Парабанки в Республике Казахстан

30

ВВЕДЕНИЕ

Одна из главных проблем в нынешних условиях - обеспечение стабильного функционирования денежной системы, составной частью которой является денежно-кредитная политика. В настоящее время ситуация в кредитной сфере в республике определяется двумя факторами. Во-первых, кризисными процессами в экономике, во-вторых, недостаточной отработанностью самих кредитных отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной среде.

Специализированные кредитные учреждения (их еще называют парабанковские) являются важным и объективно нужным звеном кредитной системы в рыночной экономике. Без этих учреждений услуги, оказываемые кредитной системой в различных звеньях экономики и населению, остались бы неполными.

Парабанковские учреждения ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.

Для этих учреждений характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, они попадают под регулирующие действия соответствующих ведомств.

1. Парабанки - неотъемлемая часть финансовой системы.

В последние годы на национальных рынках ссудных капиталов развитых капиталистических стран важную роль стали выполнять специализированные небанковские кредитно-финансовые институты, которые заняли видное место в накоплении и мобилизации денежного капитала. К числу этих учреждений следует отнести страховые компании, пенсионные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, строительные общества (Англия), инвестиционные и финансовые компании, благотворительные фонды, кредитные союзы. Эти институты существенно потеснили банки в аккумуляции сбережений населения и стали важными поставщиками ссудного капитала.

Росту влияния специализированных небанковских учреждений способствовали три основные причины: рост доходов населения в развитых капиталистических странах; активное развитие рынка ценных бумаг; оказание этими учреждениями специальных услуг, которые не могут предоставлять банки. Кроме того, ряд специализированных небанковских учреждений (страховые компании, пенсионные фонды) в отличие от банков могут аккумулировать денежные сбережения на довольно длительные сроки и, следовательно, делать долгосрочные инвестиции.

Основные формы деятельности этих учреждений на рынке ссудных капиталов сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через все виды акций, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи.

Рынки достигают экономической эффективности посредством распределения ресурсов для их оптимального использования в соответствии со спросом и предложением. Хорошая система финансовых рынков и соответствующих учреждений являются частью этого процесса, переводя сбережения в высокодоходные инвестиции. Мировой опыт подтверждает, что страны с высокоразвитыми финансовыми системами растут быстрее и более стабильно по сравнению со странами, где эти системы развиты слабее, и лучше адаптируются к резким изменениям экономических условий. Поэтому для всех стран с развивающейся экономикой большое значение играет ускорение развития небанковских финансовых институтов - неотъемлемой части любой финансовой системы.

2. ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ И ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ПАРАБАНКОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН.

2.1 Внебюджетные фонды.

Внебюджетные фонды представляет собой одну из форм перераспределения и использования финансовых средств, которые государство привлекает для финансирования определенных общественных потребностей и расходует на основе оперативной самостоятельности. Эти фонды могут выступать инвесторами и участниками финансового рынка потому что, во-первых, использование денежных средств зачастую не совпадает со временем их образования, а во-вторых, доходы от инвестиций являются дополнительными источниками финансирования затрат того или иного фонда.

В Казахстане к государственным внебюджетным фондам относятся:

· Пенсионный фонд

· Государственный фонд содействия занятости населения

· Фонд социального страхования

· Фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС).

Пенсионный фонд. Основными его задачами являются:

· Целевой сбор и накопление средств для выплаты пенсий и пособий на детей, организация их финансирования;

· Участие на договорной основе в финансировании республиканских и региональных программ по социальной поддержке населения;

· Расширенное воспроизводство средств фонда на основе принципов самофинансирования.

С 1993 года он подчинен Министерству социальной защиты. В 1994 году Пенсионный фонд был включен в бюджет, но четыре месяца спустя был из него выведен. С 1995 года Пенсионный фонд становится внебюджетным.

Средства пенсионного фонда формируются в основном за счет отчислений страховых взносов работодателей предприятий, учреждений, организаций, а также граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью независимо от форм собственности и видов деятельности. Взносы для Пенсионного фонда и Фонда социального страхования, вместе взятые, составляют 30% от фонда оплаты труда. Из собранных взносов 85% средств - средства Пенсионного фонда, а 15% - Фонда социального страхования и Фонда обязательного медицинского страхования.

Проект бюджета фонда разрабатывается Министерством социальной защиты и передается руководству фонда, в состав которого входят представители Министерства финансов, Национального банка РК, администрации Правительства и Президента.

Фонд социального страхования - это центральный фонд ресурсов общегосударственного назначения, распределяемый как в территориальном, так и в отраслевом разрезах. Создается страховым методом с обязательным участием средств предприятий и организаций разных форм собственности и лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью. Средства Фонда социального страхования формируются за счет отчислений от фонда оплаты труда на государственное социальное страхование. В 1993-1995гг. в данный фонд поступало 15% от общей суммы отчислений. С 1 января 1996 г. Эта цифра снижена до 5%. Средства фонда социального страхования расходуются на выплату разного рода пособий (по временной нетрудоспособности, беременности и родам, единовременных при рождении ребенка, на погребение). Но основная доля расходов этого фонда приходится на выплату пособий.

Государственный фонд содействия занятости бал создан в 1991 г. Как самостоятельная система в рамках государственной службы занятости и предназначался для финансирования проводимых им мероприятий по реализации государственной политики занятости. Постановлением определялось, что его средства в состав госбюджета, то есть фонд является внебюджетным. Тем не менее, в 1993г. Фонд был включен в бюджет, что объяснялось его хорошим финансовым состоянием и возможностью использования излишков средств для нужд бюджета. С мая 1995г. Государственный фонд содействия занятости снова стал внебюджетным.

Источниками его средств являются:

· Обязательные отчисления предприятий, организаций и учреждений, кооперативов и других работодателей, независимо от форм собственности и хозяйствования в установленном размере от фонда оплаты труда;

· Дотации из государственного бюджета, причем условия их предоставления не уточнены;

· Добровольные взносы отечественных и иностранных предприятий, общественных организаций и граждан, доходы от коммерческой деятельности и другие поступления;

Фонд обязательного медицинского страхования. Постановлением Правительства РК №1295 от 29 сентября 1995 г. Был создан Фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС) при Правительстве РК, призванный обеспечить предусмотренные законодательством РК права застрахованных граждан в системе обязательного медицинского страхования участвовать в разработке и осуществлении государственной финансовой политике в этой области, а также разрабатывать и осуществлять мероприятия по обеспечению финансовой устойчивости системы и созданию условий для выравнивая объема и качества медицинской помощи, предоставляемой застрахованным гражданам на всей территории Казахстана.

Финансовые средства Фонда обязательного медицинского страхования при Правительстве РК находятся в собственности государственной системы медицинского страхования, не входят в состав бюджетов и других фондов, и, соответственно, изъятию не подлежат. Они образуются за счет:

· Части страховых платежей работодателей на обязательное медицинское страхование в размерах, устанавливаемых Правительством РК;

· Нормированного страхового запаса финансовых средств фонда;

· Доходов от использования временно свободных финансовых средств фонда;

· Добровольных взносов и дарения юридических и физических лиц;

· Других поступлений, не запрещенных законодательством РК.

Процент отчислений во внебюджетный фонд в РК

Пенсионный фонд 30%

Фонд соцстрахования 5%

Фонд обяз. мед. страх. 10%

Государственный фонд содействия занятости 2%

2.2 Инвестиционный фонды

Инвестиционный фонд (инвестиционная компания) - в этом качестве признается юридическое лицо, которое создается в форме акционерного общества и осуществляет деятельность по привлечению денежных средств посредством выпуска и открытого размещения собственных акций с целью последующего диверсифицированного инвестирования привлеченных средств в ценные бумаги.

В зависимости от взаимоотношений с акционерами инвестиционные фонды делятся на: взаимные фонды - открытый инвестиционный фонд и инвестиционную компанию - закрытый инвестиционный фонд.

Акционерами инвестиционного фонда могут быть любые юридические и физические лица. Все акции инвестиционного фонда являются именными.

Инвестиционный фонд имеет право на:

· Участие в управлении акционерными обществами, акции которых входят в портфель ценных бумаг данного инвестиционного фонда;

· Заключение договора с управляющими об управлении портфелем ценных бумаг;

· Установление, изменение и прекращение отношений инвестиционного фонда со всеми иными лицами, в том числе заключение договора с регистратором и катодианом;

· Требование и получение от управляющего инвестиционным фондом по любым вопросам осуществления деятельности, связанной с управлением портфелем ценных бумаг инвестиционного фонда.

Инвестиционным фондам запрещено:

· Выпускать иные виды ценных бумаг, кроме акций;

· Привлекать заемные средства от банков на срок, превышающий шесть месяцев, в размере более десяти процентов стоимости чистых активов инвестиционного фонда;

· Устанавливать ильные ограничения в приобретении контрольного пакета акций;

· Предоставлять займы любым способом;

· Продавать принадлежащие ему ценные бумаги на условиях обязательной их обратной покупки (операция РЕПО).

Наиболее важное ограничение инвестиционного фонда заключается в том, что фонд практически отстранен от оперативной деятельности в управлении собственным портфелем ценных бумаг. Вся деятельность по управлению портфелем ценных бумаг возлагается на управляющего инвестиционным фондом.

Управляющий инвестиционным фондом - юридическое лицо, осуществляющая профессиональную деятельность по управлению портфелем ценных бумаг и действующее на основании заключенного с инвестиционным фондом договора о его управлении.

Банки, за исключением инвестиционных, не вправе осуществлять функции управляющего.

Основой пассивных операций инвестиционных компаний являются вырученные денежные средства от реализации собственных ценных бумаг, акционерный капитал, резервный фонд, недвижимость компании.

Активные операции инвестиционных компаний специфичны и отличаются от подобных операций других кредитно-финансовых институтов. Основные денежные средства, вырученные от продажи собственных акций, инвестиционные компании обоих типов вкладывают в акции различных корпораций и компаний. 80% активов инвестиционных компаний составляют акции, а в последние годы, кроме того, они вкладывают средства и в облигации корпораций. Существует специализация вложений: одни компании концентрируют свои инвестиции в обыкновенных акциях, другие - в привилегированных, третьи - в облигациях. Помимо этого, существует отраслевая специализация, когда компании приобретают ценные бумаги, например, только железнодорожных компаний или машиностроительных, автомобильных, электронных корпораций.

2.3. Кредитные товарищества

Кредитное товарищество - юридическое лицо, не являющееся банком, образованное в целях кредитования и обслуживания своих участков, осуществляющее свою деятельность на основании лицензии Национального банка на проведение ссудных и других видов банковских операций, определенных настоящим положением. Кредитное товарищество является коммерческой организацией, создается и осуществляет деятельность в таких организационно-правовых формах, как закрытое акционерное общество и товарищество с ограниченной ответственностью.

Участниками кредитного товарищества могут быть физические и юридические лица, за исключением органов представительной, исполнительной и судебной власти, государственных предприятий и организаций, более 50% уставного капитала которых принадлежит государству, а также юридических лиц, имеющих статус компании, зарегистрированных в оффшорной зоне в соответствии с законодательством государства его регистрации.

Кредитные товарищества не вправе создавать филиалы, представительства и дочерние товарищества как на территории РК, так и за ее пределами.

Кредитное товарищество может осуществлять:

· Кассовые операции - прием, пересчет, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;

· Ссудные операции - предоставление кредитов в денежной форме участникам кредитного товарищества;

· Переводные операции - выполнение поручений участников кредитного товарищества по переводу денег;

· Доверительные (трастовые) операции - управление деньгами в интересах и по поручению доверителя (участника кредитного товарищества);

· Клиринговые операции для участников кредитного товарищества - сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачета и определение чистых позиций участников клиринга (кредитного товарищества);

· Сейфовые операции - услуги по хранению ценных бумаг, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;

· Прием депозитов юридических и физических лиц - участников кредитного товарищества;

· Осуществление расчетов по поручению участников кредитного товарищества по их банковским счетам.

Помимо перечисленных операций, кредитные товарищества вправе осуществлять при наличии лицензии Национального банка следующие операции:

· Факторинговые операции - приобретение прав требования платежа покупателя товаров с принятием риска неплатежа;

· Форфейтинговые операции - оплату долгового обязательства покупателя товаров путем покупки векселя без оборота на продавца;

· Сдачу в аренду имущества с сохранением права собственности арендодателя на сдаваемое в аренду имущество на весь срок действия договора (лизинг).

Банковские и иные операции, предусмотренные действующим банковским законодательством, кредитное товарищество осуществляет в национальной валюте Республики Казахстан - тенге. Кредитное товарищество может открывать корреспондентский счетов Национальном банке, сего согласия, или в банках второго уровня.

Кредитное товарищество может создаваться и осуществлять свою деятельность в следующих организационно-правовых формах:

- закрытое акционерное общество;

- товарищество с ограниченной ответственностью.

Участниками кредитного товарищества могут быть физические и юридические лица (резиденты и нерезиденты), за исключением органов представительной, исполнительной и судебной власти, государственных предприятий и организаций, более пятидесяти процентов уставного капитала которых принадлежит государству, а также юридических лиц, имеющих статус компаний, зарегистрированных в оффшорной зоне в соответствии с законодательством государства его регистрации. Количество участников кредитного товарищества, созданного в форме товарищества с ограниченной ответственностью, должно быть не менее двух и не более пятидесяти, в форме закрытого акционерного общества - не более ста.

Кредитные товарищества не вправе создавать филиалы, представительства и дочерние товарищества как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами.

Минимальный размер уставного капитала устанавливается Правлением Национального банка.

Регулирование и контроль

Порядок прекращения деятельности кредитных товариществ

Для обеспечения финансовой устойчивости и стабильной деятельности кредитных товариществ, защиты интересов их депозиторов Национальный банк осуществляет регулирование деятельности кредитных товариществ путем установления пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению кредитными товариществами норм и лимитов.

Нормативные значения и методика расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, а также перечень, формы и сроки представления финансовой, регуляторной и бухгалтерской отчетности кредитными товариществами, в том числе ответственность за их нарушения, устанавливается отдельными нормативными правовыми актами Национального банка.

Требования по классификации активов и условных обязательств и расчету провизий по ним применяются к кредитным товариществам в порядке, установленном для банков.

Кредитные товарищества обязаны предоставлять в Национальный банк любую информацию по его запросу, включая сведения о собственных средствах, в том числе и находящихся за пределами Республики Казахстан, произведенных и производимых ими операциях, размерах предоставленных и полученных кредитов и иные сведения.

Инспектирование деятельности кредитного товарищества производится Национальным банком самостоятельно либо с привлечением других организаций.

Лица, осуществляющие инспектирование, несут ответственность за разглашение сведений, полученных в ходе проверки деятельности кредитных товариществ и составляющих коммерческую тайну.

При нарушении кредитным товариществом норм действующего банковского законодательства, требований настоящих Правил и других нормативных правовых актов Национального банка к нему могут быть применены санкции. В качестве санкций Национальный банк вправе применить к кредитному товариществу следующие меры:

а) наложение и взыскание штрафа по основаниям, установленным законодательными актами Республики Казахстан;

б) приостановление либо аннулирование лицензии по основаниям, установленным настоящими Правилами;

в) отстранение от выполнения служебных обязанностей руководящих работников кредитного товарищества, кроме председателя совета директоров (в случае создания кредитного товарищества в форме акционерного общества), до рассмотрения этого вопроса соответствующим органом кредитного товарищества на основании достаточных данных для признания действий указанного руководящего работника (работников) кредитного товарищества несоответствующими требованиям действующего законодательства.

Приостановление либо аннулирование лицензий на проведение всех или отдельных банковских операций производится по любому из следующих оснований:

а) несоблюдение в процессе деятельности кредитного товарищества требований настоящих Правил;

б) систематическое (три и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) ненадлежащее исполнение договорных обязательств по проводимым кредитным товариществом операциям;

в) несоблюдение обязанности по раскрытию общих условий проведения кредитным товариществом операций, установленной настоящими Правилами;

г) непредставление Национальному банку или представление заведомо недостоверной отчетности и сведений;

д) нарушение нормативных правовых актов Национального банка либо невыполнение его письменных предписаний;

е) осуществление кредитным товариществом операций, выходящих за пределы его правоспособности, установленной настоящими Правилами, уставом кредитного товарищества и лицензией;

ж) принятием судом решения о прекращении деятельности кредитного товарищества.

Национальный банк приостанавливает либо аннулирует лицензии на проведение всех либо отдельных банковских операций в зависимости от характера нарушения. Аннулирование лицензии является основанием для перерегистрации или прекращения деятельности кредитного товарищества.

Отзыв разрешения на открытие кредитного товарищества производится по любому из следующих оснований:

а) обнаружение в течение одного года со дня государственной регистрации юридического лица в качестве кредитного товарищества недостоверности сведений, на основании которых было выдано разрешение;

б) неполучение лицензии в течение одного года со дня государственной регистрации юридического лица в качестве кредитного товарищества;

в) неоплата объявленного уставного капитала в течение одного года после государственной регистрации юридического лица в качестве кредитного товарищества;

г) нарушение условий деятельности, предусмотренных действующим законодательством для юридического лица, зарегистрированного в качестве кредитного товарищества;

д) решение кредитного товарищества о добровольном прекращении своей деятельности путем реорганизации либо ликвидации.

Решение Правления Национального банка об отзыве разрешения на открытие кредитного товарищества является основанием для перерегистрации или прекращения деятельности юридического лица.

Кредитное товарищество может быть ликвидировано:

а) по решению его учредителей (акционеров), при наличии разрешения Национального банка (добровольная ликвидация);

б) по решению суда в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан (принудительная ликвидация).

Реорганизация и ликвидация кредитного товарищества осуществляется в порядке, предусмотренном действующим законодательством Республики Казахстан.

Запрещается вмешательство в любой форме государственных органов и их должностных лиц в деятельность кредитного товарищества, кроме случаев, прямо предусмотренных законодательством Республики Казахстан.

Кредитное товарищество не отвечает по обязательствам государства, равно как и государство не отвечает по его обязательствам, кроме случаев, когда кредитные товарищества или государство принимают на себя такую ответственность.

2.4 Страховые компании.

Страхование представляет собой отношение по имущественной защите интересов физических и юридических лиц (застрахованных) при наступлении определенных страховых случаев посредством выплаты страховых возмещений за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых им страхователям страховых платежей, а также иных источников, не запрещенных законодательством.

Виды страхования:

· По степени обязательности на: добровольное, обязательное.

· По объекту страхования на: личное, имущественное.

Обязательное страхование - страхование, осуществляемое в силу требований закона.

Добровольное страхование - страхование, осуществляемое в силу волеизъявления сторон.

К личному страхованию относятся страхование жизни, здоровья, трудоспособности и иных интересов, связанных с личностью гражданина.

К имущественному - страхование имущества и связанных с ним интересов, включая страхование предпринимательских рисков и гражданско-правовой ответственности.

Структуры страховых организаций

Учредителями и акционерами страховой (перестраховоч-ной) организации могут быть физические и юридические лица -- резиденты и нерезиденты Республики Казахстан с учетом требований, предусмотренных настоящим Законом и иными нормативными правовыми актами уполномоченного государ-ственного органа.

Минимальный размер уставного капитала создаваемой стра-ховой (перестраховочной) организации должен быть полностью оплачен ее учредителями к моменту ее государственной регис-трации.

Государство может быть учредителем и акционером стра-ховой (перестраховочной) организации только в лице, Прави-тельства Республики Казахстан. Организации, более пятидесяти процентов уставного капитала которых принадлежит государству, не могут выступать учредителями и акционерами страховой (перестраховочной) организации.

Государство несет ответственность по обязательствам стра-ховой (перестраховочной) организации, учредителем или акци-онером которой оно является, в пределах средств, вложенных в ее уставный капитал.

Юридическое лицо, имеющее статус организации зареги-стрированной в оффшорной зоне, либо юридическое лицо, в уставном капитале которого прямо или через аффилиированные лица участвуют юридические лица, зарегистрированные в оффшорной зоне, не может быть учредителем создаваемой стра-ховой (перестраховочной) организации -- резидента Республи-ки Казахстан. Перечень зон, признаваемых оффшорными, при осуществ-лении надзора за страховой деятельностью устанавливается упол-номоченным государственным органом.

Органы страховой (перестраховочной) организации

Страховая (перестраховочная) организация в обязательном порядке формирует следующие коллегиальные органы:

1) совет директоров -- орган управления;

2) правление -- исполнительный орган;

3) ревизионная комиссия -- контрольный орган.

Аквизиционная деятельность и посредники страхования

Аквизиционная деятельность страховщика является од-ной из основных функций страхового маркетинга. Это по-нятие включает в себя как собственно продажу страхового полиса, так и убеждение клиента в необходимости заклю-чения страхового договора или содействие в продаже

В условиях обостряющейся конкуренции на страховом рынке продажа страховых полисов, в конечном счете, отра-жает фактическое удовлетворение страховых интересов и подтверждает, что спрос на страховые услуги обеспечен.

Вся аквизиционная деятельность по заключению новых договоров, продлению действующих, продаже страховых по-лисов координируется службой маркетинга.

Продажа страховых полисов (заключение договоров) может быть условно разделена на непосредственную прода-жу в страховых компаниях, агентствах (филиалы, дочерние фирмы) и через альтернативную сеть распространения (страховые агенты, брокеры (маклеры), представительства и т. п.). Практически действуют комбинированные формы связи страховщика со страхователями. Наиболее эффектив-ной формой является продажа страховых полисов через по-средников на комиссионных началах. В большинстве случаев в качестве посредников выступают страховые агенты, или представители страховых компаний, а также брокеры (Анг-лия, Франция и др.), или маклеры (Германия, Австрия и др.), которые выполняют основную посредническую функцию "паблик рилейшнз" (отношения с публикой).

Посредники - это лица, которые находятся ближе к страхователям и оперативнее реагируют на изменение ры-ночной конъюнктуры страховых услуг.

Использование посредников в страховании позволяет повысить конкурентность страховщиков, а, следовательно, и улучшить качество обслуживания страхователей.

Если процесс продажи страховых полисов (заключения договоров) носит название аквизиционной деятельности (ак-визиции), то работники, выполняющие эти функции, назы-ваются аквизиторами.

Основным аквизитором в страховой деятельности на-шей страны является страховой агент, главная обязанность которого состоит в заключении новых и возобновлении дей-ствующих договоров, а также в проведении агитации и про-паганды страховых услуг среди населения.

Страховым агентом может быть физическое или юриди-ческое лицо (туристские агентства, юридические консульта-ции, нотариальные конторы, бюро брачных знакомств, бю-ро ритуальных услуг и т. п.), которое от имени и по по-ручению страховой организации занимается заключением договоров страхования (продажей полисов), оформляет страховую документацию, а в отдельных случаях следит за производством страховых выплат и инкассирует их.

Успешное заключение договоров с потенциальными страхователями (туристами и турагентствами) во многом за-висит от профессиональных качеств страхового агента: на-хождения общего языка с индивидуальными и коллек-тивными страхователями, организации бесед по страховой тематике, участия в распространении наглядной агитации и рекламе (распространение плакатов, календарей, буклетов, видеофильмов, журналов и т. п.).

Работа в качестве страхового агента требует от кандида-та на эту должность не только глубоких знаний в области предлагаемых видов страхования, психологии людей, но и обладания такими качествами, как доброжелательность, вежливость, умение поддерживать беседу и располагать к себе собеседника.

Зарубежные страховые компании предъявляют к канди-дату на работу очень высокие требования. Так, например, в США критериями профессионального отбора являются:

* коммуникабельность - умение легко, доброжелательно и непринужденно общаться с людьми разных профессий, возрастов и социального статуса;

* быстрота реакции, т. е. умение быстро, с учетом кон-кретной ситуации, ответить на любой вопрос;

* финансовое положение - отсутствие претензий со стороны налоговой инспекции в части правильности декла-рирования доходов и их источников;

* общий уровень культуры - неформальный подход к профессии, слежение за своей речью: нечастое употребление слов "паразитов" (так сказать, понимаешь, стало быть, полагаю, естественно и т. п.), правильные ударения в слово-сочетаниях;

* внешняя привлекательность и отсутствие вредных (неприятных) привычек;

* вежливость.

Если предстоит разговор с руководством, то садиться только после приглашения. Во время разговора следить за выражением и мимикой собеседника. Уметь вовремя оста-новиться (прервать разговор), не перебивать собеседника в разговоре и др.

Не последнюю роль играет и почерк страхового агента, его умение ясно, четко, грамотно и без ошибок заполнять различную (в том числе денежную) документацию. Нераз-борчивые записи, сделанные страховым агентом в полисах, квитанциях и других документах, часто становятся причиной конфликтов со страхователями и отрицательно сказываются, в конечном итоге, на репутации (имидже) страховщика.

2.5 Пенсионные фонды.

Негосударственные пенсионные фонды - это социально - экономический институт, позволяющий добиться снижения социальной напряженности в обществе, уменьшения затрат государства на выполнение своих обязательств, повышение устойчивости финансового рынка, привлечения "дешевых денег" в долгосрочное инвестирование. НПФ формируется как некоммерческая организация, аккумулирующая взносы и производящая пенсионные выплаты в соответствии с условиями договора. Для приумножения собранных средств фонд передает их социальной компании по управлению активами пенсионного фонда (КУПА).

Фонд вправе открывать банковский счет только в банке-кастодиане, получившим лицензию на кастодиальную деятельность. Кастодиан - это юридическое лицо, осуществляющая профессиональную деятельность по хранению и учету вверенных ему ценных бумаг и предназначенных к сделкам с ценными бумагами денежных средств.

Фонд регулярно должен производить сверку информации с обслуживающим банком-кастодианом и компанией по управлению пенсионными активами. С банком-кастодианом сверяется: общая сумма пенсионных и корпоративных активов, сумма инвестированных средств, изменение стоимости финансовых инвестиций, сумма поступлений от реализации ценных бумаг, сумма комиссионных вознаграждений. С компанией по управлению пенсионными активами сверяется: сумма поступлений пенсионных взносов, сумма произведенных выплат из пенсионных накоплений, сумма инвестированных средств по видам инвестиций, сумма полученного инвестиционного дохода, количества вкладчиков, перешедшие в другие фонды, и их суммы.

2.6 Ломбарды.

Государственный ломбард:

- принимает на хранение от граждан не моложе 18 лет изделия из драгоценных металлов и камней, предметов личного пользования и домашнего обихода по предъявлению паспорта или иного документа, удостоверяющего личность, и несет за них материальную ответственность в полной сумме их оценки.

- выдает гражданам ссуду под залог за изделия из драгоценных металлов и предметов домашнего обихода и личного пользования

- обязан застраховать принятое на хранение или в залог имущество за свой счет в органах страхования на полную сумму оценки.

- не принимает на хранение и в залог предметы согласно прилагаемому перечню;

- не выдает ссуд под залог иностранной валюты и ценных бумаг;

- по своим обязательствам отвечает имуществом, на которое по действующему законодательству может быть обращено взыскание.

Вещи при приеме в ломбард на хранение или в залог оцениваются по согласованию сторон, а изделия из драгоценных металлов по скупочной цене, установленной ломбардом по согласованию с главой местной администрации.

За сохранность имущества и за пользование ссудой взимается плата в соответствии с калькуляцией расходов ломбарда и ссудным процентом, устанавливаемым банком за весь срок хранения, согласованный при сдаче имущества в ломбард.

Расчет производится за каждые 15 дней.

Максимальный размер ссуды, выдаваемой на один залоговый билет, рассчитывается в процентном отношении от оценочной стоимости принимаемого имущества, не должен превышать ее и зависит от калькуляции с учетом изменения цен, наличия денежных средств, размера платы за сохранность имущества и процентов за пользование ссудой.

Расчеты сторонами, подписавшими залоговый билет, производятся отдельно по каждому залоговому билету.

Количество залоговых билетов, которое может быть выдано одному лицу, не ограничивается.

Ссуды выдаются на срок до 1 месяца. После окончания этого срока дается один льготный месяц для выкупа залога. При наличии уважительной причины, подтвержденной соответствующим документами, ломбард вправе выдать клиенту заложенное им имущество и не выкупленное в срок свыше 2 месяца, если имущество не реализовано.

Максимальный срок хранения имущества устанавливается не выше 12 месяцев, по истечении которых оно реализуется.

Залогодателю может быть предоставлено право перезаложить заложенные под ссуду изделия из драгоценных металлов и вещи еще на один срок (2 месяца), не внося в кассу ломбарда ссуду. При этом он должен внести процент за услуги ломбарда за весь прошедший срок.

Перезаклад производится один раз с оплатой его стоимости по каждому залоговому билету.

Стоимость перезаклада определяется калькуляцией расходов этого вида услуг.

В случае непогашения в установленный срок ссуды, обеспеченной залогом промышленных товаров в ломбарде, это имущество передается для реализации в магазин ломбарда или торговым организациям для продажи по цене, соответствующей спросу на рынке, но не ниже установленной оценки. Изделия из драгоценных металлов и драгоценных камней, принятые и не востребованные в срок, сдаются в Гохран Нацбанка Республики Казахстан. Стоимость изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, переданных в Гохран Нацбанка Республики Казахстан, перечисляется им ломбарду в месячный срок со дня передачи.

Из суммы, вырученной от продажи промышленных товаров и изделий из золота и драгоценных камней, не востребованных в срок, погашается плата за хранение, выданная ссуда, процент по ссуде и затраты по продаже имущества.

Остаток вырученной суммы, если таковой окажется, возвращается ломбардом владельцу залогового билета или сохранной квитанции по их предъявлению.

Остатки таких сумм, не востребованные в течение 3 лет со дня продажи имущества, подлежат:

- от продажи промышленных изделий - взносу в доход республиканского бюджета;

- от реализации изделий из золота и драгоценных камней:

- 90 процентов в доход республиканского бюджета;

- 10 процентов в доход ломбарда.

В случае, когда вырученная сумма от продажи заложенного или сданного на хранение имущества не погашает задолженности ломбарду (сумма денежной ссуды, процент за пользование ею, плата за хранение, расходы по продаже), а также в случае, когда нет возможности реализовать сданное на хранение или в залог имущество, ломбард взыскивает с его владельца оставшийся за ним долг через судебные органы.

Перечень имущества, не подлежащего приему ломбардом на хранение, в залог:

Пальто, костюмы и женские платья, перелицованные, полинявшие, реставрированные, загрязненные, стиранные, пошитые не по современной моде и нестандартные.

Меха и меховые изделия, слабые на разрыв с линявшим волосом и очагами моли, все меха без фабричного клейма плохого качества.

Форменная одежда и спецодежда, мелкие галантерейные изделия.

Ткани всех видов в раскрое и вещи, не законченные пошивом.

Обувь валяная, фетровая, резиновая и кустарного производства, а также ношеная обувь.

Часы отечественного производства - настольные, стенные, карманные всех видов и марок, за исключением золотых.

Часы иностранных марок в металлической оправе.

Изделия из резины и пластмассы.

Велосипеды, приборы и всякого рода технические приспособления и инструменты.

Мебель, холодное и огнестрельное оружие, в том числе охотничьи ружья.

Картины и бюсты. Музыкальные инструменты. Золотые и серебряные монеты. Слитки и россыпь золота. Слитки серебра.

Ковры с запахом керосина, бензина и дезинфицирующих средств.

2.7 Ссудо-сберегательные ассоциации

Ссудо-сберегательные ассоциации представляют собой кредитные товарищества, созданные для финансирования жилищного строительства. Их ресурсы складываются в основном из взносов пайщиков, представляющих широкие слои населения.

Хотя ссудо-сберегательные ассоциации возникли около 150 лет назад, подлинное развитие они получили после Второй мировой войны. Основой их деятельности является предоставление ипотечных кредитов под жилищное строительство в городах и сельской местности. Активные операции в основном состоят из ипотечных ссуд и кредитов, которые составляют 90%, а также вложений в государственные ценные бумаги (центрального правительства и местных органов власти).

В последние годы ссудо-сберегательные ассоциации представляют серьезную конкуренцию коммерческим и сберегательным банкам в борьбе за привлечение сбережений населения. Это достигается путем установления высокого процента, а также в результате стремления населения с помощью данных учреждений решить жилищную проблему. В настоящее время число пайщиков ассоциаций составляет несколько десятков миллионов.

Ссудо-сберегательные ассоциации и строительные общества являются серьезными конкурентами банков, страховых компаний в предоставлении ипотечных кредитов. Необходимо отметить, что в целом ссудо-сберегательные ассоциации доминируют на рынке ипотечного кредита для жилищного строительства.

3. Перспективы развития парабанков в Республике Казахстан.

Прежде чем говорить о перспективах развития парабанков в Казахстане, необходимо выделить проблемы, которые характерны сейчас для казахстанской кредитной системы.

В качестве основных можно выделить следующие:

высокая зависимость кредитных организаций от государственных и местных бюджетов;

чрезмерная концентрация усилий на развитии тех направлений деятельности, которые приносили немедленный, в основном "спекулятивный" доход;

низкий профессиональный уровень руководящего звена, а в отдельных случаях и личная заинтересованность в проведении операций, нарушающих экономические интересы клиентов;

недостаточная жесткость надзорных требований;

недостатки действующего законодательства,

Если проанализировать все эти проблемы, то мы придем к выводу, что коренной проблемой является - низкое качество управления.

Также необходимо отметить, что к первопричинам, вызвавшим падение кредитных организаций, относятся и внутренние "болезни". Это, прежде всего "синдром большого бизнеса": крайне централизованный и разбухший управленческий аппарат, всеохватывающая система специальных форм и процедур для принятия обычных повседневных решений, рост числа всякого рода совещаний для выработки таких решений и передача возникающих проблем из одного отдела в другой и обратно. Окончательные решения откладываются до бесконечности, т. к. каждый администратор стремиться избежать ответственности. Еще одной распространенной "болезнью" является "синдром молодости". Ему подверженным молодежные коллективы, сформированные, как правило, без учета социально-психологических особенностей.

В тоже время для полной нормализации дел в парабанковской системе потребуется достаточно длительное время. Кроме того, надо оценивать имеющиеся положительные тенденции весьма осторожно и критически, не преувеличивая их значение.

Необходимо отметить, что пока Национальному Банку Казахстана и его территориальным учреждениям лучше удается справляться с функциями контроля за соблюдением отдельных норм, чем с задачей оценки реального финансового состояния каждой организации и перспектив его финансовой устойчивости. Зачастую работа надзорных органов сводится к формальному применению наиболее простых мер воздействия.

По-прежнему многие кредитные организации, испытывающие серьезные финансовые проблемы, имеют возможность расширять свою деятельность, открывая филиалы.

Формирование устойчивой парабанковской систем и системы регулирования на основе апробированных в международной практике подходов. Необходимым условием развития в данном направлении является сохранение и укрепление рыночных механизмов функционирования экономики и финансовой сферы. Также принципиально важно для восстановления развитие операций с реальной экономикой при адекватном управлении рисками, присущими такого рода операциям.

Основными направлениями в данной области должны стать совершенствование правовой базы, развитие систем надзора и отчетности. Предполагается так же установить требования к квалификации и деловой репутации кандидатов на ответственные должности в кредитные организации, уточнить процедуру согласования указанных кандидатур. Дополнения к существующему порядку предусматривают введение запрета на совмещение руководящих должностей в нескольких кредитных организациях.

Назрела острая необходимость комплексной переработки системы отчетности - повышение информативности как для целей контроля за соблюдением парабанками пруденциальных норм, так и для потребностей финансового анализа.

Таким образом мы видим, что еще нужно сделать очень многое для дальнейшего развития и поддержания на должном уровне парабанковской системы. И это развитие будет зависеть не только от Национального банка, но и от руководителей кредитных организаций.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Как мы видим развитие парабанковской системы Казахстана очень противоречиво и проблемно.

Сейчас только от самих организаций зависит выход на более высокие параметры качества и надежности функционирования. Т. е. пока государство еще только анализирует перспективы развития, сами руководители уже принимают решительные шаги.

Итак, к небанковским кредитно-финансовым учреждениям относятся судо-сберегательные учреждения, инвестиционные фонды и компании, пенсионные фонды, страховые фирмы и компании, кассы взаимопомощи, ломбард и другие, которые выполняют те услуги и операции, которые не выполняют коммерческие банки.

Например, внебюджетные фонды представляет собой одну из форм перераспределения и использования финансовых средств, которые государство привлекает для финансирования определенных общественных потребностей и расходует на основе оперативной самостоятельности. Эти фонды могут выступать инвесторами и участниками финансового рынка потому что, во-первых, использование денежных средств зачастую не совпадает со временем их образования, а во-вторых, доходы от инвестиций являются дополнительными источниками финансирования затрат того или иного фонда.

В Казахстане к государственным внебюджетным фондам относятся:

· Пенсионный фонд

· Государственный фонд содействия занятости населения

· Фонд социального страхования

· Фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС).

Инвестиционный фонд (инвестиционная компания) - в этом качестве признается юридическое лицо, которое создается в форме акционерного общества и осуществляет деятельность по привлечению денежных средств посредством выпуска и открытого размещения собственных акций с целью последующего диверсифицированного инвестирования привлеченных средств в ценные бумаги.

Кредитное товарищество - юридическое лицо, не являющееся банком, образованное в целях кредитования и обслуживания своих участков, осуществляющее свою деятельность на основании лицензии Национального банка на проведение ссудных и других видов банковских операций, определенных настоящим положением. Кредитное товарищество является коммерческой организацией, создается и осуществляет деятельность в таких организационно-правовых формах, как закрытое акционерное общество и товарищество с ограниченной ответственностью.

Страхование представляет собой отношение по имущественной защите интересов физических и юридических лиц (застрахованных) при наступлении определенных страховых случаев посредством выплаты страховых возмещений за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых им страхователям страховых платежей, а также иных источников, не запрещенных законодательством.

Негосударственные пенсионные фонды - это социально - экономический институт, позволяющий добиться снижения социальной напряженности в обществе, уменьшения затрат государства на выполнение своих обязательств, повышение устойчивости финансового рынка, привлечения "дешевых денег" в долгосрочное инвестирование. НПФ формируется как некоммерческая организация, аккумулирующая взносы и производящая пенсионные выплаты в соответствии с условиями договора. Ссудо-сберегательные ассоциации представляют собой кредитные товарищества, созданные для финансирования жилищного строительства. Их ресурсы складываются в основном из взносов пайщиков, представляющих широкие слои населения.

Приложение 1

Небанковские кредитно-финансовые институты действующие в г.Петропавловске

Общественный фонд Северо-Казахстанский региональный фонд по поддержке малообеспеченных граждан	г.Петропавловск, ул. .Ленина, 58
ТДО Кредитно-депозитное товарищество Gold Сash	г.Петропав-ловск, ул. Горького, 179
ТОО Городской  ломбард	г.Петропавловск, ул. Каманина, 30
ТОО Центральный Ломбард	г.Петропавловск,  пр.Конституции, д.4

ЛИТЕРАТУРА

1. Банки и банковские операции. /Под ред. Жукова Е. Ф. - М.: 1997г.

2. Общая теория денег и кредита. /Под ред. Жукова Е. Ф. - М.: 1998г.

3. Банковское дело. /Под ред. Колесникова В. И., Кроливецкой Л. П. - М.: 1998г.

4. Банковское дело. Учебник./Под ред. Лаврушина О.И. - М.:1998г.

5. Деньги, кредит, банки. Учебник./Под ред. Лаврушина О.И. - М.:1998г

6. Деньги, кредит, банки. Учебник /Под ред. проф. Сейткасимов Г.С Алматы: Экономика, 1999. - 132 с.

7. Макроэкономические аспекты реформирования финансово-кредитной системы Республики Казахстан в условиях перехода к рыночной экономике. Кучукова Н.К. - Алматы: Гылым, 1994.

8. Межбанковский кредитный рынок и его регулирование Чекмаева Е.Н. /Деньги и кредит. 1994.

9. Курс экономики: Учебник /Под ред. Райзберг Б.А.. - ИНФРА-М, 1997.

10. Негосударственные пенсионные фонды: риски и формирование пассивов. Михальчук В. Ю. //Финансы - №3, 2000г.

11. Официальный сервер Национального Банка Казахстана в Интернете (http://www.nationalbank.kz/)

12. Экономика и бизнес. Учебник./Под ред. Камаева В.Д. - М.:1993г.