеспечения прав кредитора. Основной формой был так называемый "правеж". Ежедневно должника, который не возвратил долг, выводили на площадь перед приказом и били прутьями. После трех месяцев битья должника отдавали в распоряжение истца. Норму отработки долга Уложение 1649 г. определяло следующим образом: год работы мужчин -- 5 руб., женщин -- 2,5 руб., ребенка -- 2 руб. Широко практиковалась в подобных случаях отдача " зажив", когда должник на определенный срок превращался в холопа заимодавца.
• Однако такие формы обеспечения прав кредитора не могли быть применены к боярам и дворянам. Обеспечением ссуд, предоставлявшихся этим сословиям, в начале XVII в. признавалось только движимое имущество и личность должника. Уложение 1649 г. предусматривало возможность залога вотчинных земель, но без крестьян, а закон 1656 г. -- незаселенных поместных земель. С 1685 г. залогом могло быть любое имущество, в том числе крепостные крестьяне. Как правило, при получении ссуды земля передавалась в пользование кредитору, и доход с нее являлся "ростом", так как формально Уложение 1649 г. запрещало выдачу подпроцентных ссуд.
• Ограниченность "свободных" денежных капиталов, плохая правовая обеспеченность кредита, рискованность торговых операций делали кредит в России очень дорогим. Судебник 1596 г. и закон 1626 г. допускали ссудный процент в размере 20%. Но реально краткосрочные ссуды выдавались под 48%, 56% и даже под 120%.
• Уложение 1649 г., запретившее предоставлять ссуды под проценты, формально действовало до 1754 г., когда был издан манифест об "указных процентах". Но реально запрет на процентные ссуды различными способами умели обходить, и кредит оставался очень дорогим. Итак, даже в начале XVIII в. в России не было экономических предпосылок для создания частных банков. А жалобы на высокий ссудный процент поступали со всех концов страны. В результате заботу о создании банков взяло на себя государство.
• 1.2. Из истории Государственных банков России
• Развитие и функционирование денег неотделимо от деятельности банков. История банков в России началась 8 января 1733 г. В этот день императрица Анна Иоанновна подписала указ "О правилах займа денег из Монетной конторы". Так начался 127-летний период функционирования уникальной российской дореформенной банковской системы.
• В своем развитии банковская система Российской империи прошла два этапа. На первом этапе с 1733 по 1860 г. (когда были ликвидированы дореформенные банки и учрежден Государственный банк) в России существовала специфичная для того времени банковская система, состоявшая почти полностью из государственных банков. На втором, с 1860 по 1917 г., банковская система страны также обладала рядом отличных от западных банковских систем черт. Как на первом, так и на втором этапах развития особенности банковской системы определялись своеобразием экономического развития России.
• Суммы, которыми оперировала Монетная контора, были крайне ограниченными, выдавались они только под залог золота и серебра из расчета 8% годовых сроком на год с нравом отсрочки. Возможность пользоваться услугами конторы имели только придворные.
• Операции банка при Монетной конторе (руб.)

Годы	Выдано ссуд	Годы	Выдано ССУД
1734	400	1746	2000
1735	5000	1747	-1300
1737	255	1748	1578
1738	1330	1749	300
1739	1267	1750	2870
1740	1000	1751	4610
1743	150	1752	6452

• Указ Елизаветы Петровны от 13 мая 1754 г. об учреждении государственного Заемного банка положил начало организации государственного ипотечного кредита для дворянства, а также подтоварного кредита для купечества.
• Согласно этому указу банк состоял как бы из двух самостоятельных банков: Банка для дворянства с конторами в Санкт - Петербурге и Москве и Банка для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции. Первый вскоре стал называться Дворянским, второй -- Коммерческим, или Купеческим.
• Как и в других европейских странах, до середины XIX в. в качестве наиболее надежного обеспечения рассматривалось недвижимое имущество. Казначейство предоставляло средства для выдачи ссуд ипотечным банкам под 6-8% годовых при частном кредите до 20% и выше. На подтоварный кредит, т. е. купеческим банкам, выделялись сравнительно незначительные суммы.
• В дореформенный период в России ссуды ипотечными банками выдавали на основе примерной оценки доходов землевладельца как душевладельца. Это означало, что капитал клиента банка устанавливался в соответствии с количеством принадлежавших ему ревизских душ: крестьян, прикрепленных к земле оброчных, дворовых, сданных в солдаты, беглых и т. д. Обеспечением ссуды была земля с прикрепленными к ней крестьянами. Такой порядок кредитования, с одной стороны, позволял землевладельцам брать довольно большие ссуды для поправки хозяйства. С другой стороны, он же создавал большие трудности для государственных ипотечных банков. Даже при очень умеренной процентной ставке государственных банков часто только на уплату процентов требовалась сумма, превышавшая доходы с поместья. В результате банки быстро выдавали в ссуды средства, полученные из казны, но не в состоянии были их вернуть, так как землевладельцы не погашали кредит и не платили по нему проценты, а конфискация имений осуществлялась крайне редко. Поэтому перед правительством периодически вставал вопрос о необходимости предоставления этим банкам новых средств из казны. По этой же причине государственные банки не принимали вкладов, будучи не в состоянии возвращать их и выплачивать проценты.
• Прием вкладов с выплатой процентов по ним начался с 1770 г. Оплата вкладов в государственных кредитных учреждениях производилась из расчета 5% годовых. При низкой торгово-промышленной активности, связанной с господством натурального хозяйства, эти 5% годовых по депозитам были основой более чем столетней банковской монополии государства. Россия была единственной страной в мире, неограниченно принимавшей вклады в принадлежавшие государству банки и начислявшая по ним проценты и сложные проценты. При этом владельцы получали вкладные билеты, которые можно было, как деньги, передавать другим лицам, получив еще минимум 4%. В результате почти все накопления денежных капиталов сосредоточивались в государственных банках. Из-за низкой хозяйственной активности большая часть вкладов оставалась неиспользованной. Это послужило поводом к тому, что уже с конца XVIII в. казна для покрытия бюджетных дефицитов стала прибегать к "позаимствованиям" из Заемного банка.
• Обычно удельный вес правительственных "позаимствований" из кредитных учреждений в госбюджете составлял 5-8%, увеличиваясь в случае кризисов, войн и т. д. до 12-15%.
• Дворянский банк, как отмечалось в начале главы, был создан для льготного кредитования дворянства. Для осуществления операций казна предоставила ему оборотный капитал 750 тыс. руб. Банк выдавал ссуды на срок до 3 лет от 500 до 10 тыс. руб. в одни руки из 6% годовых под залог золота, серебра, изделий с алмазами и жемчугом в размере 13 их стоимости; населенных имений по 10 руб. под каждую заложенную ревизскую душу. 6% годовых выплачивали и под залог каменных домов. Невыкупленный залог подлежал продаже на аукционе с возвратом заемщику излишка после погашения долга.
• Первоначально пользоваться банковским кредитом имели право только великорусские дворяне и иностранцы, принявшие российское подданство. В 1766 г. такое право получили дворяне-землевладельцы Лифляндии и Эстляндии. в 1776 г. -- белорусское дворянство, а в 1783 г. - смоленское и малороссийское. С 1770 г. банк начал принимать вклады с выплатой по ним 5% годовых.
• В задачу Купеческого банка входило обеспечение русских купцов, занимавшихся внешнеторговой деятельностью (прежде всего экспортеров), дешевым кредитом, чтобы способствовать развитию внешней торговли, активизации торгового баланса и, следовательно, укреплению вексельного курса. Для осуществления операций банк из казны получил 500 тыс. руб. Он выдавал ссуды из расчета 6% годовых русским купцам, торговавшим только при санкт-петербургском порте, под залог товаров в размере 75% их стоимости сроком до 1 года. Но чтобы получить ссуду, необходимо было свидетельство Коммерц-коллегии и поручительство купцов. Коммерц-коллегия имела право разрешить продажу товаров до возврата ссуды при наличии надежного поручительства. Инструкция 1764 г. "О раздаче денег из Коммерческого банка" предусматривала предоставление ссуд без залога товаров при наличии поручительства магистратов, ратуши или купцов. Руководителем Купеческого банка являлся президент Коммерц-коллегии. Ограниченное развитие функций банка, незначительный капитал, предоставленный в его распоряжение, послужили причиной того, что розданные небольшой группе купцов средства банка превращались в долгосрочные и бессрочные ссуды. Кассы банка опустели, поступлений не хватало даже на выплату жалования его служащим. В 1 764 г. капитал банка, исчислявшийся в 802 тыс.руб.. был полностью выдан в ссуды. Общая сумма просроченных ссуд составляла 408 тыс. руб. К 1766 г. половину суммы должники погасили. Но еще и в 1785 г. оставшиеся долги не были взысканы. В 1770 т. Купеческий банк практически прекратил свою деятельность, хотя официально он был ликвидирован в 1 782 г. Остатки средств Купеческого банка были переданы Дворянскому банку.
• С ростом товарного производства во второй половине XVIII в. увеличились денежные доходы дворян от сельского хозяйства, соответственно увеличилась их кредитоспособность. Но нужда помещиков в деньгах, как правило, превышала реальные доходы их имений. Возрастала потребность дворянства в деньгах, соответственно увеличивалась их задолженность официальным кредитным учреждениям и ростовщикам. Правительство периодически выделяло Дворянскому банк} средства из казны для предоставления ссуд. Однако новые ассигнования на льготное кредитование дворян становилось все более затруднительным мероприятием из-за постоянных бюджетных дефицитов: общая сумма расходов госбюджета за 1762-1796 гг. составила 1615 млн. руб.. а обыкновенных доходов -- 1415 млн. руб.
• Выход из создавшегося положения был найден в таком преобразовании Дворянского банка в Государственный заемный при одновременном учреждении Ассигнационного банка с предоставлением ему права выпуска ассигнаций без увеличения металлического покрытия. Примерно третья часть новой эмиссии должна была поступить в распоряжение Государственного заемного банка. Это название присваивалось Санкт-петербургской конторе бывшего Дворянского банка. Московская контора упразднялась, и ее дела и капиталы перешли в преобразованный банк.
• Манифест о реорганизации был обнародован 28 июня 1786 г.. а 11 января 1787 г. Государственный заемный банк открыл свои операции. Он выдавал ссуды дворянству под залог населенных имений по 40 руб. на ревизскую душу из расчета 5% годовых и 3% в погашение долга сроком на 20 лет. В городах банк ссужал деньги под залог домов и заводов из расчета 4% годовых и 3% в погашение ссуды сроком на 22 года. Депозитные операции банк осуществлял с выплатой 4.5% годовых.
• Предполагалось, что Заемному банку будут предоставлены 22 млн. руб. для выдачи ссуд дворянам и 11 млн. руб. для кредитования городов. Однако хронический бюджетный дефицит вследствие страшного неурожая 1 786-1 787 гг.. продолжавшихся по три и более года войн с Турцией. Швецией, Ираном и Францией, двух разделов Польши не позволил правительству выделить намеченные ассигнования Заемному банку. С этого времени предоставление банкам средств из казны для выдачи ссуд стало производиться только в чрезвычайных случаях. Так, например, в 1810 г. Заемному банку была выдана специальная сумма для покрытия требований вкладчиков, т. к. банк, приняв вкладов на 25 млн. руб., предоставил ссуды на 38 млн. руб.
• Казна уже с конца XVIII в. прибегала к "позаимствованиям" из Заемного банка. Под названием ссуды "по высочайшему повелению" Заемный банк выдавал казначейству кратко- или долгосрочные ссуды. Средства для предоставления кредита казне состояли из вкладов в Государственный заемный банк, а также из вкладов Государственного коммерческого банка, сохранных казне и приказов общественного призрения, передаваемых в Заемный банк на "приращение процентами". Финансовые органы часто сознательно ограничивали активные операции государственных банков для того, чтобы обеспечить необходимые средства на покрытие дефицитов. Казна возвращать долги не спешила. В результате -- к момент} ликвидации дореформенных государственных банков долг им достиг 521 млн. руб. серебром.
• 4 июня 1824 г. было опубликовано "Положение об открытии вновь займов из Государственного заемного банка", которое предусматривало выдачу ссуд на 8. 12 лет и 24 года. Ссуды на 12 лет и 24 года предоставлялись из расчета 6% годовых и 2% в счет погашения ссуды. Ее размер устанавливался от 5 до 500 тыс. руб. в зависимости от количества заложенных ревизских душ. Под одну душу предоставлялось 200-150 руб. ассигнациями, ас 1841 г. 60-75 руб. серебром в зависимости от разряда губернии.
• С 1826-го по 1856 г. сумма вкладов в банк возросла более чем в 9 раз. Ссуды под недвижимость увеличились в 2 раза, но главным должником банка оставалась казна.
• С 1850-х гг. рост ссуд землевладельцам прекратился. Это было связано как с некоторым ростом их доходов, так и с отвлечением средств из банка на покрытие бюджетных дефицитов. Но главная причина состояла в том. что к тому времени свободных объектов ипотечного кредита осталось очень мало. Огромные выпуски в обращение кредитных билетов во время Крымской войны вызвали с середины 50-х гг. XIX в. резкий рост частных вкладов в государственные кредитные учреждения. В 1857 г. сумма капиталов, не розданных в ссуды, составляла более 180 млн. руб. серебром. В то же время в стране в связи с войной наблюдался спад торгово-промышленной деятельности. Это привело к сокращению операций по учету векселей и выдаче ссуд под товары. Уменьшилось также предоставление долгосрочных ипотечных кредитов Заемным банком. В результате значительную часть вкладов банки оставляли без употребления и во все увеличивающихся размерах предоставляли средства казначейству для покрытия бюджетного дефицита. Удерживая в кассах без употребления большие суммы, банки вынуждены были платить проценты по вкладам и в результате несли убытки. Чтобы облегчить положение и создать благоприятные условия для размещения акций и облигаций появлявшихся акционерных обществ, правительство 20 июля 1857 г. понизило процент по частным вкладам до 3. а по казенным -- до 1.5. Последовавший отток вкладов оказался значительно более сильным, чем тот, на который рассчитывало государство. В 1857 г. затребование вкладов превысило вложения на 11 млн. руб.. в 1858 г. -- на 52 млн. руб., в 1859 г. -- на 104 млн. руб. Разразился банковский кризис.
• В ответ правительство предприняло контрмероприятия . которые включали кредитную рестрикцию, выпуск процентных банковских билетов, а также специальную эмиссию кредитных билетов в размере 33 млн. руб. Заемный и Коммерческий банки, сохранные казны и приказы общественного призрения открыли подписку на государственные непрерывно доходные билеты, по которым вкладчики могли получать по своим вкладам не 3%. а 4%. Но все эти меры не смогли предотвратить отток вкладов из всех государственных банков, в том числе и из Заемного банка. Безуспешные попытки спасти практически рухнувшую государственную банковскую систему заставили правительство принять решение о ликвидации казенных кредитных учреждений и передаче их средств и обязательств создаваемому Государственному банку.
• 31 мая 1860 года Государственный заемный банк был ликвидирован, а его дела переданы Санкт-Петербургской сохранной казне.
• Операции Государственного заемного банка (млн. руб. серебром)

Годы	Всего	Вклады	Остаток непогашенных ссуд к началу года	Выдача новых ссуд
		В том числе
		Коммерческого банка	приказов	казенных учреждений	части их лиц	Под залог	"По высочайшему повелению "	Под залог	"По высочайшему повелению"
1826	46,7	7,6	1,9	8,1	26.5	26.4	19.2	7.4	1,9
1829	74.1	25,4	3,4	10,2	30,6	34.4	31.9	3.5	12,1
1832	85.3	32.1	5,6	11.4	34,3	36.2	50.0	26.6	5.3
1835	109.1	46.5	7,6	15.7	37.0	38.2	68.0	4.0	9.3
1838	133.6	62.1	6,0	22,9	38,9	41,4	85.3	10.3	12.8
1841	163.3	87.2	7.5	22,6	41.8	50,7	115.5	7.3	3.0
1844	198.2	130.3	11.5	30,7	44.5	50.6	143.7	5.0	11.3
1847	234.1	125.9	17.4	33.0	53.2	50.7	178.2	4.4	16.2
1850	292.8	170.9	25.1	34,6	57.6	49,0 .	234.2	26.8
1853	338.5	195,0	36.2	41,6	59.7	46.5	279.9	32.7
1856	440.1	222,0	64.0	42.7	63.9	49.2	346.7	5.8	10.2
1859	317.8	175,1	54.9	34.9	37,9	52.8	330.5	30.6	33.2

• 1.3. Банки советского периода
• Народный банк РСФСР находился в ведении Народного комиссариата финансов РСФСР. К концу 1918 г. на территории страны функционировало около 200 его филиалов. Банк и его филиалы осуществляли операции по кредитованию и финансированию за счет бюджетных ассигнований государственных, кооперативных и частных предприятий и организаций, а также вели безналичные расчеты между ними. Для расширения операций по безналичным расчетам, ограничивающим оборот наличных денег, банк выпустил специальные чеки и платежные поручения, которые принимали все его конторы для взаиморасчетов между клиентами. Чеки банка шли в уплату налогов, а также служили платежным средством на "вольном рынке".
• Организация чекового обращения, ведение текущих счетов всех предприятий, поступления денежных средств от населения и реквизируемых ценностей способствовали расширению операций банка. Вскоре он стал финансовым кредитным центром по регулированию денежного обращения. В 1919 г. в систем} банка вошли народные сберегательные кассы, некоторое время находившиеся в ведении Наркомфина.
• Разгоревшаяся гражданская война и политика военного коммунизма, однако, привела к свертыванию операций банка: национализированные предприятия перешли на прямое бюджетно-сметное финансирование, с введением продразверстки отпала необходимость в кредитовании хлебозаготовок, сферу товароденежных отношений заменял натуральный обмен, а галопирующая инфляция привела к хаосу в денежном хозяйстве. В этих условиях деятельность банка потеряла смысл, и в январе 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен, а его активы и пассивы переданы Наркомфину РСФСР.
• Переход к новой экономической политике в 1921 г. выдвинул на первый план необходимость создания заново полностью разрушенного в период военного коммунизма рыночного механизма. Не сохранилась ни одна из присущих ему экономических категорий: не было ни устойчивой денежно-финансовой, ни кредитной системы, не было и товарного рынка. Первым шагом на пути преобразований была организация Государственного банка РСФСР в октябре 1921 г. Впоследствии, после образования СССР, его переименовали в Государственный банк СССР (Госбанк СССР).
• Первоначально капитал банка был сформирован за счет субвенций государства, затем -- с его развитием -- банк использовал для своих операций бюджетные ассигнования, которые ему предоставлял с этой же целью Наркомфин РСФСР для кредитования и финансирования промышленности, а также денежные средства предприятий и коммерческих структур на текущих счетах и вклады населения.
• Госбанк первоначально был задуман как основной центр краткосрочного коммерческого кредитования и денежных расчетов. Но монопольное право выпуска червонцев, предоставленное ему в период денежной реформы 1922--1924 гг.. превратило Госбанк в Центральный эмиссионный банк РСФСР -- СССР. На него были возложены обязанности по регулированию денежного обращения в стране, накоплению золотого запаса и авуаров иностранной валюты. Организация Государственного банка такого типа положила начало формированию в стране двухуровневой кредитнобанковской системы.
• В 1922 г. для кредитования и финансирования советской промышленности на акционерных началах был создан Промышленный банк. Его акционерами стали промышленные и торговые предприятия (тресты и синдикаты) и даже частные лица. Вскоре Промышленный банк переименовали в Торгово-промышленный банк. В конце 1922 г. появился Российский коммерческий банк в форме акционерного общества с участием шведского капитала. Этот банк в основном проводил операции по кредитованию экспертно-импортных операций и международным расчетам.
• В 1924 г. акции полностью выкупил Наркомфин СССР, и на базе Российского коммерческого банка был организован Банк для внешней торговли СССР (Внешторгбанк СССР). Первоначально в его функции входили расчетные операции по неторговым платежам советских государственных и общественных организаций, частных лиц за границей и иностранных юридических и физических лиц в СССР. В дальнейшем Внешторгбанк} СССР были переданы функции по кредитованию внешней торговли, валютные операции и международные расчеты по внешнеэкономическим сделкам.
• В 1924 г. в связи с развитием электрификации страны основан "Электробанк" -- для кредитования и расчетно-кассового обслуживания предприятий и организаций, строивших или эксплуатировавших электростанции. Через 4 года "Электробанк" объединился с Торгово-промышленным. Тогда же в целях расширения операций по долгосрочному кредитованию и финансированию индустриализации народного хозяйства из объединенного банка выделился Банк долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства, переданный в введение ВСНХ. В 1922-1925 годах возникает обширная сеть республиканских, коммунальных, городских и кооперативных банков, обслуживающих соответствующие их наименованию и профилю сферы экономики.
• К началу второй половины 20-х годов в СССР сложилась классическая двухуровневая кредитно-банковская система, в центре которой находился Госбанк СССР. Он управлял денежным оборотом и обеспечивал стабильность национальной валюты, регулировал процентную ставку, резервные требования и устанавливал валютные котировки.
• Пиком развития банковско-кредитной системы периода НЭПа можно считать 1926 г., когда в стране активно функционировало более 400 самостоятельных, в основном акционерных, банковских учреждений, располагавших сетью филиалов и отделений по всей стране. Это была "вторая волна" коммерческих банков в России.
• Со второй половины 20-х годов в связи с ускоренными темпами индустриализации, свертыванием НЭПа и насильственными методами коллективизации сельского хозяйства в руководство хозяйственной жизнью страны последовательно стали внедряться административно-командные методы. Новые условия и методы управления экономикой естественно должны Были опираться на подчиненную единому центру кредитно-финансовую систему.
• На рубеже 20-30-х годов коммерческие банки свертывали свою деятельность и самоликвидировались один за другим. Окончательная ликвидация двухуровневой банковской системы завершилась кредитной реформой 1930 года. Основная цель реформы- запрещение коммерческого кредита и вексельного обращения, переход к прямому банковском) кредитованию, внедрение целевого характера банковского кредита и сосредоточение всего дела кредитования и платежного оборота в Госбанке СССР. В итоге реформы в СССР сложилась, по сути, одноуровневая банковская система строгой иерархической вертикальной подчиненности . имевшей централизованный характер. Формально все кредитно банковские учреждения были самостоятельными, но административно подчинялись Наркомфину СССР и Совет народных Комисаров СССР. Иными словами государство монополизировало банковское дело. У всех вновь организованных банков был статус государственных учреждений, они являлись собственностью государства и полностью подчинялись государственной власти.
• В период Великой Отечественной войны 1941 --1945 гг. структура банковской системы оставалась неизменной, за исключением создания полевых отделений Госбанка, осуществлявших кассово-денежное обслуживание воинских частей, а в заключительный период войны осуществлявших учет и хранение трофейных валютных ценностей. Что касается кредитных операций Госбанка и спецбанков, то они. в основном, носили безвозвратный характер и использовались на развитие военной и тяжелой промышленности.
• В период Великой Отечественной войны 1941 -- 1945 гг. структура банковской системы оставалась неизменной, за исключением создания полевых отделений Госбанка, осуществлявших кассово-денежное обслуживание воинских частей, а в заключительный период войны осуществлявших учет и хранение трофейных валютных ценностей. Что касается кредитных операций Госбанка и спецбанков, то они. в основном, носили безвозвратный характер и использовались на развитие военной и тяжелой промышленности.
• В период войны функционировали и сберкассы. По замороженным в 1941 г. депозитам вкладчики уже в 1943 г. могли ежемесячно снимать сумму денег, равную примерно трети средней заработной платы. Новые вклады принимали и выдавали в любых суммах беспрепятственно. После освобождения территории, занятой оккупантами, там быстро формировалась сеть кредитно-банковских учреждений, а к концу войны она была полностью восстановлена. Надо отметить, что задолженность предприятий и организаций по кредитам банка, выданным до оккупации, была списана, а вклады населения восстановлены за счет госбюджета.
• Сложившаяся в 30-е гг. кредитно-банковская система функционировала до конца 50-х гг. -- периода реформаторской перестройки управления страной, которая проводилась по инициативе Н. С. Хрущева.
• Реорганизация кредитно-банковской системы была проведена весной 1959 г. Реформа ликвидировала Сельхозбанк и Цекомбанк с их местными отделениями. Промбанк преобразовали во Всесоюзный банк финансирования капитального строительства (Стройбанк СССР). В нем сосредоточивались все операции по финансированию и долгосрочном} кредитованию капитального строительства в промышленности, в торговле, на транспорте, в жилищно-коммунальном хозяйстве и в строительстве культурно-бытового назначения. В 1968 г. сеть Стройбанка состояла из 457 контор и отделений и 517 пунктов уполномоченных (при Госбанке СССР).
• По новому Уставу Госбанка, принятом} 29 октября 1960 г.. операции финансирования капитальных вложений совхозов и долгосрочного кредитования колхозов были переданы Госбанк} СССР. В то же время из Госбанка изъяли ряд банковских операций, в частности, по кредитованию внешнеторгового оборота и международным расчетам -- их передали Внешторгбанку СССР, находившемуся в введении Госбанка. Новая реорганизация еще более укрепила централизацию банковского дела в стране. ' 1960-е гг. ознаменовались в банковской сфере страны развитием международных кредитных отношений. В 1963 г. Соглашением о многосторонних расчетах между членами Совета экономической взаимопомощи (СЭВ) в Москве был создан Международный банк экономического сотрудничества (МВЭС). Главным инструментом расчетов по внешнеэкономическим сделкам, как уже упоминалось ранее, признали так называемый "переводной рубль" с золотым содержанием в 0.987412 г чистого золота. МВЭС предоставлял ссуды в переводных рублях, кредитовал действующие совместные предприятия, привлекал и хранил свободные средства в переводных рублях, в свободно конвертируемой валюте и в золоте, совершал и другие банковские операции.
• Дальнейшее развитие международных кредитно-финансовых отношений стран-членов СЭВ потребовало создания еще одного банка. Им стал Международный инвестиционный банк (МИБ). начавший работ} в 1970 г. В круг его действия входило активизировать развитие и углублять взаимное экономическое сотрудничество стран-членов СЭВ. Основная задача банка заключалась в выдаче долгосрочных (до 151 лет) и среднесрочных (до 5 лет) кредитов на строительство и реконструкцию различных объектов в промышленности, на транспорте, в энергетике, представляющих интерес как для всего] Содружества, так и для отдельных стран. Кредиты клиентам банк предоставлял в переводных рублях и в свободно конвертируемой валюте. МИВ| также кредитовал строительство и реконструкцию предприятий промышленности, сельского хозяйства и других отраслей развивающихся: стран. Основной капитал банка формировался из паевых взносов учредителей (Болгарии. Венгрии. ГДР, Монголии, Польши. Румынии, СССР, Чехословакии и Кубы). МИБ также был заинтересован в размещении средств в переводных рублях, в национальных валютах других стран, в свободно конвертируемой валюте и золоте. Ныне оба банка свернули свои операции. В 1960--1970-е гг. отмечалась, помимо того, повышенная активность советских зарубежных банковских учреждений, их развитие. Прежде всего, это относится к Московском} народному коммерческом} банк}' в Лондоне, организованному еще в 1919 г. Как акционерный коммерческий банк, он осуществлял операции на правах английских банковских учреждений. (Его акциями в настоящее время владеют различные государственные учреждения, в том числе Центральный банк России] Внешторгбанк и другие.) В основные функции банка входило проведение международных расчетов РСФСР-СССР с Англией и другими странами и кассовое обслуживание советских внешнеторговых, дипломатических и иных учреждений в Англии. Ныне клиенты банка -- Россия и другие страны СНГ. Помимо названных операций, в настоящее время банк проводит кредитные операции на международном рынке, участвует в биржевых операциях с золотом и валютными ценностями, оказывает гарантийные и посреднические услуги и осуществляет все другие операции, присущие коммерческим банкам.
• Кроме того, наиболее крупными зарубежными банками, принадлежавшими СССР, являются: Евробанк (в Париже): Ost-West Handelsbank AG (во Франкфурте-на-Майне): East-West United Bank (в Люксембурге). Donau-Bank AG (в Вене). Как правило, все советские зарубежные банки имели свои филиалы и корреспондентские счета во многих странах мира. Поскольку работа зарубежных советских банков была ориентирована на обеспечение интересов организаций и учреждений СССР, то в связи с распадом СССР многие зарубежные банки ныне переживают финансовые трудности, так как не получают возврата предоставленных ранее кредитов и средств по заключенным контрактам с организациями, находящимися на территории стран бывшего СССР и бывших социалистических стран. Не завершены еще споры о разделе пассивов и активов этих банков.
• Таким образом, с 1961 г. до второй половины 1980-х гг. банковская система СССР состояла из Госбанка СССР, подчиненных ему сберегательных касс (переданных в ведущие Госбанки в 1963 г.). Стройбанка СССР. Внешторгбанка СССР и заграничных коммерческих банков, полностью контролируемых Госбанком СССР.
• Основными функциями этой системы являлись краткосрочное и долгосрочное кредитование народного хозяйства: расчетно-кассовое исполнение государственного бюджета; осуществление безналичных расчетов; регулирование денежного обращения на основе кассовых планов; пополнение доходов бюджета денежными ресурсами. Здесь следует сказать, что. как считают некоторые экономисты, благодаря высоким доходам от внешней торговли и устойчивым налоговым поступлениям, госбюджет СССР сводился сравнительно с небольшим дефицитом, не превышавшим 2% от ВВП. Следовательно, был невысокий уровень инфляции, относительная стабильность денежной системы. В качестве примера, подкрепляющего свое мнение, они берут курс рубля по отношению к доллару США. Котировки Госбанка СССР, исходившие из золотого паритета и покупательной способности валют, определяли курс доллара примерно по 90--70 коп. На самом деле нельзя забывать о том. что курс рубля был "административно назначаемым", "декретным". Точнее брать соотношение валют на "черном рынке". В 1960--1990 гг. курс 1 доллара колебался в пределах 4--5 руб. Из всего сказанного следует вывод: единая одноуровневая банковская структура могла функционировать только в условиях жесткой административной централизованной системы, в условиях фактического отсутствия специального банковского законодательства. Деятельность важнейшей системы -- банковской -- регулировали инструкции и распоряжения различных государственных органов и Госбанка СССР. Со всей очевидностью недостатки и пороки такого положения выявились к середине 80-х гг.. когда "перестройка" и экономические реформы показали: банковская система нуждается в реформировании так же. как и народное хозяйство страны.

2. Современные проблемы развития банковской системы

2.1 История развития банковской системы России

Преобразования в банковской системе начались в 1987 г. После июньского Пленума ЦК КПСС и одобрения Верховным Советом СССР Закона о государственном предприятии было принято в числе прочих постановление ЦК и правительства о реформировании банковской сферы. Как и все начинания того времени, это была очень приблизительная попытка начать формирование двухуровневой банковской системы, исходя из простого соображения: должны быть самостоятельные коммерческие банки, образующие нижний уровень, и на верхнем уровне - Центральный банк, осуществляющий контроль за денежным обращением, эмиссией и за работой банков нижнего уровня.

В 1987 г. были созданы пять государственных специализированных банков: Промстройбанк (на базе Стройбанка), Внешторгбанк, Сбербанк (на базе гострудсберкасс), Агропромбанк и Жилсоцбанк. Сферы их специализации определены в названиях.

В 1988 г. был зарегистрирован первый коммерческий банк. А в 1990 г. в основном на базе коммерциализации территориальных подразделений спецбанков прошла первая волна банковского бума, учредительства банков, которых к концу 1990 г. было уже около 800. Вторая волна пришлась уже на 1992 - 1993 гг. К началу 1995 г. был достигнут пик числа банков - около 2,5 тыс., после чего началось их сокращение.

Вторая волна банковского бума питалась иными источниками. Появлялись новые частные банки, ориентированные на обслуживание частного сектора. В табл. 2.1 приведена динамика создания банков за период с 1988 по 1999 годы.

Таблица 2.1

Образование коммерческих банков в регионах и в столице в период 1988-1993 гг.

Год	Московские банки	Региональные банки	ИТОГО
1988	8	10	18
1989	45	51	96
1990	97	570	667
1991	92	110	202
1992	180	306	486
1993	213	191	404
1994	316	240	556
1995	55	31	86
1996	16	10	26
1997	4	8	12
1998	5	5	10
1999	5	2	7

Источник: Барковский Н.Д. Мемуары банкира,1930-1990.- М.: Финансы и статистика, 1998

Перед тем как двинуться дальше, следует сделать два замечания. Во-первых, все годы переходного периода российская банковская система отличается специфической (перекошенной) структурой: рядом с большим числом средних и мелких банков (самые крупные не тянут даже на средние в европейском измерении) выделяется один гигант - Сбербанк, который благодаря постоянной поддержке ЦБ, несмотря ни на что, никогда не терял в чувствительных для себя масштабах доверие своих вкладчиков. Соотношение по активам таково: активы Сбербанка никогда не составляли менее 25% всех активов банковской системы, а по вкладам - 70-80%.

Во-вторых, в 1992 - 1998 гг. до августовского кризиса банковская система прошла два этапа: первый - развитие в условиях высокой инфляции; второй - развитие в условиях финансовой стабилизации. Соответственно она перенесла два шока: один - инфляционный, второй - стабилизационный.

И вот что удивительно: начав практически с нуля (в 1992 г. капитализация банковской системы упала в десятки раз, персонал был не готов к работе в новых условиях), на фоне глубокого кризиса экономики банковская система быстро развивалась и процветала. До 1998 г. она представляла собой один из самых преуспевающих секторов экономики. И только третий шок, кризис 1998 г., подорвал ее силы и вверг в состояние глубокой депрессии. Наша задача состоит в том, чтобы объяснить этот парадокс обогащения при общем обнищании.

Отметим, что все это время банковская система подвергалась неблагоприятным воздействиям, приводящим к сжатию ее участия в функционировании и развитии экономики.

1. В ходе либерализации при высокой инфляции произошло обесценение активов и капитала. Достаточно вспомнить утрату сбережений вкладчиков Сбербанка в эти годы, которая была одновременно и обесценением депозитов банка, сокращением кредитных ресурсов.

В 1995 г., когда число банков достигло максимума, их активы в реальном выражении (по дефлятору ВВП) составляли примерно 20% от показателя конца 1992 г., достигнув минимума за переходный период.

2. В 1992--1995 гг. шел активный процесс демонетизации экономики. Росли неплатежи, бартер, взаимозачеты, в расчетах росла роль наличных денег. Предприятия не могли получить кредит в силу его дороговизны, а без кредита банки теряли большую часть своей привлекательности. В то же время они подставляли своих клиентов под контроль государства. Поэтому доля хозяйства и ВВП, обслуживаемая банками, существенно сократилась.

3. Хотя российские банки начинали в весьма либеральных условиях и могли рисковать как хотели, все же уровень рисков был столь высок, что им приходилось формировать значительные резервы, отвлекая ресурсы от доходных вложений. Доля резервов в активах составляла в России в 1993 г. 13,2% против 5,82% в Корее (1992 г.), 2,7% в Германии, 2,17% в США и 1,02% в Японии. Правда, в период высокой инфляции в других странах этот показатель был еще выше, чем в России: в Аргентине в 1985 г. - 19,58%, в Чили в 1975 г. - 39, в Израиле в 1984 г. - 18,5%.

4. Отставание процентных ставок от роста цен, особенно в начальный период, когда цены росли быстрей инфляционных ожиданий. Старые банки, привязанные к своей клиентуре еще с плановых времен, когда в обиходе были ставки 2-3%, не могли решиться сразу поднять ставки по кредитам до реально положительных значений, тем более что ЦБ при темпах месячной инфляции до 12--15% долго держал ставку рефинансирования на уровне 20% годовых.

Новые банки придерживались иной тактики, выигрывая по сравнению со старыми прежде всего за счет свободы выбора наиболее выгодных сфер вложений и быстроты реакции. Это вело к изменению структуры банковской системы в пользу новых банков.

5. Рост скорости обращения денег был дополнительным фактором обесценения остатков на счетах, сокращения ресурсов банков, увеличения резервов.

6. Угроза банковской паники, всегда имеющаяся в условиях макроэкономической нестабильности, особенно возрастала при резких скачках курса, при девальвации, как, например, в "черный вторник" 11 октября 1994 г. А это усиливало действие всех перечисленных ранее факторов.

И тем не менее при крупном спаде в экономике и при сужении сферы ее обслуживания банками они вплоть до 1998 г. процветали, причем при низком качестве услуг. Большая часть состояний была сколочена в банковской сфере или при участии банков, доходы стремительно перераспределялись в их пользу.

Рассмотрим конкретные механизмы, при помощи которых осуществлялись эти структурные сдвиги. Здесь можно выделить следующее:

- до 1995 г. действовали столь либеральные правила учреждения и функционирования банков, что их мог создавать кто угодно. Низкие требования к минимальному размеру уставного капитала, к квалификации руководителей и персонала, борьба в 1991 г. за юрисдикцию над коммерческими банками между ЦБ России и Госбанком СССР - все это привело к тому, что учредить банк было столь же просто, как и любой кооператив. Это способствовало банковскому буму и позволяло банкам до поры до времени не считаться с рисками.

Быстрый рост частного сектора, увеличение числа рыночных агентов создавали большой спрос на банковские услуги, позволяя банкам устанавливать низкие ставки по привлекаемым средствам и высокие ставки по кредитам, высокие комиссионные при расчетном обслуживании. В нестабильных условиях даже при отрицательных реальных ставках по кредитам банки могут получать сверхприбыль, если разрыв ставок по кредитам и депозитам (спрэд) возрастает еще больше. В России как раз банковская система навязывала кредиторам и владельцам трансакционных счетов резко заниженные ставки, получая прибыль при крайне неэффективной работе. Особо успешными оказывались банки, обслуживающие экспортно-импортные операции, где были большие доходы от разницы цен и игры на курсе;

- высокая инфляция 1992 - 1994 гг. в конечном итоге для банков оказалась чрезвычайно выгодной. ЦБ в эти годы производил эмиссию в крупных масштабах, и банки стояли у начала денежного потока. Поэтому, хотя активы и обесценивались, новые поступления, не только учитывавшие, но и опережавшие инфляцию, восполняли потери и, более того, перераспределяли доходы в пользу банков и в ущерб другим отраслям. Механизм был прост: ЦБ выделял централизованные кредиты на поддержку предприятий той или иной отрасли. Иногда это был Минфин, выделявший ассигнования на пополнение оборотных средств. Деньги доводились через банки, других механизмов не было. Банки получали приличную долю плюс придерживали деньги на своих счетах, пуская их в оборот. При высоких процентных ставках они "наваривали" на подобных операциях большие деньги. Думаю, что в фазе высокой инфляции это был один из главных источников обогащения;

- со временем, учитывая возраставшие кредитные риски, банки все больше старались уйти в иные сферы, заняться другими типами операций. Поскольку в 1992-1994гг. финансовые рынки были слабо развиты, ГКО появились только в середине 1993 г., важнейшим доходным инструментом была валюта, спекуляции на валютном рынке. Кроме того, важную роль играл рынок межбанковских кредитов, на котором до банковского кризиса 1995 г. осуществлялись крупные обороты.

Банковская система сравнительно легко пережила "черный вторник" 1994 г. Некоторые банки даже обвинялись в том, что они его вызвали валютными спекуляциями. На самом деле у этого кризиса были объективные причины, если были виноватые, то в Правительстве и ЦБ. Но банки в их тогдашнем состоянии были готовы наживаться на девальвации, на росте цен.

Но после этого, после решения о прекращении эмиссии для финансирования бюджетного дефицита, ситуация серьезно изменилась: зарабатывать на прежних главных источниках стало невозможно.

Это особенно наглядно продемонстрировал банковский кризис августа 1995 г., случившийся вскоре после введения первого валютного коридора.

Валютный коридор, введенный, когда доллар еще падал, но вот-вот должен был начать подниматься, когда были особенно благоприятные перспективы для валютных спекуляций, лишил их смысла. По сути был введен фиксированный курс, на валютном рынке зарабатывать стало нельзя.

В целом эволюция банковской системы и ее роль в переходной российской экономике к началу нового банковского бума - так мы обозначим период развития банковской системы между кризисами 1995 и 1998 гг. - характеризуются данными, приведенными в табл. 2.2.

Таблица 2.2

Эволюция банковской системы в России.

Годы	1992 г.	1993 г.	1994 г.	1995 г.	1996 г.
1	2	3	4	5	6
Количество действующих КО	1713	2019	2517	2295	2030
Количество отозванных лицензий (нарастающим итогом)	-	13	78	303	592
Минимальный УК банка, тыс. долл.	214,4	70,6	1274,7	1291,5	3649
Реальная месячная ставка рефинансирования ЦБ РФ, %	-12,2	-6,9	4,4	7,6	6,5
В % к ВВП: кредит денежных властей комбанкам	15	5,1	2,4	1,1	0,6
коммерческий кредит нефинансовому сектору	33,6	20,4	19,6	12	10,4
полученные межбанковские кредиты	-	3,2	4,9	3,9	3,1
брутто-активы комбанков	88	54	56	36	36
вклады населения - всего в т.ч. без Сбербанка России	0,3	0,9	1,7	1,5	1,4

Источник: Экономический обзор ОЭСР: Российская Федерация. 1997. С. 104.

Комментарий к таблице:

1) сокращение числа банков, увеличение количества отозванных лицензий, повышение минимума УК отражают тенденцию повышения требований к банкам, весьма умеренную;

2) с 1994 г. реальная ставка рефинансирования стала положительной, и тем самым комбанки утратили важный источник дешевых ресурсов. Ту же линию подчеркивает сокращение объема кредитов, предоставленных денежными властями комбанкам - с 15% ВВП до 0,6%. Практически в 1996 г. ЦБ прекратил кредитование комбанков, лишив их возможности участвовать в присвоении инфляционного дохода;

3) но одновременно сокращался и коммерческий кредит нефинансовому сектору, т.е. кредитные вложения в реальную сферу - с 33,6% ВВП до 10,4%. Фактически это означало сжатие банковской системы, что видно и по динамике брутто-активов.

На 1 июля 1997 г., накануне азиатского кризиса, состояние российской банковской системы характеризовалось данными, приведенными в табл. 2.3.

Таблица 2.3

Некоторые показатели консолидированного баланса коммерческих банков на 1 июля 1997

Активы, трлн. руб.	686,7
В т.ч., %: кредиты нефинансовому сектору	31,0
кредиты другим банкам	7,6
государственные ценные бумаги	23,2
прочие ценные бумаги	10,2
Пассивы, трлн. руб.	686,7
В т.ч., % собственный капитал	16,9
прибыль	1,4
вклады населения	19,9
прочие депозиты	1,1
текущие счета юридических лиц	21,8
межбанковские кредиты	11,4
кредиты ЦБ РФ	7,9
Доля просроченной задолженности в общем объеме коммерческого кредита	12,4

Источник: Экономический обзор ОЭСР: Российская Федерация. 1997. С. 114

Казалось, можно было констатировать явные успехи. Банковская система в качестве одной из институциональных основ рыночной экономики была создана и динамично развивалась как один из передовых секторов.

Однако, как показало дальнейшее развитие событий, успехи во многом оказались дутыми. Развитие банковской системы уперлось в развитие реального сектора, а процветание, основанное на пирамиде ГКО и фиксированном курсе рубля при несбалансированном бюджете, не могло продолжаться долго. Кредиты реальной экономике составляли менее трети активов, тогда как в ценные бумаги, прежде всего государственные, было вложено 33,4% активов. Отсюда напрашивается вывод, что это вообще была не вполне банковская система, скорее совокупность еще нерасчлененных финансовых протоинститутов, которые брались за любые операции, способные приносить доход, далеко не всегда считаясь с законом и рисками. [5]

2.2 Основные проблемы и стратегия развития национальной банковской системы России

Отечественной банковской системе присущи три критических параметра.

Низкая капитализация. Параметры банковской системы любого государства в основном определяются показателями валового внутреннего продукта (ВВП). Сегодня по размерам ВВП Россия уступает не только странам большой семерки, но и Индии, Китаю, Южной Корее, Мексике, Бразилии, Индонезии. На рис. 2.1 приведено отношение активов банковского сектора к ВВП для разных стран.

Рис. 2.1 Отношение активов банковской системы к ВВП

По уровню монетизации экономики (объем денежной массы - 18 % от ВВП) Россия занимает одно из последних мест в мире.

Совокупный капитал наших банков около 4 % от ВВП, что меньше показателей не только развитых, но и многих развивающихся стран. Чтобы приблизиться по этим параметрам хотя бы к ведущим развивающимся странам, Россия должна выйти на такие показатели: активы банковской системы - 50-60 %, банковский капитал - 5-6 % от ВВП. На 1 января 2003 г. сумма активов всех кредитных организаций России равнялась 4.1 трлн. рублей, что составляло около 130 млрд. долларов. В то же время консолидированные активы крупнейших банковских групп мира часто составляют более 1 трлн. долларов. Масштабы российских банков просто не позволяют им кредитовать клиентов в том объеме, в котором нуждаются корпоративные клиенты, - поэтому компании вынуждены выходить на западные рынки.

Непомерная концентрация банковского капитала. В банковской системе сложилась беспрецедентная по мировым меркам ситуация, которая несет в себе угрозу национальной экономической безопасности страны. Значительная доля активов сосредоточена в небольшом количестве банков (на долю 91 банка, что составляет всего 7 % от общего количества, приходится 80 % банковских активов). На долю банков Центра (Москва, Московская область) приходится 84 % как активов и капитала всей банковской системы. Показатели обеспеченности регионов банковскими услугами представлены в табл. 2.4.

Таблица 2.4

Показатели обеспеченности регионов банковскими услугами

Район	Доля по численности	Доля по ВВП
Северный	4%	4%
Северо-Западный	5%	5%
Центральный	20%	21%
в т.ч. Москва и МО	11%	15%
Волго-Вятский	6%	4%
Центрально-черноземный	5%	4%
Поволжский	12%	11%
Северо-Кавказский	12%	6%
Уральский	14%	14%
Западно-Сибирский	10%	17%
Восточно-Сибирский	6%	7%
Дальневосточный	5%	6%
Калининградская область	1%	0%
ИТОГО	100%	100%

Источник: Попков В.В. Банки на переходе.- М: Дека, 2001

При этом доля регионов в промышленном производстве составляет около 80%, там же проживает 80% населения страны. Ни в одной крупной стране из числа экономически развитых или имеющих экономику переходного типа, включая коммунистический Китай, подобной концентрации банковских учреждений и диспропорции между размещением производительных сил и концентрацией капитала нет.

Растущая концентрация банковских операций в ограниченном числе кредитных учреждений влечет за собой общий рост рисков банковской системы и снижение ее устойчивости. Разрушить такую систему, состоящую. из двух десятков крупнейших банков с распределенными по всей стране филиальными сетями, проще, нежели систему из множества кредитных организаций.