Проведение расчетов с бюджетом и внебюджетными фондами

Данные для заполнения РВП

1) За январь .т.г. (18 р.д.)

Использовать штатное расписание;

Администратор имеет удостоверение гражданина, принимавшего участие в боевых действиях на территории РФ;

Главный бухгалтер имеет на иждивении 3 детей в возрасте от 8 до 16 лет;

Инженер имеет удостоверение гражданина, переселённого из населённого пункта вследствие аварии на ПО "Маяк";

Директор на иждивении 2детей в возрасте до 18 лет;

Мастер №1 на иждивении 1ребенок в возрасте 12 лет;

Мастер №2имеет удостоверение лица - участника ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС;

Мастер №3 погашает кредит по 1 500,00 руб. ежемесячно;

Кассир на иждивении 1 ребенок 6 лет (вдова);

Кладовщик на иждивении 1 ребенок в возрасте до 18 лет (инвалид с детства);

Менеджер платит алименты на 1 ребенка.

2) За февраль .т.г. (20 р.д.)

Использовать штатное расписание;

Администратор имеет удостоверение гражданина, принимавшего участие в боевых действиях на территории РФ;

Главный бухгалтер имеет на иждивении 3 детей в возрасте от 8 до 16 лет, 4 рабочих дня была без содержания;

Инженер имеет удостоверение гражданина, переселённого из населённого пункта вследствие аварии на ПО "Маяк", платит алименты на 1 ребенка;

Директор на иждивении 2детей в возрасте до 18 лет;

Мастер №1 на иждивении 1ребенок в возрасте 12 лет, 5 рабочих дней был без содержания;

Мастер №2имеет удостоверение лица - участника ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС;

Мастер №3 погашает кредит по 1 500,00 руб. ежемесячно;

Кассир на иждивении 1 ребенок 6 лет (вдова);

Кладовщик на иждивении 1 ребенок в возрасте до 18 лет (инвалид с детства), 7 рабочих дней был без содержания;

Менеджер платит алименты на 1 ребенка.

Данные для заполнения РВП

3) За март .т.г. (22 р.д.)

Использовать штатное расписание;

Администратор имеет удостоверение гражданина, принимавшего участие в боевых действиях на территории РФ, 5 рабочих дней был без содержания;

Главный бухгалтер имеет на иждивении 3 детей в возрасте от 8 до 16 лет, начислена премия за счет НП 25%;

Инженер имеет удостоверение гражданина, переселённого из населённого пункта вследствие аварии на ПО "Маяк"; платит алименты на 1 ребенка, начислена премия за счет ФОТ 20%;

Директор на иждивении 2 детей в возрасте до 18 лет, начислена премия за счет НП 30%;

Мастер №1 на иждивении 1ребенок в возрасте 12 лет;

Мастер №2имеет удостоверение лица - участника ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС, 6 рабочих дней был без содержания;

Мастер №3 погашает кредит по 1 500,00 руб. ежемесячно;

Кассир на иждивении 1 ребенок 6 лет (вдова), 5 рабочих дней была без содержания, начислена премия за счет НП 25%;

Кладовщик на иждивении 1 ребенок в возрасте до 18 лет (инвалид с детства), начислена премия за счет ФОТ 25%;

Менеджер платит алименты на 1 ребенка, начислена премия за счет ФОТ 30%.

Расчётно-платежная ведомость ООО "Студент"

за январь 2020 г.

№ п/п

Ф.И.О.

должность

Начислено

Итого начислено

Удержано

Итого удержано

К выдаче

Повременно

Премия ФОТ

Премия НП

УК ФОТ

УК НП

НДФЛ

кредит

алименты

1

Иванов И.И.

директор

30000

-

-

4500

-

34500

4121

-

-

4121

30379

2

Петров П.П.

гл. бухгалтер

25000

-

-

3750

-

28750

2984

-

-

2984

25766

3

Сергеев А.С.

инженер

18000

-

-

2700

-

20700

2626

-

-

2626

18074

4

Ивушкин Н.В.

менеджер

16000

-

-

2400

-

18400

2210

-

4047,5

6257,50

12142,50

5

Богданов О.И.

мастер №1

16000

-

-

2400

-

18400

2210

-

-

2210

16190

6

Селиванов И.И.

мастер №2

16000

-

-

2400

-

18400

2327

-

-

2327

16073

7

Наумов Н.С.

мастер №3

16000

-

-

2400

-

18400

2392

1500

-

3892

14508

8

Васильев Н.А.

кладовщик

12000

-

-

1800

-

13800

234

-

-

234

13566

9

Логинова М.С.

кассир

12000

-

-

1800

-

13800

1430

-

-

1430

12370

10

Лопанова Г.Н.

администратор

10000

-

-

1500

-

11500

1430

-

-

1430

10070

Итого

171000

-

-

25650

-

196650

21964

1500

4048

27511,50

169138,50

Расчётно-платежная ведомость ООО "Студент"

за февраль 2020г.

РПВ -2

№ п/п

Ф.И.О.

должность

Начислено

Итого начислено

Удержано

Итого удержано

К выдаче

Повременно

Премия ФОТ

Премия НП

УК ФОТ

УК НП

НДФЛ

кредит

алименты

1

Иванов И.И.

директор

30000

-

-

4500

-

34500

4121

-

-

4121

30379

2

Петров П.П.

гл. бухгалтер

20000

-

-

3000

-

23000

2236

-

-

2236

20764

3

Сергеев А.С.

инженер

18000

-

-

2700

-

20700

2509

-

4564

7008

13692

4

Ивушкин Н.В.

менеджер

16000

-

-

2400

-

18400

2210

-

4047,50

6257,50

12142,50

5

Богданов О.И.

мастер №1

12000

-

-

1800

-

13800

1612

-

-

1612

12188

6

Селиванов И.И.

мастер №2

16000

-

-

2400

-

18400

2327

-

-

2327

16073

7

Наумов Н.С.

мастер №3

16000

-

-

2400

-

18400

2392

1500

-

3892

14508

8

Васильев Н.А.

кладовщик

7800

-

-

1170

-

8970

-

-

-

-

8970

9

Логинова М.С.

кассир

12000

-

-

1800

-

13800

1430

-

-

1430

12370

10

Лопанова

Г.Н.

администратор

10000

-

-

1500

-

11500

1430

-

-

1430

10070

Итого

157800

-

-

23670

-

181470

20267

1500

8611,50

30313,50

151156,50

Расчётно-платежная ведомость ООО "Студент"

за март 2020 г.

РПВ - 3

№ п/п

Ф.И.О.

должность

Начислено

Итого начислено

Удержано

Итого удержано

К выдаче

Повременно

Премия ФОТ

Премия НП

УК ФОТ

УК НП

НДФЛ

аванс

алименты

кредит

1

Иванов И.И.

директор

30000

-

9000

4500

1350

44850

5467

-

-

-

5467

39383

2

Петров П.П.

гл. бухгалтер

25000

-

6250

3750

937,50

35937,50

3918

-

-

-

3918

32019,50

3

Сергеев А.С.

инженер

18000

3600

-

3240

-

24840

3047

-

5448,25

-

8495,25

16344,75

4

Ивушкин Н.В.

менеджер

16000

4800

-

3120

-

23920

2928

-

5248

-

8176

15744

5

Богданов О.И.

мастер №1

16000

-

-

2400

-

18400

2210

-

-

-

2210

16190

6

Селиванов И.И.

мастер №2

11636,36

-

-

1745,.45

-

13381,81

1675

-

-

-

1675

11706,81

7

Наумов Н.С.

мастер №3

16000

-

-

2400

-

18400

2392

-

-

1500

3892

14508

8

Васильев Н.А.

кладовщик

12000

3000

-

2250

-

17250

683

-

-

-

683

16567

9

Логинова М.С.

кассир

9272,.73

-

2318,18

1390,91

347,73

13329,55

1369

-

-

-

1369

11960,55

10

Лопанова Г.Н.

администратор

7727,27

-

-

1159,09

-

8886,36

1090

-

-

-

1090

7796,36

Итого

161636,36

11400

17568,18

25955,45

2635,23

219195,22

24779

-

10696,25

1500

36975,25

182219,97

Январь

Февраль

Март

1 квартал

С-до начальное

-

447900-57

961654-24

1207824-58

НДС с выручки

361666-67

433333-33

165000

960000

НДС с авансов

-

-

40000

40000

НДС с зачтенных авансов

-

-

40000

40000

НДС предъявлен бюджету

43116-95

40210-17

610-17

83937-29

НДС к доплате

43116-95

40210-17

610-17

83937-29

НДС к возмещению

-

-

-

-

НДС перечисленный

-

-

-

-

С-до конечное

447900-57

961654-24

1207824-58

2415699-16

Оборотно-сальдовая ведомость за январь 2020 года

№ счета

Сальдо на 01.01.20

Оборот за январь

Сальдо на 01.02.20

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

01

-

-

10000

-

10000

-

02

-

-

-

-

-

-

08

-

-

10000

10000

-

-

10

-

-

90500

90500

-

-

19-1

-

-

43116,95

43116,95

-

-

20

-

-

471229,75

-

471229,75

-

26

-

-

258695,85

258695,85

-

-

50

-

-

-

-

-

-

51

-

-

2170000

254990

1915010

-

60

-

-

106790

108600

-

1810

62-1

-

-

2170000

2170000

-

-

62-2

-

-

-

-

-

-

68-1

-

-

-

21964

-

21964

68-2

-

-

43116,95

361666,67

-

318549,72

68-4

-

-

-

-

-

-

68-5

-

-

-

-

-

-

69-1

-

-

-

5702,85

-

5702,85

69-2

-

-

-

43263

-

43263

69-3

-

-

-

10029,15

-

10029,15

70

-

-

21964

196650

-

174686

71

-

-

-

-

-

-

75-1

-

-

10000

10000

-

-

75-2

-

-

-

-

-

-

76

-

-

147600

150101,70

-

2501,70

80

-

-

-

10000

-

10000

84

-

-

-

-

-

-

90-1

-

-

-

2170000

-

2170000

90-2

-

-

-

-

-

-

90-3

-

-

361666,67

-

361666,67

-

90-9

-

-

1808333,33

-

1808333,33

-

91-1

-

-

-

-

-

-

91-2

-

-

600

-

600

-

91-9

-

-

-

600

-

600

99

-

-

600

1808333,33

-

1807733,33

Итого

-

-

7 724 213,50

7 724 213,50

4 566 839,75

4 566 839,75

Оборотно-сальдовая ведомость за февраль 2020 года

№ счета

Сальдо на 01.01.20

Оборот за январь

Сальдо на 01.02.20

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

01

10000

-

-

-

10000

-

02

-

-

-

10000

-

10000

08

-

-

-

-

-

-

10

-

-

-

-

-

-

19-1

-

-

40210,17

40210,17

-

-

20

471229,75

-

446961,82

-

918198,57

-

26

-

-

238961,85

238961,85

-

-

50

-

-

171138,50

171138,50

-

-

51

1915010

-

1450000

489937,50

2875072,50

-

60

-

1810

-

-

-

1810

62-1

-

-

2600000

1450000

1150000

-

62-2

-

-

-

-

-

-

68-1

-

21964

21964

200202

-

200202

68-2

-

318549,72

40210,17

433333,33

-

711672,88

68-4

-

-

-

-

-

-

68-5

-

-

-

-

-

-

69-1

-

5702,85

5702,85

5263,63

-

5263,63

69-2

-

43263

43263

39923,40

-

39923,40

69-3

-

10029,15

10029,15

9254,97

-

9254,97

70

-

174686

197952

181470

-

158204

71

-

-

2000

-

2000

-

75-1

-

-

-

-

-

-

75-2

-

-

-

-

-

-

76

-

2501,70

237240

249872,52

-

15134,22

80

-

10000

-

-

-

10000

84

-

-

-

-

-

-

90-1

-

2170000

-

2600000

-

4770000

90-2

-

-

-

-

-

-

90-3

361666,67

-

433333,33

-

795000

-

90-9

1808333,33

-

2166666,67

-

3975000

-

91-1

-

-

-

-

-

-

91-2

600

-

600

-

1200

-

91-9

-

600

-

600

-

1200

99

-

1807733,33

600

2166666,67

-

3973800

Итого

4 566 839 ,75

4 566 839,75

8106833,54

8106833,54

9726464,10

9 726 464,10

Оборотно-сальдовая ведомость за март2020 года

№ счета

Сальдо на 01.01.20

Оборот за январь

Сальдо на 01.02.20

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

01

10000

-

-

-

10000

-

02

-

10000

-

-

-

10000

08

-

-

-

-

-

-

10

-

-

-

-

-

-

19-1

-

-

610,17

610,17

-

-

20

918191,60

-

290004,64

-

1208196,24

-

26

-

-

288004,64

288004,64

-

-

50

-

-

151156,50

159768

-

8611,50

51

2875072,50

-

440000

229999,50

3085073

-

60

-

1810

-

-

-

1810

62-1

1150000

-

990000

-

2140000

-

62-2

-

-

40000

440000

-

400000

68-1

-

20202

20202

24714

-

24714

68-2

-

711672,88

610,17

245000

-

956062,71

68-4

-

-

-

13,75

-

13,75

68-5

-

-

-

959637,25

-

959637,25

69-1

-

5262,63

5262,63

6356,66

-

6356,66

69-2

-

39923,40

39923,40

48222,95

-

48222,95

69-3

-

9254,97

9254,97

11178,96

-

11178,96

70

-

158204

188083

259195,22

-

229316,22

71

2000

-

-

2000

-

-

75-1

-

-

-

-

-

-

75-2

-

-

-

-

-

-

76

-

15134,22

52211,50

15873,52

21203,76

-

80

-

10000

-

-

-

10000

84

-

-

40000

4798200

-

4758200

90-1

-

4770000

-

990000

-

5760000

90-2

-

-

-

-

-

-

90-3

795000

-

165000

-

960000

-

90-9

3975000

-

825000

-

4800000

-

91-1

-

-

13,75

-

13,75

-

91-2

1200

-

600

-

1800

-

91-9

-

1200

-

600

-

1800

99

-

3973800

5758437,25

825000

95963725

-

Итого

9726464,10

9726464,10

9304374,62

9304374,62

13185924

13185924

Журнал хозяйственных операций за 1 кв. текущего года

№ п/п

Дата, документ

Содержание операции

Дт счета

Кт счета

Сумма, руб

Январь

Банк. Касса

1

3.01.т.г.Устав

Сформирован УК

75-1

80

10000

2

4.01.т.г. Акт

Внесено ОС в УК

08

75-1

10000

3

05.01.т.г. Акт

ОС введено в эксплуатацию

01

08-4

10000

4

15.01.т.г. п/п 18

Получено от заказчика по акту 1

51

62-1

960000

5

20.01.т.г. п/п 1

Оплата услуг ООО "СУ"

76

51

144000

6

20.01.т.г. п/п 2

Оплата аренды помещения (в т.ч. НДС)

76

51

3600

7

30.01.т.г. п/п 42

Получено от заказчика по акту 2

51

62-1

1210000

8

30.01.т.г. п/п/ 3

Оплата материалов (в т.ч. НДС)

60

51

106790

9

30.01.т.г. МО-2

Оплата услуг банка

91-2

51

600

Покупки

10

21.01.т.г. С/ф 22

Оприходована услуга ООО "СУ"

-НДС по услуге 20%

-НДС на уменьшение расчетов с бюджетом

20

19

68-2

76

76

19

122033-90

24406-78

24406-78

11

30.01.т.г. С/ф 48

Оприходованы материалы (накл)

-НДС по материалам 20%

-НДС на уменьшение расчетов с бюджетом

10

19

68-2

60

60

19

90500

18100

18100

12

30.01.т.г. Акт

Материалы переданы в производство

20

10

90500

13

30.01.т.г. С/ф 24

Отражена услуга по аренде помещения -НДС по аренде 20%

-НДС на уменьшение расчетов с бюджетом

26

19

68-2

76

76

19

3050-85

610-17

610-17

Продажи

14

16.01.т.г. с/ф 1

Выписана счет-фактура ООО "Смена"

62-1

90-1

960000

НДС с выручки 20%

90-3

68-2

160000

15

18.01.т.г. с/ф 2

Выписана счет-фактура ООО "Вега"

62-1

90-1

1210000

НДС с выручки

90-3

68-2

201666-67

Заработная плата

16

31.01.т.г. РПВ-1

Начислена зарплата за январь

26

70

196650

Удержан НДФЛ

70

68-1

21964

Начислены страховые взносы:

-ФСС

-ПФ

-ФОМС

26

26

26

69-1

69-2

69-3

5702-85

43263

10029-15

Итоги

Зачтена выручка за январь (из опер 14 и 15)

-

-

2170000

НДС с выручки

-

-

361666-67

НДС предъявлен бюджету

-

-

43116-95

НДС к доплате

-

-

43116-95

Выручка без НДС

-

-

1808333-33

17

31.01.т.г. Расчет

Списываются факт. затраты

20

26

258695-85

18

31.01.2018 Расчет

Определен финансовый результат

90-9

99

1808333-33

19

31.01.т.г. Расчет

Списано сальдо прочих доходов и расходов

99

91-9

600

Прибыль за январь

-

-

1807733-33

№ п/п

Дата, документ

Содержание операции

Дт счета

Кт счета

Сумма, руб

Февраль

Банк. Касса

20

10.02.т.г.

п/п 41

Получено от заказчика по акту 3

51

62-1

950000

21

10.02.т.г. п/п 3

Оплата услуг ООО "СУ"

76

51

233640

22

10.02.т.г. п/п 4

Перечислен НДФЛ за январь (опер 16)

68-1

51

21964

23

10.02.т.г.

п/п 5

п/п 6

п/п7

Перечислены страховые взносы (опер 16):

-в ПФ

-в ФСС

-в ФОМС

69-2

69-1

69-3

51

51

51

43263

5702-82

10029-15

24

11.02.т.г. ПКО-1

Получено в кассу с р/счета (сумма из РВП-1)

50

51

169138-50

25

11.02.т.г. РКО-1

Выдана зарплата за январь

70

50

169138-50

26

24.02.т.г.

п/п 31

Получено от заказчика по акту 3

51

62-1

500000

27

26.02.т.г.

п/п 12

Оплата аренды помещения

76

51

3600

28

28.02.т.г. МО-2

Оплата услуг банка

91-2

51

600

29

28.02.т.г. ПКО-2

Получено в кассу с расчетного счета

50

51

2000

30

28.02.т.г. РКО-2

Передано в подотчет из кассы менеджеру

71

50

2000

Покупки

31

24.02.т.г.

С/ф 31

Оприходована услуга ООО "СУ"

20

76

198000

НДС по услуге 20%

19

76

39600

НДС предъявлен бюджету

68-2

19

39600

32

28.02.т.г. С/ф 42

Оприходована аренда (акт)

26

76

3050-85

НДС по аренде 20%

19

76

610-17

НДС предъявлен бюджету

68-2

19

610-17

Продажи

33

8.02.т.г.

С/ф 3

Выписана счет-фактура ООО "Сирень" (в т.ч. НДС)

62

90-1

2600000

НДС с выручки 20%

90-3

68-2

433333-33

Заработная плата

34

27.02.т.г.

РВП-2

Начислена зарплата за февраль

26

70

181470

Удержан НДФЛ

70

68-1

200202

Удержаны алименты

70

76-6

8611-50

Начислены страховые взносы:

-ФСС

-ПФ

-ФОМС

26

26

26

69-1

69-2

69-3

5263-63

39923-40

9254-97

35

28.02.т.г. Расчет

Начислена амортизация ОС

20

02

10000

Итоги

Зачислена выручка за февраль

-

-

2600000

НДС с выручки

-

-

433333-33

НДС предъявлен бюджету

-

-

40210-17

НДС к доплате

-

-

40210-17

Выручка без НДС

-

-

2166666-67

36

28.02.т.г. Расчет

Списываются факт. затраты

20

26

238961-85

37

28.02.т.г. Расчет

Выявлен финансовый результат

90-9

99

2166666-67

38

28.02.т.г. Расчет

Сальдо прочих доходов и расходов

99

91-9

600

Прибыль (убыток) за февраль

-

-

2166066-67

№ п/п

Дата, документ

Содержание операции

Дт счета

Кт счета

Сумма, руб

Март

Банк. Касса

39

9.03.т.г.

п/п 24

Получен аванс от заказчика на р/счет (в т.ч. НДС)

51

68-2

240000

НДС с аванса 20%

76

68-2

40000

40

9.03.т.г.

п/п 17

Оплата аренды помещения

76

51

3600

41

10.03.т.г.

п/п 18

Перечислен НДФЛ

68-1

51

20202

42

10.03.т.г. п/п 19 п/п 20

п/п 21

Перечислены страховые взносы за февраль: -в ПФ

-в ФСС

-в ФОМС

69-2

69-1

69-3

51

51

51

39923-40

5262-63

9254-97

43

10.03.т.г.

ПКО-3

Получено в кассу с р/счета (сумма из РВП-2)

50

51

151156-50

44

10.03.т.г. РКО-3

Выдана зарплата за февраль

70

50

151156-50

45

10.03.т.г. РКО-4

Выданы из кассы алименты (из РПВ-2)

76-6

50

8611-50

46

30.03.т.г.

МО-3

Оплата услуг банка

91-2

51

600

47

30.03.20.т.г.

Авансовый отчет менеджера списана сумма на затраты

20

71

2000

Покупки

48

28.03.т.г.

С/ф 51

Оприходована аренда

26

76

3050-85

НДС по аренде 20%

19

76

610-17

НДС предъявлен бюджету

68-2

19

610-17

Продажи

49

7.03.т.г. с/ф 4

Выписана счет-фактура ООО "Факел" (в т.ч. НДС)

62-1

90-1

990000

НДС с выручки 20%

90-3

68-2

165000

Зачет аванса (опер. 39 без НДС)

51

62-2

200000

НДС с аванса (сторно)

62-2

68-2

40000

Заработная плата

50

30.03.т.г.

РВП-3

Начислена зарплата за март (РПВ-3)

26

70

219195-22

Начислена премия за счет НП

84

70

40000

Удержан НДФЛ

70

68-1

24714

Удержаны алименты

70

76-6

10712-50

Удержан потребительский кредит

70

76-7

1500

Начислены страховые взносы:

-ФСС

-ПФ

-ФОМС

26

26

26

69-1

69-2

69-3

6356,66

48222-95

11178-96

51

30.03.т.г. Расчет

Начислена амортизация ОС

20

02

-

Итоги

Зачислена выручка за март

-

-

990000

НДС с выручки 20%

-

-

165000

НДС с авансов

-

-

40000

НДС с зачетных авансов

-

-

40000

НДС предъявлен бюджету

-

-

610-17

НДС к доплате

-

-

610-17

Выручка без НДС за март

-

-

825000

52

30.03.т.г.Расчет

Списываются факт. затраты

20

26

600

53

30.03.т.г. Расчет

Выявлен финансовый результат за март

90-9

99

824400

54

30.03.т.г. Расчет

Сальдо прочих доходов и расходов

99

91-9

13-75

Прибыль (убыток) за март

-

-

959637-25

55

30.03.т.г. Расчет

Начислен налог на имущество организации за 1 квартал

91

68-4

13-75

56

30.03.т.г.

Расчет

Начислен налог на прибыль организации за 1 квартал

99

68-5

959637-25

57

30.03.т.г.

Расчет

Отражена чистая прибыль за 1 квартал

99

84

4798200

Итоги за 1 квартал

Выручка, всего

НДС

Выручка, без НДС

с/с

Финансовый результат

С-до прочих доходов и расходов

Прибыль

Налог на имущество организации

Прибыль балансовая

Налог на прибыль организации

НП

Январь

2170000

361666-67

1808333-33

258695-85

18083333-33

600

1807733-33

-

1807733-33

-

-

Февраль

2600000

433333-33

2166666-67

238967-85

2166666-67

600

2166066-67

-

2166066-67

-

-

Март

990000

165000

825000

288004-64

825000

600

824400

-

824400

-

-

1 квартал

5760000

960000

4800000

785662-34

4800000

1800

4798200

13-75

4798200

959637-25

4798200

Налоговые регистры доходов и расходов организации

Регистр "Доходы организации"

№ п/п

Дата, документ

Доходы ООО "Студент"

БУ

НУ

Январь

1

16.01 с/ф №1

Выручка ООО "Смена" (без НДС)

800000

800000

2

18.01 с/ф №2

Выручка ООО "Вега" (без НДС)

1008333-33

1008333-33

Итого за январь

1808333-33

1008333-33

Февраль

3

08.02 с/ф №3

Выручка ООО "Сирень" (без НДС)

2166666-67

2166666-67

Итого за февраль

2166666-67

2166666-67

Март

4

07.03 с/ф №4

Выручка ООО "Факел" (без НДС)

825000

825000

Итого за март

825000

825000

Всего за 1 квартал

4800000

4800000

Регистр "Расходы организации"

№ п/п

Дата, документ

Расходы ООО "Студент"

БУ

НУ

Январь

1

21.01 с/ф 22

Услуга ООО "СУ" (без НДС)

122033-90

122033-90

2

30.01 Акт

Материалы в производство (без НДС)

90500

90500

3

30.01 с/ф 24

Услуга по аренде (без НДС)

3050-85

3050-85

4

31.01 РПВ-1

Зарплата за январь

196650

196650

5

31.01 РПВ-1

Страховые взносы за январь:

-ФСС

-ПФ

-ФОМС

5702-85

43263

10029-15

5702-85

43263

10029-15

Итого за январь

471229-75

471229-75

Февраль

6

24.02 с/ф 31

Услуга ООО "СУ" (без НДС)

198000

198000

7

28.02 с/ф 42

Услуга по аренде (без НДС)

3050-85

3050-85

8

27.02 РПВ-2

Зарплата за февраль

181470

181470

9

27.02 РПВ-2

Страховые взносы за февраль:

-ФСС

-ПФ

-ФОМС

5262-63

39923-40

9254-97

5262-63

39923-40

9254-97

10

28.02 Расчет

Амортизация ОС

10000

10000

Итого за февраль

446961-85

446961-85

Март

11

28.03 с/ф 51

Услуга по аренде (без НДС)

3050-85

3050-85

12

30.03 РПВ-3

Зарплата за март

219195-22

219195-22

13

30.03 РПВ-3

Страховые взносы за март:

-ФСС

-ПФ

-ФОМС

6356-66

48222-95

11178-96

6356-66

48222-95

11178-96

Итого за март

288004-64

288004-64

Всего за 1 квартал

1206196-24

1206196-24

№ п/п

Должность

Количество единиц

Оклад, руб.

УК 15%

Сумма, руб.

1

2

3

4

6

5

1

Директор

1

30000

4500

34500

2

Главный бухгалтер

1

25000

3750

28750

3

Инженер

1

18000

2700

20700

4

Менеджер

1

16000

2400

18400

5

Мастер №1

1

16000

2400

18400

6

Мастер №2

1

16000

2400

18400

7

Мастер №3

1

16000

2400

18400

8

Кладовщик

1

12000

1800

13800

9

Кассир

1

12000

1800

13800

10

Администратор

1

10000

1500

11500

Итого

10

171000

25650

196650

Рабочий план счетов

01

Основные средства

02

Амортизация основных средств

04

Нематериальные активы

05

Амортизация нематериальных активов

08

Вложения во внеоборотные активы

10

Материалы

19.1

НДС по оприходованным ценностям

20

Затраты

41

Товары

50

Касса

51

Расчетный счет

60

Расчеты с поставщиками товаров

62.1

Расчеты с покупателями за оказанные услуги

62.2

Авансы полученные

66

Заемные средства

68.1

Расчеты с бюджетом по НДФЛ

68.2

Расчеты с бюджетом по НДС

68.4

Расчеты с бюджетом по налогу на имущество

68.5

Расчеты с бюджетом по налогу на прибыль

69.1

Расчеты по социальному страхованию с ФСС

69.2

Расчеты по пенсионному страхованию с ПФ

69.3

Расчеты по медицинскому страхованию с ФОМС

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

71

Расчеты с подотчетными лицами

75.1

Расчеты с учредителями по вкладам в уставный капитал

75.2

Расчеты с учредителями по выплате доходов

76

Расчеты с дебиторами и кредиторами

76.1

Расчеты с прочими поставщиками услуг

80

Уставный капитал

84

Прибыль (убыток) прошлых лет

90.1

Выручка

90.2

Себестоимость продаж

90.3

НДС с выручки

90.9

Прибыль (убыток) от продаж

91.1

Прочие доходы

91.2

Прочие расходы

91.9

Сальдо прочих доходов и расходов

99.1

Прибыль (убыток) отчетного года

99.5

Платежи из прибыли (штрафы, пени)

99.6

Платежи из прибыли на другие цели

на

31 марта

20

20

г.

Коды

Форма по ОКУД

0710001

Дата (число, месяц, год)

Организация

ООО «Студент»

по ОКПО

12345678

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

7458963625

Вид экономической деятельности

Выполнение ремонтных работ

по ОКВЭД 2

Организационно-правовая форма/форма собственности

частная

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Идентификационный номер налогоплательщика аудиторской организации/индивидуального аудитора

ИНН

7458963625

Основной государственный регистрационный номер аудиторской организации/индивидуального аудитора

ОГРН/ ОГРНИП

125698959565/458596859674

Бухгалтерская отчетность подлежит обязательному аудиту

ДА

НЕТ

На

31 марта

На 31 декабря

На 31 декабря

Пояснения

¹

Наименование показателя ²

20

20

г.³

20

г.⁴

20

г.⁵

АКТИВ

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

-

Результаты исследований и разработок

-

Нематериальные поисковые активы

-

Материальные поисковые активы

-

Основные средства

-

Доходные вложения в материальные ценности

-

Финансовые вложения

-

Отложенные налоговые активы

-

Прочие внеоборотные активы

-

Итого по разделу I

0

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

1208

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

-

Дебиторская задолженность

1761

Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)

3076

Денежные средства и денежные эквиваленты

-

Прочие оборотные активы

-

Итого по разделу II

6046

БАЛАНС

6046

На

На 31 декабря

На 31 декабря

Пояснения¹

Наименование показателя ²

20

г.³

20

г.⁴

20

г.⁵

ПАССИВ

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ ⁶

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)

10

Собственные акции, выкупленные у акционеров

(

-

)⁷

(

)

(

)

Переоценка внеоборотных активов

-

Добавочный капитал (без переоценки)

-

Резервный капитал

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

4470

Итого по разделу III

4480

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

-

Отложенные налоговые обязательства

-

Оценочные обязательства

-

Прочие обязательства

-

Итого по разделу IV

0

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

-

Кредиторская задолженность

1566

Доходы будущих периодов

-

Оценочные обязательства

-

Прочие обязательства

-

Итого по разделу V

1566

БАЛАНС

6046

Руководитель

Иванов

И.И.Иванов

(подпись)

(расшифровка подписи)

“

31

”

марта

20

20

г.

за

1 квартал

20

20

г.

Коды

Форма по ОКУД

0710002

Дата (число, месяц, год)

Организация

ООО «Студент»

по ОКПО

12345678

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

7458962032

Вид экономической деятельности

Выполнение ремонтных работ

по ОКВЭД 2

Организационно-правовая форма/форма собственности

Частная

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

За

1 квартал

За

Пояснения¹

Наименование показателя ²

20

20

г.³

20

г.⁴

Выручка ⁵

4800

Себестоимость продаж

(

578

)

(

)

Валовая прибыль (убыток)

4222

Коммерческие расходы

(

-

)

(

)

Управленческие расходы

(

-

)

(

)

Прибыль (убыток) от продаж

4222

Доходы от участия в других организациях

-

Проценты к получению

-

Проценты к уплате

(

-

)

(

)

Прочие доходы

-

Прочие расходы

(

-

)

(

)

Прибыль (убыток) до налогообложения

4798

Текущий налог на прибыль

(

960

)

(

)

в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)

-

Изменение отложенных налоговых обязательств

-

Изменение отложенных налоговых активов

-

Прочее

-

Чистая прибыль (убыток)

3838

За

1 квартал

За

Пояснения¹

Наименование показателя ²

20

20

г.³

20

г.⁴

Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода

-

Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода

-

Совокупный финансовый результат периода ⁶

3838

Справочно

Базовая прибыль (убыток) на акцию

-

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

-

Руководитель

Иванов

И.И.Иванов

(подпись)

(расшифровка подписи)

“

31

”

Марта

20

20

г.