Центральный Банк России: структура, задачи, функции

29

Содержание

• Введение
• 1. Развитие банковской системы в Советский период
• 2. Центральный Банк России. Структура, задачи и функции
• 3. Место ЦБ РФ в кредитной системе России
• Заключение
• Библиография
• Введение
• Потребность в центральных банках возникла в связи с развитием товарно-денежных отношений на рубеже перехода от феодализма к капитализму около трехсот лет назад (один из первых центральных банков -- Шведский Риксбанк образован в 1668 г.). В XX в. понимание значения роли центрального банка для всего хозяйственного оборота страны становится всеобщим и Международная финансовая конференция, состоявшаяся в Брюсселе в 1920 г., записала, что «в странах, где не существует центрального банка, его следует создать».
• Исторически существовало два пути образования центральных банков:
• 1. Изначально банки становились центральными в результате длительной исторической эволюции. Это имело место, главным образом, в странах, где капиталистические отношения возникли сравнительно рано. Первыми центральными банками были: Шведский Риксбанк (1668 г.), Банк Англии (1694 г.).
• Сначала центральные банки имели статус акционерных, но в ХХ столетии начался процесс их национализации. Национализацию центральных банков ускорили экономический кризис 1929/33 гг. и вторая мировая война. В 1938 г. был национализирован Банк Канады, в 1942 г. - Банк Японии, в 1945 г. - Банк Франции, в 1946 г. - Банк Англии.
• 2. Другие банки с самого начала их деятельности были учреждены государством как эмиссионные центры:
• - Государственный банк Российской Империи (1860 г.), преобразованный из государственного Коммерческого банка;
• - Федеральная резервная система США (1913 г.).
• Центральный банк сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского учреждения и государственного ведомства, обладая определенными властными функциями в области организации денежно-кредитного обращения. Для центрального банка характерен высокий уровень независимости от прочих государственных структур. Большей частью он подотчетен непосредственно парламенту или образованной парламентом специальной комиссии. Руководителя центрального банка назначает глава государства или парламент. Правительству же, как правило, согласно банковскому законодательству развитых стран Запада предоставляется право подбора кандидатуры на этот высокий пост. Центральный банк обычно создается в форме акционерного общества, наделенного особыми полномочиями. В большинстве случаев его капитал принадлежит государству: но акционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые учреждения.
• Степень независимости центральных банков неодинакова -- от максимально независимого Немецкого Федерального банка до Банка Франции, находящегося в полной зависимости от правительства. Банк России, который рассматривается в этой работе, занимает в этом ряду промежуточное место. Здесь существенное значение имеет четкое законодательное разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможностей правительства пользоваться средствами центрального банка.
• 1. Развитие банковской системы в Советский период

Сразу же после октября 1917 года начался процесс социалистического обобществления банков. Сначала новая власть овладела Государственным банком. Затем были национализированы частные коммерческие банки и банкирские конторы. При этом банковские капиталы были полностью конфискованы, а ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживавшие среднюю и мелкую городскую буржуазию, были сочтены ненужными и ликвидированы.

На базе бывшего Государственного банка Российской империи, национализированных банков и их слияния в 1918 году был создан Народный банк РСФСР. Но гражданская война и иностранная военная интервенция, переход к политике «военного коммунизма», приведший к натурализации экономических отношений и обесценению денег, значительно упростил и сократил функции банковской системы. Поэтому в январе 1920 года Народный банк РСФСР был ликвидирован, а его функции переданы финансовым органам.

Переход к новой экономической политике в послевоенный период, восстановление и развитие товарно-денежных отношений потребовали активного использования денег и кредита во всех сферах хозяйственной жизни страны. 7 октября 1921 года декретом ВЦИК был учрежден Государственный банк РСФСР. С 16 ноября того же года он начал осуществлять кредитные, расчетные и кассовые операции.

Декретами СНК РСФСР от 25 июля и 11 октября 1922 года Госбанку было предоставлено монопольное право выпуска банкнот. Это означало превращение Госбанка в эмиссионный банк страны и орган государственного регулирования денежного обращения. В июле 1923 года постановлением ЦИК СССР Госбанк РСФСР был реорганизован в Государственный банк СССР.

В годы новой экономической политики кредитная система стала многозвенной и включала в себя:

- Госбанк СССР (первый уровень);

- акционерные отраслевые и территориальные банки, кооперативные, коммунальные, сельскохозяйственные банки, сберкассы, кредитную кооперацию, общества взаимного кредита (второй уровень).

Такая кредитная система имела ряд особенностей. Основными из них были:

1. Конкуренция между банками за привлечение клиентов.

2. Широкая самостоятельность банков в рамках директивного кредитного планирования.

3. Оперативная реакция банков на изменение конъюнктуры и большие возможности банков по воздействию на нее.

4. Наличие коммерческого кредита, являвшегося одной из основ денежного обращения и банковского кредита.

5. Функционирование внутреннего фондового рынка, хотя и слаборазвитого, но тесно связанного с государственным кредитом.

6. Взаимодействие вексельного, подтоварного и целевого кредита.

Сложившаяся в годы нэпа кредитная система не отвечала требованиям усиления централизации управления экономикой. Реорганизация была начата постановлением ЦИК и СНК СССР от 15 июня 1927 года «О принципах построения кредитной системы». Этим постановлением Госбанку передавалось оперативное управление всей банковской системой, что означало ликвидацию оперативной самостоятельности банковских учреждений. Они лишались права самостоятельного установления процентов по вкладам и ссудам. Каждая хозяйственная организация прикреплялась для обслуживания к определенному банку, в котором должна была держать счет и получать кредит. Все средства Госбюджета, Госстраха, Соцстраха, сберкасс могли храниться только в Госбанке.

Следующим шагом в реорганизации кредитной системы явилась кредитная реформа 1930-1932 годов.

Основные мероприятия, осуществленные в процессе кредитной реформы, касались форм и методов банковского дела. К ним относятся:

1. Ликвидация коммерческого кредита и вексельного обращения.

2. Установление прямого банковского кредитования предприятий и организаций.

3. Аккумуляция всех временно свободных средств хозорганов в Государственном банке СССР, который превратился в единый центр краткосрочного кредитования народного хозяйства.

4. Превращение безналичных расчетов в основной вид расчетов между предприятиями и организациями.

5. Перестройка банковского аппарата по функциональному признаку и четкое разграничение функций между банками.

Реформа строилась на ошибочных теоретических предпосылках об отмирании товарно-денежных отношений. Предполагалось, что ликвидация нэпа делает товарно-денежные отношения излишними, купля-продажа между предприятиями госсектора должна превратиться в плановое распределение, оплата товаров - в простую формальность, кредитование предприятий - в разновидность финансирования. Поэтому считалось, что в таких условиях нет места коммерческому кредиту, не надо разделять оборотные средства предприятий на собственные и заемные.

Основное содержание кредитной реформы заключалось в ликвидации коммерческого кредита с заменой его прямым банковским кредитованием и в сосредоточении краткосрочного кредитования в едином кредитном институте - Государственном банке.

Завершилась кредитная реформа перестройкой банковской системы по функциональному признаку. Вместо большого числа различных отраслевых, кооперативных, коммунальных и других банков она включала:

- Государственный банк;

- Банк финансирования капитального строительства, промышленности и электрохозяйства (Промбанк);

- Банк финансирования социалистического земледелия (Сельскохозбанк);

- Банк финансирования капитального строительства кооперации (Всекобанк);

- Банк финансирования коммунального и жилищного строительства (Цекомбанк);

- сберегательные кассы;

- Внешторгбанк (в форме акционерного кредитного учреждения).

На Госбанк возлагалось кассовое обслуживание специальных банков, а также выполнение по их поручению операций, связанных с финансированием капитального строительства в тех населенных пунктах, где отсутствовали учреждения этих банков. Но главным в деятельности Госбанка было то, что он являлся единым центром краткосрочного кредитования производства и обращения продукции, расчетным и кассовым центром с разветвленной сетью филиалов по всей стране.

Реорганизацией специальных банков завершился начавшийся в 1927-1928 годах процесс разделения финансирования и долгосрочного кредитования народного хозяйства и разграничения функций кредитной системы СССР. Созданные банки долгосрочных вложений существенно отличались от ранее существовавших отраслевых банков, так как финансирование капитальных вложений осуществлялось из государственного бюджета, поэтому специальные банки долгосрочных вложений были подчинены Народному комиссариату финансов СССР.

Таким образом, в результате осуществления кредитной реформы в стране была ликвидирована двухуровневая банковская система. Кредитная реформа явилась логичным элементом становления экономического механизма, построенного на принципах экономического централизма.

Сложившаяся в 30-е годы одноуровневая банковская система с незначительными изменениями просуществовала до 1987 года. К этому времени стали очевидными все ее недостатки, которые привели к выхолащиванию сущности кредита и самого понятия кредитной системы.

17 июля 1987 года ЦК КПСС и Совет Министров СССР приняли постановление «О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики». Но реорганизация банковской системы по-прежнему носила административный характер. Монополию трех банков сменила монополия шести банков.

В реорганизованную банковскую систему вошли:

Государственный банк СССР.

Банк внешнеэкономической деятельности СССР (Внешэкономбанк СССР).

Промышленно-строительный банк СССР (Промстройбанк СССР).

Агропромышленный банк СССР (Агропромбанк СССР).

Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития СССР (Жилсоцбанк СССР).

Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР (Сберегательный банк СССР).

Реорганизация действующих и образование новых специализированных банков не изменили основ банковского дела в стране, к имевшимся недостаткам банковской системы прибавились новые:

1. Банки продолжали базироваться на прежней единой государственной собственности.

2. Сохранился их монополизм, увеличилось число монополистов (с трех до шести банков).

3. Не существовало выбора кредитного источника, так как сохранилось закрепление предприятий за банками.

4. Не создан денежный рынок и отсутствовала торговля кредитными ресурсами.

5. Реорганизация не затронула деятельность страховых организаций как важных источников кредитных ресурсов.

6. Увеличились расходы на содержание банковского аппарата.

Поэтому реорганизация банковской системы не приблизила ее к потребностям изменяющейся экономики, когда административно-командные методы хозяйствования проявили свою полную несостоятельность. Почти стихийно стали создаваться коммерческие банки.

Реформа банковской системы в стране началась с принятием в декабре 1990 года Закона «О Государственном банке Союза ССР» и Закона «О банках и банковской системе в СССР».

Новизна этих законов заключалась в формировании двухуровневой банковской системы. Первый уровень составляли Государственный банк СССР и центральные банки союзных республик. Второй уровень образовывали коммерческие банки.

Вместе с тем реформирование банковской системы не предусматривало создание небанковских кредитных институтов, хотя в стране уже создавались и действовали Пенсионный фонд, страховые компании, система Сбербанка.

Двухуровневая банковская система СССР просуществовала менее года. Характерным для нее в то время стала так называемая «война банков», в ходе которой центральные банки союзных республик отказывались выполнять указания и требования Госбанка СССР. После известных событий в августе 1991 года с распадом союза банковская система СССР была ликвидирована. Началось создание российской банковской системы.

2. Центральный Банк России. Структура, задачи и функции

Статус, задачи, полномочия, принципы организации и деятельности Банка России определяются Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество банка являются федеральной собственностью. Размер уставного капитала - 3 млрд.руб.

Расходы Банка России осуществляются за счет собственных доходов. За счет своей прибыли банк создает резервы и фонды различного назначения в размерах, необходимых для осуществления им своих функций.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального соб-рания РФ. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства.

Основными целями деятельности Банка России являются:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля;

2) развитие и укрепление банковской системы РФ;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк России образует единую централизованную систему с верти-кальной структурой управления.

В систему Банка России входят:

1) центральный аппарат;

2) территориальные учреждения;

3) расчетно-кассовые центры;

4) полевые учреждения;

5) учебные заведения;

6) другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности банка.

В упрощенном виде структура Банка России представлена на рис.1.

29

Рис. 1. Структура Банка России

При Банке России создан Национальный банковский совет как коллегиальный орган.

В состав Национального банковского совета, кроме Председателя Банка России, входят представители от:

- Совета Федерации - 2;

- Государственной Думы - 3;

- Президента Российской Федерации - 3;

- Правительства Российской Федерации - 3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

В совет директоров входят председатель Банка России и 12 членов совета директоров.

Председатель Банка России назначается на должность Государственной Думой сроком на 4 года. Одно и то же лицо не может занимать должность председателя Банка России более трех сроков подряд.

Члены совета директоров назначаются на должность Государственной Думой по представлению председателя Банка России сроком на 4 года.

Функции совета директоров:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

2) утверждает годовую финансовую отчетность Банка России;

3) принимает решения:

- об установлении обязательных нормативов для кредитных орга-низаций;

- о величине резервных требований;

- об изменении процентных ставок Банка России;

- о размерах лимитов операций на открытом рынке;

- об участии в международных организациях;

- о применении прямых количественных ограничений;

- о выпуске и изъятии банкнот и монет из обращения, об общем объеме выпуска наличных денег;

4) определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему России.

Департаменты являются исполнительным органом, осуществляющим повседневное руководство текущей деятельностью Банка России. Дея-тельность департаментов организована по функциональному признаку.

Территориальные учреждения Банка России включают в себя наци-ональные банки республик, а также главные управления Центрального банка РФ по областям и краям.

Территориальные учреждения Банка России не имеют статуса юри-дического лица и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер.

Структура территориальных учреждений Банка России в какой-то мере похожа на департаменты центрального аппарата и включает в себя управления и отделы.

Для примера рассмотрим структуру Главного управления Центрального банка по Ярославской области. В управление входят: Коречков Ю.В. История финансов, денег и кредита России. - Ярославль: МУБиНТ, 1999.

1. Управление бухгалтерского учета, расчетов и отчетности.

2. Управление банковского надзора.

3. Экономическое управление.

4. Управление безопасности и защиты информации.

5. Управление инспектирования коммерческих банков.

6. Управление информации.

7. Управление эмиссионно-кассовых операций и денежного обращения.

8. Отдел валютного регулирования и контроля.

9. Отдел по работе с ценными бумагами.

10. Отдел социально-бытового обеспечения.

11. Отдел капитального строительства.

12. Отдел по работе с персоналом.

13. Юридический отдел.

14. Ревизионный отдел.

15. Общий отдел.

Расчетно-кассовые центры (в 2001 г. было около 1300) являются низовыми учреждениями Банка России и выполняют функции и операции Центрального банка в масштабе районов. Например, в Ярославской области в 2003 г. было 8 РКЦ: в Ярославле, Данилове, Переславле, Пошехонье, Ростове, Рыбинске, Тутаеве и Угличе.

Полевые учреждения Банка России являются воинскими учреждени-ями. Они предназначены для обслуживания воинских частей, учреждений и организаций МО, а также физических лиц, проживающих на территории частей, обслуживаемых полевыми учреждениями. Кроме того, полевыми учреждениями могут обслуживаться иные государственные органы и юридические лица, обеспечивающие безопасность РФ.

Полевые учреждения дислоцируются как на территории нашей страны (от Калининграда до Камчатки и Сахалина), так и за ее пределами.

Организационная структура системы полевых учреждений построена применительно к войскам и представлена на рис. 2.



29

Рис. 2. Структура системы полевых учреждений

Функции и операции Банка России

Федеральным законом определено, что Банк России выполняет следующие функции: Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

1) разработка денежно-кредитной политики, направленной на за-щиту и обеспечение устойчивости рубля;

2) монополия эмиссии наличных денег и организация их обраще-ния;

3) кредитор последней инстанции для кредитных организаций, организация системы рефинансирования;

4) установление правил расчетов в РФ;

5) установление правил ведения банковских операций, бухгал-терского учета и отчетности для банковской системы;

6) государственная регистрация кредитных организаций, а также выдача и отзыв лицензий у кредитных организаций;

7) надзор за деятельностью кредитных организаций;

8) регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организациями;

9) осуществление всех видов банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;

10) осуществление валютного регулирования, в том числе операций по покупке и продаже иностранной валюты, а также определение порядка расчетов с иностранными государствами;

11) организация и осуществление валютного контроля;

12) организация составления платежного баланса РФ.

Для реализации возложенных на него функций Банк России проводит анализ и прогнозирование состояния экономики страны в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, с последующей публикацией соответствующих материалов.

Помимо функций Закон предоставляет Банку России право осу-ществлять определенные операции. Эти операции Банк России осуществляет с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ для достижения установленных ему целей. Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

Особый характер деятельности центральных банков определяет особенности их пассивных и активных операций.

Важнейшая особенность пассивных операций центральных банков состоит в том, что основным источником образования их ресурсов служит эмиссия денег, а не собственные капиталы и привлеченные вклады.

Собственный капитал для центральных банков имеет меньшее зна-чение, чем для коммерческих. Это объясняется тем, что доверие к центральным банкам основывается не столько на величине их капита-лов, сколько на привилегированном положении, которое они занимают в кредитной системе, а также на их поддержке государством.

Существенно отличаются и депозиты центральных банков. Если коммерческие банки получают вклады от частных клиентов (населения и предприятий), то центральные - от коммерческих банков и государства.

Отличия активных операций центральных банков от коммерческих заключается по составу заемщиков и формам кредитования. Основными заемщиками центральных банков являются коммерческие банки и госу-дарство.

Коммерческие банки используют ссуды центральных банков главным образом в периоды напряженного положения на денежном рынке, когда испытывают недостаток ликвидных ресурсов и нуждаются в пополнении своей денежной наличности. Такие ссуды выдаются в основном в виде переучета векселей. Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

Кредитование государства осуществляется центральными банками в виде учета казначейских векселей или выдачи ссуд под государственные ценные бумаги.

3. Место ЦБ РФ в кредитной системе России

В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» записано, что банковская система включает Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации. В действительности же банковская система России характеризуется большим разнообразием составляющих. Схематично это представлено на рис. 3.

Такая банковская система стала формироваться с конца 80-х годов, когда союзное правительство стало вводить различные элементы рынка. Были приняты законодательные акты, разрешавшие создавать кооперативы, товарищества, акционерные общества, биржи, банки и т.д.

Такая банковская система стала формироваться с конца 80-х годов, когда союзное правительство стало вводить различные элементы рынка. Были приняты законодательные акты, разрешавшие создавать кооперативы, товарищества, акционерные общества, биржи, банки и т.д.



29

Рис. 3. Структура банковской системы России

Такая банковская система стала формироваться с конца 80-х годов, когда союзное правительство стало вводить различные элементы рынка были приняты законодательные акты, разрешавшие создавать кооперативы, товарищества, акционерные общества, банки и т.д.

Число зарегистрированных в России кредитных учреждений росло беспрецедентными по мировым меркам темпами с 4-х в 1988 году до 2500 в 1994 году. Мировая банковская практика не знает аналога тому, что произошло в банковской системе России. Например, в США, чтобы создать 1000 банков, потребовалось около 80 лет. Банки и банковское дело. Краткий курс: Учебное пособие / Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2002.

На 1 июля 2004 года второй уровень банковской системы характеризовался следующим образом:

1. Количество зарегистрированных кредитных

организаций - 1584.

2. Количество действующих кредитных организаций - 1326;

в т.ч. - банки - 1273;

- небанковские кредитные организации - 53.

3. Кредитные организации с иностранным участием - 130.

Действующую в стране банковскую систему типологически можно разделить на шесть групп банков. Отнесение к той или иной группе зависит от таких показателей, как история возникновения (учреждения) банка, основные функции и операции, тип поведения и размер активов.

Первая группа - государственные и полугосударственные банки. С этой группой государство и Центробанк имеют особые отношения, в том числе определяют приоритетные направления деятельности и подбор высших управляющих кадров. К таким банкам относятся Сбербанк РФ, Внешторгбанк, Внешэкономбанк и некоторые другие.

«Государственность» этих банков проявляется в том, что, например, Сбербанк РФ является самым крупным оператором на рынке государственных краткосрочных обязательств и может практически определять динамику их котировок.

Вторая группа включает 18-20 «элитных банков». На эту группу приходится в совокупности 1/3 активов банковской системы и более 1/4 средств на клиентских счетах и депозитах. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2003.

Отличительная черта «элитных банков» - самая тесная связь с властными и корпоративными структурами, что обеспечивает таким банкам выход на бюджетные денежные потоки и вложения в надежные, высокодоходные проекты и отрасли: обслуживание ТЭК, торговля энергоресурсами, сырьем и полуфабрикатами (Росбанк, Банк Москвы, Газпромбанк); строительство и торговля недвижимостью (Промышленно-строительный банк, Московский индустриальный банк); импорт продовольствия и промышленных товаров (Альфа-банк, Возрождение).

Рассматриваемая группа банков развивалась весьма бурно в начальной стадии, а в настоящее время формирует финансово - промышленные группы. По мнению специалистов, типичная схема работы этих банков выглядит следующим образом: использование в качестве ресурсов бюджетных средств; размещение их в ГКО/ОФЗ, другие финансовые инструменты и главное - в подконтрольные предприятия.

Третья группа - региональные «элитные банки», которые сформировались и функционируют под патронажем местных властных элит и работают на их интересы, а именно - усиление экономической суверенизации территории (Урал СИБ (Уфа), АК Барс (Казань), Юг-банк (Краснодар). Там же

Четвертая группа - так называемые «корпоративные» и «операционные» банки.

Корпоративные банки формировались, как правило, на отраслевой, министерской основе и обслуживали соответствующие производства: Авиабанк, ИнтерТЭК банк, Автобанк, Банк Аэрофлот и т.д. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2003.

Эти банки обеспечивали ведение счетов своих предприятий, мобилизовывали финансовые ресурсы за пределами своей отрасли, занимались выгодным размещением свободных средств и бюджетных средств, выделяемых по государственным программам поддержки или развития своих отраслей.

Примером операционного банка может служить Московский международный банк, предоставляющий большому числу своих клиентов какие-то особые банковские услуги, в данном случае международные расчеты.

Пятая группа - «сетевые банки», созданы на базе бывших Промстройбанка СССР и Агропромбанка СССР. Они занимают промежуточное положение между корпоративными и полугосударственными банками. Будучи отраслевыми и коммерческими, они в то же время встроены в систему государственной поддержки промышленности и сельского хозяйства. Там же

Шестая группа - классические коммерческие банки, «не состоявшие в родстве» с бывшими государственными банками, а также не замеченные «в порочащих связях» с властями. Однако именно эти обстоятельства делают их положение весьма неустойчивым, которое через межбанковские связи передается всей системе в целом. Там же

В 1998 году произошли события, приведшие страну к кризису банковской системы. Непосредственным толчком к обострению кризиса послужили решения 17 августа, повлекшие масштабную девальвацию рубля, всплеск инфляции, остановку операций на рынке государственных ценных бумаг.

Однако на глубину банковского кризиса повлияли и проблемы, имевшие место внутри самой банковской системы. К ним относятся:

- недостаточно квалифицированное управление банковскими рисками;

- недокапитализация банковской системы;

- увлечение спекулятивными операциями на финансовом рынке в ущерб зачастую менее прибыльной работе с реальным сектором.

В результате этого число действующих кредитных организаций сократилось к 2002 г. до 1319.

Отличительной особенностью этого процесса стал отзыв лицензий на осуществление банковских операций у ряда крупных банков (Инкомбанк, Промстройбанк России, Менатеп, Мосбизнесбанк и др.).

В кредитных организациях, у которых отозваны лицензии, до кризиса была сосредоточена почти четверть активов банковской системы (без учета Сбербанка РФ), пятая часть остатков средств на клиентских счетах. В некоторых регионах вообще не осталось действующих кредитных организаций, кроме учреждений Сбербанка.

В 2000 г. в России было около 750 банков, у которых отозвана лицензия. Общая задолженность по обязательствам этих банков составляла примерно 170 млрд. руб., практически это «альтернативная банковская система». Коречков Ю.В., Головко А.С. Региональная платежная система. - Ярославль: Аверс-Пресс, 2004.

По данным Счетной палаты, в 40% случаев банкротство банка начинается через год после отзыва у него лицензии. А за это время от активов банка обычно ничего не остается. Между тем отзыв в лицензии означает, что оздоровление банка невозможно, и ему одна дорога - банкротство.

Одной из важнейших задач банковской системы РФ является создание инфраструктуры, необходимой для эффективного функционирования рыночного механизма. Это подразумевает бесперебойное осуществление расчетов, операции с реальным сектором экономики, разработку новых банковских продуктов.

Вместе с тем кризис подтвердил необходимость и целесообразность функционирования средних и даже мелких банков, которые в условиях финансовой нестабильности оказались более устойчивыми, выстояли без особых потерь для местной экономики.

После кризиса сложилась новая банковская система, которая характеризуется положительной динамикой развития. Естественно, что при этом необходимо учитывать состояние экономики и той экономической среды, в которой работают банки.

Поэтому оценивать состояние банковской системы необходимо в единой увязке с состоянием всей экономики и особенно реального сектора. Однако нашей банковской системе присущи определенные проблемы, которые необходимо решать.

На сегодняшний день можно выделить несколько принципиальных проблем, решение которых важно не только для самой банковской системы, но и для всей экономики страны:

1) определение путей развития банковской системы;

2) продолжение работы по реформированию банковской системы и многократное увеличение капитализации банков;

3) повышение роли банков в реальном секторе экономики, создание экономических условий для кредитования организаций, формирование долгосрочных ресурсов банков;

4) подготовка к постепенному переходу банковской системы на международные стандарты бухучета и финансовой отчетности;

5) повышение доверия к банковской системе, прежде всего со стороны населения, в целях более полной мобилизации сбережений и использования их для развития экономики.

6) внедрение механизмов по борьбе с отмыванием «грязных денег»;

7) повышение рыночной дисциплины и прозрачности деятельности в коммерческих банках, совершенствование корпоративных цивилизованных основ их деятельности.

Говоря о связи банков с реальным сектором, необходимо отметить что на 1.01.2004 г. банки предоставили кредиты предприятиям в размере около 2 300 млрд.руб., что сопоставимо с доходной частью федерального бюджета. Однако нельзя переоценивать эту сумму, т.к. кредиты реальному сектору экономики составляют примерно 1/3 совокупных активов банков. Для сравнения: в странах с развитой экономикой на кредиты приходится 60-70 % банковских активов. Это объясняется тем, что сама российская экономика не готова к освоению кредитов в больших размерах.

По мнению Ассоциации российских банков, более активному кредитованию реального сектора мешают слабая капитализация банков, высокие риски кредитования, отсутствие отлаженной системы гарантий возврата кредитов, крайне слабое привлечение сбережений населения во вклады, неразвитость системы субсидирования процентных ставок по кредитам.

Национальное богатство России оценивается почти в 400 трлн.долл. США, что на душу населения в 2 раза больше, чем в США, и в 22 раза - в Японии. В то же время суммарные активы и собственные средства всей российской банковской системы меньше (иногда в несколько раз) активов и капитала только одного крупного банка США или Японии. Миллер Р.Л., Ван-Хуз Д. Современные деньги и банковское дело: Учебник. - М.: Инфра-М, 2000.

Девальвация рубля в августе 1998 г. привела к снижению активов коммерческих банков к началу 1999 г. более чем в 3 раза, а капиталов на 40%. На начало 2002 г. общий размер банковского капитала составил 216 млрд.руб.

Проблема привлечения сбережений населения заключается в том, что доля их вкладов в совокупных пассивах в течение всего послекризисного периода не превышала 20%. При этом основная часть вкладов (около 80%) хранится в Сбербанке РФ. Это объясняется отсутствием системы гарантирования банковских вкладов населения. Поэтому необходимо скорейшее принятие такого закона, который уже более 6 лет находится в стадии обсуждения.

Важной проблемой продолжает оставаться система рефинансирования коммерческих банков. В настоящее время практически отсутствует рефинансирование коммерческих банков Центральным банком. Залог векселей первоклассных заемщиков Банком России пока еще находится в стадии опыта. Эта проблема достаточно серьезная, т.к. потребность в ресурсах у тех банков, которые занимаются кредитованием реального сектора, весьма большая.

Говоря о путях развития банковской системы, необходимо учесть и перспективы вступления России в ВТО, что предполагает либерализацию рынка банковских услуг. По мнению российских банкиров, в этом процессе необходимо придерживаться поэтапности вхождения иностранного капитала в банковскую систему РФ.

Следующая важная проблема - реформирование нашей банковской системы.

Эту проблему необходимо рассматривать в одном контексте с восстановлением и развитием в России всех сегментов финансового рынка - фондового, валютного, страхового и межбанковских кредитов. Хотя общее состояние финансового рынка в настоящее время соответствует тенденциям развития отечественной экономики, темпы роста количественных параметров сдерживаются тем, что не расширяется выход на рынок предприятий и корпораций как эмитентов ценных бумаг.

30 декабря 2001 г. Правительство РФ и Банк России приняли Стратегию развития банковского сектора РФ. Ее реализация рассчитана на среднесрочную перспективу (5 лет).

Стратегия определяет задачи развития банковского сектора и меры государственной политики по их решению.

Основными задачами развития банковского сектора являются:

1) укрепление устойчивости банковского сектора, исключающее возможность возникновения системных банковских кризисов;

2) повышение качества осуществления банковским сектором функций по аккумулированию денежных средств населения, организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;

3) укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков, в первую очередь населения;

4) усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

5) предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой деятельности.

Направления и характер развития банковского сектора в существенной степени будут определяться ходом его реформирования.

Реформирование началось в послекризисный период. На первом этапе реформирования (сентябрь 1998 - 2000 гг.) были приняты и осуществлены меры по реструктуризации банковского сектора. Для этого Правительством было создано Агентство по реструктуризации кредитных организаций, которому было выделено 11 млрд.руб. бюджетных средств. Главной функцией АРКО было оздоровление проблемных банков. Миллер Р.Л., Ван-Хуз Д. Современные деньги и банковское дело: Учебник. - М.: Инфра-М, 2000.

Новый этап реформирования банковского сектора начался с 2001 г. К этому времени был завершен вывод с рынка кредитных организаций, имевших признаки банкротства.

Главной задачей второго этапа является укрепление финансового состояния действующих кредитных организаций, повышение уровня их капитализации и качества капитала, расширение деятельности по привлечению средств клиентов, усиление взаимодействия с реальным сектором, развитие конкурентных начал в деятельности кредитных организаций.

Заключение

Таким образом, ключевым звеном кредитной системы любого развитого государства в настоящее время является центральный банк. Он выступает проводником официальной денежно-кредитной политики, составляющей основу всего государственного регулирования экономики.

На ранней стадии развития капитализма не было четкого разгра-ничения между центральными (эмиссионными) и коммерческими банками. Коммерческие банки широко использовали выпуск банкнот как один из источников мобилизации капитала.

По мере развития кредитной системы происходил процесс центра-лизации банкнотной эмиссии в немногих крупных коммерческих банках. В результате этого монопольное право эмиссии банкнот в стране закрепилось за одним банком. Такой банк стал называться эмиссионным или национальным и, по сути, это уже был банк верхнего уровня кредитной системы. Позднее эмиссионные банки стали называться центральными.

Термин «центральный банк» означает самый крупный банк, зани-мающий главенствующее положение в кредитной системе.

Характерная черта центральных банков - их независимость от исполнительной власти. Чаще всего центральный банк подотчетен не-посредственно парламенту или созданной парламентом специальной банковской комиссии.

Управляющий центральным банком не входит в правительство, и его назначение не совпадает по срокам с формированием нового кабинета.

Определяющим моментом относительной независимости центрального банка является четкое разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможности правительства пользоваться средствами центрального банка.

Библиография

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. I от 30 ноября 1994 г. № 52-ФЗ. Ч. II от 26 января 1996 г. № 15-ФЗ.

2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

3. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР».

4. Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

5. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

6. Банки и банковское дело. Краткий курс: Учебное пособие / Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2002.

7. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2003.

8. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2003.

9. Коречков Ю.В. История финансов, денег и кредита России. - Ярославль: МУБиНТ, 1999.

10. Коречков Ю.В., Головко А.С. Региональная платежная система. - Ярославль: Аверс-Пресс, 2004.

11. Миллер Р.Л., Ван-Хуз Д. Современные деньги и банковское дело: Учебник. - М.: Инфра-М, 2000.

12. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М., 1994.

13. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. В.К. Сенгалова и др. - М.: Финансы, Проспект, 1999.