Центральный банк

3

Содержание.

Введение………………………………………………………………....…3

1.Центральные банки, их сущность……………………………………….4

2.Функции центральных банков…………….……………………..……..6

3. Правовое положение Центрального банка России…………….……11

Заключение…………………………………………………………..……17

Литература…………………………………………………………..…….18

Введение.

На ранних стадиях развития кредитной системы отсутствовало четкое разграничение между центральными и коммерческими банками. Коммерческие банки широко использовали выпуск банкнот как один из источников мобилизации капитала. По мере развития кредитной системы происходил процесс централизации банкнотной эмиссии в немногих крупных коммерческих банках, в результате чего монопольное право выпуска банкнот закрепилось за одним банком, пользовавшимся всеобщим доверием коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Первоначально такой банк назывался эмиссионным или национальным, а в дальнейшем - центральным банком, что соответствовало его главенствующему положению.

Сегодня центральный банк является ключевым элементом финансово-кредитной системы любого развитого государства и выступает проводником официальной денежно-кредитной политики. В свою очередь денежно-кредитная политика наряду с бюджетной составляет основу всего государственного регулирования экономики. Соответственно без овладения методами деятельности центральных банков, инструментами денежно-кредитной политики не может быть эффективной рыночной экономики.

1. Центральные банки, их сущность.

«Возникновение центральных банков исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих, наиболее надежных коммерческих банков, пользовавшихся всеобщим доверием, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Такие банки стали называться эмиссионными. Государство, издавая соответствующие законы, активно способствовало этому процессу., так как выпускавшаяся для выдачи ссуд многочисленными мелкими банками банкноты лишались способности к обращению в случае банкротства эмитентов. В конце 19в.- начале 20в. в большинстве стран эмиссия всех банкнот была сосредоточена в одном банке, который стал называться центральным эмиссионным банком, а на современном этапе - просто центральным банком. Это название отражает роль банка в кредитной системе страны» (5;230)

С точки зрения собственности на капитал центральные банки подразделяются на:

- государственные - капитал которых принадлежит государству, например, ЦБ РФ (Россия, Великобритания, Франция, Канада);

- акционерные (США, Италия);

- смешанные - акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (Япония, Бельгия).

Независимо от того, принадлежит или нет капитал ЦБ государству, исторически между банком и правительством сложились тесные связи.

Правительство заинтересовано в надежности центрального банка в силу особой роли последнего в проведении экономической политики правительства.

Однако тесные связи с государством не означают, что оно может безгранично влиять на политику центрального банка. Независимо от принадлежности капитала ЦБ является юридически самостоятельным: его имущество обособлено от имущества государства, центральный банк распоряжается им как собственник. «Степень независимости центрального банка от исполнительной власти в разных странах различна. Большей независимостью пользуются банки, по закону подотчетные парламенту (в США, Германии, Швейцарии, Швеции, Голландии, России), меньшей - подотчетные Министерству финансов. Таких банков большинство» (5;231) Существенная степень независимости центрального банка является необходимым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства. В тоже время независимость центрального банка от правительства имеет относительный характер в том смысле, что экономическая политика не может быть успешной без четкого согласования и тесной увязки ее основных элементов: денежно-кредитной и финансовой политики. В конечном счете, любой центральный банк в той или иной степени сочетает черты банка и государственного органа.

Так, например, в банковской системе России ЦБ РФ определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики, при этом со стороны ЦБ используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.

Принципы организации и деятельности Центрального банка, его статус, задачи, функции, полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Законом о Центральном Банке и другими федеральными законами.

2.Функции центральных банков.

«Перед любым центральным банком стоит триединая задача обеспечения стабильности покупательной способности и валютного курса национальной денежной единицы, стабильности и ликвидности банковской системы, эффективности и надежности платежной системы» (5;231) Для решения этой задачи центральный банк выполняет пять основных функций:

- монопольная эмиссия банкнот;

- денежно-кредитное регулирование;

- внешнеэкономическая;

- «банк банков»;

- функция финансового агента правительства.

Эмиссия банкнот.

За центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкнот - общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств в стране. В некоторых странах центральный банк также монопольно осуществляет эмиссию монет, но обычно их чеканкой занимается министерство финансов. Банкнотная эмиссия необходима для платежей в розничной торговле, а также для обеспечения ликвидности кредитной системы, так как обязательства центрального банка служат кассовым резервом любого коммерческого банка.

Проведение денежно-кредитной политики.

«Денежно-кредитная политика центрального банка представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Ее цель - регулирование экономики посредством воздействия на состояние совокупного денежного оборота, он включает в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные деньги, находящиеся на счетах в банках» (8; 61)

Денежно-кредитная политика центрального банка направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии - кредитная экспансия (оживление конъюнктуры в условиях падения производства), либо на ограничение денежно-кредитной эмиссии в периоды экономических подъемов - кредитная рестрикция.

Центральные банки, как правило, используют при проведении денежно-кредитной политики комплекс инструментов, которые различаются:

-по форме их воздействия (прямые и косвенные);

-по объектам воздействия (предложение денег и спрос на деньги);

-по характеру параметров, устанавливаемых в ходе регулирования (количественные и качественные).

Операции на открытом рынке оказывают прямое воздействие на объём свободных ресурсов, имеющихся у коммерческих банков, что стимулирует либо сокращение, либо расширение кредитных вложений в экономику, одновременно влияя на ликвидность банков ( соответственно уменьшая или увеличивая её ). Это воздействие осуществляется посредством изменения центральным банком цены покупки у коммерческих банков или продажи им ценных бумаг. При жесткой рестрикционной политике, направленной на отток кредитных ресурсов с денежного рынка, центральный банк уменьшает цену покупки, тем самым, увеличивая или уменьшая её отклонение от рыночного курса.

Внешнеэкономическая функция.

«Центральный банк является органом валютного контроля, проводником государственной валютной политики. Он определяет режим обменного курса национальной валюты и осуществляет его регулирование, проводит операции по управлению официальными золотовалютными резервами, регулирует международные расчеты, платежный баланс, контролирует движение валютных ценностей как внутри страны, так и за границей, принимает участие в разработке прогноза и организует составление платежного баланса» (5;238) Центральный банк участвует в подготовке международных соглашений по соответствующим вопросам, сотрудничает с центральными банками других стран, а также с международными и региональными валютно-кредитными организациями, представляет страну в этих организациях.

«Банк банков»

Главной клиентурой центрального банка являются коммерческие банки. Центральный банк хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный банк оказывает им кредитную поддержку, являясь кредитором последней инстанции.

Центральный банк выполняет функции главного регулирующего органа платежной системы страны. Он организует межбанковские расчеты, координирует и регулирует организацию расчетных систем, служит расчетным центром банковской системы.

В большинстве стран центральный банк осуществляет надзор и контроль над банками с целью поддержания стабильности и надежности банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов. Основные направления надзора и контроля центрального банка над коммерческими следующие: выдача лицензий на осуществление банковской деятельности, на проведение отдельных видов операций (валютных, с ценными бумагами, с драгоценными металлами); проверка и анализ финансовой отчетности, предоставляемой банками, ревизии на местах; норматива обязательных резервов и системы экономических нормативов, контроль за их соблюдением.

Функция финансового агента правительства.

Являясь по своему статусу финансовым агентом правительства, центральный банк осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов правительства, надзору за хранением, выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.

Важная роль центрального банка в решении таких проблем, как предоставление кредитов на покрытие государственных расходов и дефицита государственного бюджета, соответствует его функции кредитора государства. «Основная форма государственных заимствований, используемых на цели финансирования государственных расходов и государственного бюджета - государственные займы, которые используются для покрытия бюджетных дефицитов государства посредством аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц, предоставляются на определенный срок на условиях выплаты дохода и оформляются удостоверяющими долговыми обязательствами в бумажной или безбумажной форме» (10;28)

Выполняя функцию финансового агента правительства, центральный банк осуществляет кассовое исполнение бюджета - прием, хранение и выдачу государственных бюджетных средств, ведение учета и отчетности. В основу кассового исполнения бюджета положен принцип единства кассы, т.е. все мобилизованные государственные доходы направляются на единый счет министерства финансов в центральный банк, с которого черпаются средства для осуществления государственных расходов, таким образом, центральный банк выступает кассиром правительства.

Единство кассы предоставляет министерству финансов возможность осуществлять постоянный контроль за поступлением средств на его счет и за движением кассовой наличности; обеспечивает централизацию государственных бюджетных средств и балансирование доходов и расходов каждого из бюджетов (федерального, местного), образующих в совокупности бюджетную систему страны; позволяет проводить операции по кассовому исполнению бюджета на всей территории страны. Осуществление кассового исполнения центральным банком дает возможность отделить функции распоряжения бюджетными средствами и распорядителя кредитами, которые выполняют финансовые органы, от функции приема, выдачи, хранения этих средств, которые входят в компетенцию ЦБ. В результате создаются необходимые условия для контроля за целевым использованием бюджетных средств.

3.Правовое положение Центрального банка России.

Правовое положение Центрального банка (Банка России) зафиксировано в Конституции РФ, Федеральном Законе «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 02.12.90 года и других федеральных законах.

Согласно ст. 2 ФЗ «О ЦБ РФ» Банк России:

· осуществляет свои расходы за счет собственных доходов;

· не регистрируется в налоговых органах;

· является юридическим лицом.

Согласно ст. 3 ФЗ «О ЦБ РФ» основными целями деятельности ЦБ являются:

· защита и обеспечение устойчивости рубля (эта функция является основной, как указано в статье 75 Конституции РФ);

· развитие и укрепление банковской системы РФ;

· обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Получение прибыли не является целью деятельности ЦБ.

Согласно ст. 4 ФЗ «О ЦБ РФ» ЦБ выполняет следующие функции:

· разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

· монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение (что указано в статье 75 Конституции РФ);

· является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

· устанавливает правила осуществления расчетов в РФ и проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

· осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

· осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

· регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

· осуществляет валютное регулирование, организует и осуществляет валютный контроль;

· принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует его составление;

· осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Банк России подотчетен Государственной Думе.

Согласно ст. 6 ФЗ «О ЦБ РФ» Банк России издает нормативные акты, обязательные для органов государственной власти, всех юридических и физических лиц. Нормативные акты ЦБ не могут противоречить федеральным законам.

Согласно гл. 3 ФЗ «О ЦБ РФ» Председатель и Совет Банка России назначаются на должности сроком на четыре года и могут быть освобождены от должности по решению Государственной Думы.

Согласно гл. 4 ФЗ «О ЦБ РФ» Банк России:

· участвует в разработке экономической политики Правительства РФ;

· взаимно с Правительством РФ информируют о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации;

· не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, покупать ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением случаев, предусмотренных законом;

· без взимания комиссии осуществляет операции с бюджетами различных уровней.

Согласно гл. 5 ФЗ «О ЦБ РФ» Банк России не позднее 15 мая представляет Государственной Думе годовой отчет, который впоследствии публикуется. Также банк России ежемесячно публикует свой баланс, данные о денежном обращении, включая динамику и структуру денежной массы, обобщенные данные о своих операциях. ЦБ перечисляет в федеральный бюджет 50% фактически полученной балансовой прибыли по итогам года после утверждения годового отчета Советом директоров. Оставшаяся прибыль направляется в резервы и фонды различного назначения. ЦБ и его учреждения освобождаются от уплаты всех налогов, сборов, пошлин и других платежей на территории РФ.

Согласно гл. 6 ФЗ «О ЦБ РФ» исключительно Банк России осуществляет эмиссию наличных денег, организацию их обращения и изъятия из обращения; без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами.

В целях организации наличного денежного обращения на территории РФ на ЦБ возлагаются следующие функции:

· прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;

· установление правил перевозки, хранения и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

· установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;

· определение порядка ведения кассовых операций.

Согласно гл. 7 ФЗ «О ЦБ РФ» Банк России осуществляет денежно-кредитную политику с помощью следующих инструментов:

· процентные ставки по операциям Банка России (процентные ставки ЦБ представляют собой минимальные ставки, по которым он осуществляет свои операции);

· нормативы обязательных резервов, депонируемых в ЦБ;

· операции на открытом рынке (под ними понимаются купля-продажа казначейских векселей, государственных облигаций и прочих государственных ценных бумаг, краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки);

· рефинансирование банков (т.е. кредитование Банком России банков, в том числе учет и переучет векселей);

· валютное регулирование (т.е. купля-продажа Банком России иностранной валюты для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег);

· установление ориентиров роста денежной массы;

· прямые количественные ограничения (установление лимитов на рефинансирование банков, проведение кредитными организациями отдельных банковских операций).

· Банк России представляет проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год в Госдуму, а она принимает решения по этому поводу

. Согласно гл. 7 ФЗ «О ЦБ РФ» Банк России может осуществлять следующие операции:

· предоставлять кредиты на срок не более одного года под надежное обеспечение (золото и другие драгметаллы в любой форме; инвалюта; государственные ценные бумаги и другие активы);

· покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

· покупать и продавать ценные бумаги со сроком погашения не более одного года;

· совершать операции с валютой;

· проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;

· выдавать гарантии и поручительства;

· выставлять чеки и векселя в любой валюте;

· осуществлять другие операции.

Согласно гл. 9 ФЗ «О ЦБ РФ» Банк России представляет интересы РФ во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, устанавливает и публикует официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю, осуществляет валютное регулирование и контроль в соответствии с ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Согласно гл. 10, 11, 12 Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций и соответственно выполняет ряд следующих функций:

· поддерживает стабильность банковской системы, защищает интересы вкладчиков и кредиторов;

· устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской отчетности;

· публикует статистическую и аналитическую информацию о банковской системе РФ;

· регистрирует и лицензирует кредитные организации;

· устанавливает обязательные экономические нормативы деятельности кредитных организаций;

· проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, осуществляет анализ их деятельности;

· принимает меры, указанные в статье 75 ФЗ «О ЦБ РФ» в случае нарушений кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний ЦБ;

· проводит консультации;

· устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов.

Согласно гл. 15 ФЗ «О ЦБ РФ» решение об аудите Банка России принимает Государственная Дума, она же определяет аудиторскую фирму, которая будет его проводить. Внутренний аудит осуществляется службой главного аудитора, непосредственно подчиненной Председателю Банка России.

В ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» (в ред. ФЗ от 03.02.96 № 17-ФЗ) в главе 1 «Общие положения» представлены понятия настоящего Федерального закона (ст. 1-6, 9, 10).

«Президент России Владимир Путин подписал Федеральный закон «О внесении изменений в статьи 11 и 18 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и статью 61 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Федеральный закон принят в целях реализации положений стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008г.

Федеральным законом предлагается упростить процедуру формирования капитала кредитных организаций за счет средств нерезидентов и разрешить последним приобретать акции (доли) кредитных организаций в порядке, установленном для резидентов.

Также предусматривается понижение с 5 до 1% порога приобретения акций (долей) кредитной организации, превышение которого требует уведомления Банка России.» (11)

Заключение.

Таким образом, «центральный банк - главный банк государства, эмиссионный центр, основное звено кредитной системы, орган проведения денежно-кредитной политики, а также банковского регулирования и надзора» (9;231) Обладая особой правовой природой, центральный банк не является государственным банком и обладает определенной степенью независимости от государства. Центральный банк лишь уполномочивается последним осуществлять свою деятельность в интересах всего общества. Основные цели деятельности центрального банка: защита и обеспечение устойчивости рубля, его покупательной способности и поддержание стабильного курса по отношению к иностранным валютам, развитие и укрепление банковской системы, организация эффективной системы расчетов. Получение прибыли не является целью деятельности центрального банка.

Литература.

1.Бабичева Ю.М. Банковское дело. 1994г.

2.Банки и банковские операции. Учебник. /Под редакцией Е.Ф.Жукова. - М., 1998

3. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М., 1998

4.Вострикова Л.Г. О банках и банковской деятельности. - М., 2007

5.Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов/ Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.,2002

6.Злобина Л.А. Деньги. Кредит. Банки. - М.,2006

7.Закон "О Центральном банке РФ (Банке России)" от 10.07.2002 г. № 86 - ФЗ в редакции от 12.06.2006г.

8. Финансы, денежное обращение, кредит. Учебник./ Под редакцией В.К. Сенчагова. - М.: Проспект, 1999.

9. Финансово- кредитный словарь. - М.: Финансы и статистика, 1994

10.Центральный банк РФ: юридический статус, организация, функции, полномочия. / Под ред. Л.А Гейдакова. - М., 2006

11.www.bankir.ru

12. www.budgetrf.ru