Размещено на http://www.allbest.ru/

1 Исходные условия контрольной работы

На 1 января 2007 года на предприятии работало 7 человек.

Директор- Курятников О. А.

Главный бухгалтер- Курятникова О.М

Кассир- Ширенщикова О.В.

Кладовщик 1- Филимонова М.Д.

Кладовщик 2- Филимонов М. И.

Шофер1- Иванов И.И.

Шофер 2- Спиридонов С.В.

Оклады сотрудников рассчитываются по формулам: для директора оклад равен 3*х, для главного бухгалтера- 2*х; для кассира, кладовщика, шофера - х рублей. Где Х равен 2800 рублей. Следовательно оклад директора 8400 рублей, оклад гл. бухгалтера 5600 рублей; кассира, кладовщиков и шофёров оклад 2800 рублей.

Каждый из сотрудников на иждивении имеет детей.

Курятников О.А.-1

Курятникова О.М.- 1

Ширеншикова О.В.- 2

Филимонова М.Д.- 1

Филимонов М.И.- 1

Иванов И.И.- 2

Спиридонов С.В.- 1

На 1 января 2007 года на 2 складах остатки товаров составили:

Основной склад 100*Х= 280000 рублей:

Наименование товара	количество	цена	Сумма
Юбка	100	280	28000
Жакет женский А	16	2800	44800
Жакет женский Б	100	2072	207200

Дополнительный склад 100*Х= 280000:

Наименование товара	количество	цена	Сумма
Свитер мужской	62	2200	136400
Костюм мужской А	10	2600	26000
Костюм мужской Б	16	5000	80000
Брюки мужские	47	800	37600

В двух банках открыты расчетные счета, на каждом из которых остаток денежных средств составлял 100*Х=280000 рублей:

1 банк- сбер банк России 100*х=280000, г. Курган ул. Коли Мяготина,100

2 банк - банк Сельскохозяйтвенный 100*х=280000., Г. Челябинск, ул Строителей, д.5.

Остаток денежных средств в кассе 2800 рублей.

Общая задолженность перед тремя постовщиками товаров из двух городов равна 401*Х= 1122800

Первый постовщик ООО « Виста»

Адрес г. Курган

Ул. Ленина, д.5

Задолженность за юбки 1928 шт по 280рублей составила 539840 рублей.

Второй постовщик ООО « Иволга»

Адрес г. Курган

Ул. Красина, д 169

Задолженность за свитер мужской по 2200рублей 28 шт составила 28600 рублей и за костюмы мужские А 76 штук по 2600 рублей составила 197600 рублей. Итого 226200 рублей.

Третий постовщик ООО « Дельта»

Адрес г. Челябинск

Ул. Зорге, д. 56

Задолженность за брюки мужские 470 штук по 800 рублей составила 356760

10 января текущего года половина товаров продана с наценкой 10* У%( пусть У = 4), то 10*4%= 40 покупателю ОАО « Кедр»- свитер мужской 62*2200=136400 с наценкой 136400* 40% + 136400=54560+136400=190960 рублей, костюм мужской А 10*2600=26000 с наценкой 26000*40%+26000=36400 рублей, костюм мужской Б 16*5000=80000 рублей с наценкой 80000*40%+80000=112000, брюки мужские 47*800= 37600 рублей с наценкой 37600*40%+ 37600= 52640 рублей. Итого на 392000 рублей.

20 января вторая половина товаров продана по тем же ценам покупателю ОАО « Авангард» - юбка 100*280= 28000 с наценкой 28000*40%+28000=39200, жакет женский А 16*2800=44800 с наценкой 44800*40%+44800=62720, жакет женский Б 100*2072=207200 с наценкой 207200*40%+207200=290080. Итого на 392000 рублей.

12 января по выписке банка от ОАО « Кедр» поступает оплата в сумме 392000, 22 января поступает оплата от ОАО « Авангард» по выписке банка в сумме 392000.( суммы указаны без НДС).

2. Описание выполнения задания

А. выполняем настройку интервала, установив: начало интервала- 1/12/2006, а конец- 31.12.2007. для этого выбираем Сервис/ Параметры/ Журналы и устанавливаем интервал как показано на рисунке.

Б. Заполняем список констант:

Сведения об организации относятся к константам. Константы служат для хранения информации, которая в процессе работы либо совсем не изменяется, либо изменяется достаточно редко.

1. Меню Сервис/ Сведения об организации ( рис 2)

2. на вкладке Организация вводим следующие общие сведения Дата регистрации - 31.12.06, название, полное название, юридический адрес, почтовый адрес, почтовый адрес.

3. на вкладке Коды, собраны сведения о различных кодах, которые характеризуют деятельность организации. Эти коды присваиваются организации в органах государственной статистики. Сейчас достаточно указывать только ИНН- 4577120212.

4. на вкладке Банк указываются основной расчетный счет организации и сведения об обслуживающем банке. Для ввода/ редактирования значений банковских реквизитов нажать кнопку Редактировать.

5. в окне Сведения о расчетном счете указать номер расчетного счета.

6. для ввода сведений о банке нажать кнопку Открыть.

7. в появившемся окне Справочники Банки (выбор) нажать кнопку Новая строка, расположенную на панели инструментов данного окна. Ввести сведения о банке в появившемся окне и ОК.

8. поставить галочку в поле Редактировать реквизиты корреспондента, ввести 000 « Курятникова и Ко».

9. на вкладке ИМНС указываются сведения о государственной налоговой инспекции, в которой зарегистрировано данное предприятие

10.на вкладке налоги указываются налоги, которые уплачивает организация, но мы не будем в них вносить изменения.

11. вкладку Ответственные лица заполним после того как будет заполнен справочник Сотрудники.

В Справочники предназначены для ведения аналитического учета на счетах и ввода различной информации в первичные документы. Справочник представляет собой одноуровневый или многоуровневый список. Все справочники располагаются в меню справочники. Заполним справочники Материалы, Подразделения, Сотрудники, Котрогенты.

1. справочник Подразделения содержит все подразделения имеющиеся на предприятии. Внесем 3 подразделения: администрация, основное подразделение, бухгалтерия, используя кнопку Новая строка, на панели инструментов данного справочника.

2.Заполним справочник сотрудники. Он содержит информацию обо всех сотрудниках фирмы. Они распределены по соответствующим подразделениям.

В каждом подразделении составляем список сотрудников. Для этого выделяем папку соответствующего подразделения и нажимаем кнопку новая строка. При этом появляется окно для ввода данных о сотруднике.

Последовательно заполняем все вкладки на карточке сотрудника - Начисление З/п, Налоги и отчисления, Начальные данные, Прочее

Чтобы заполнить данные о статьях затрат нужно предварительно заполнить Справочник общехозяйственных и Справочник общепроизводственных затрат.

3. Заполним справочник Места хранения МПЗ

4. заполним справочник Контрагенты

Данный справочник содержит сведения обо всех организациях и физических лицах с которыми сотрудничает наше предприятие. Меню Справочники/ Контрагенты. Создадим в справочнике группы: Поставщики и Покупатели

Далее вносим сведения о поставщиках и покупателях.

Поле основной договор заполняется путем выбора данных из справочника Договора. Если в нем нет необходимого договора , то внести его , используя кнопку Новая строка. Затем выбираем нужный договор двойным кликом мыши. Вкладку Расчетный счет заполняют после заполнения справочника Банки и справочника Банковские счета.

5. Заполним справочник Номенклатура. Справочник используется для ведения аналитического учета на счетах: 41, 43, 46,004.

3.ввод начальных остатков по счетам

Начальные остатки вводят в Журнал операций, используя объект программы, Операция. Вводят проводки с указанием в корреспонденции со вспомогательным счетом 00. этот счет создан специально для ввода Начальных остатков. Если дан остаток на активном счете, то по Дт указывается соответствующий номер счета, а по Кт- счёт 00. если дан остаток на пассивном счете, то по Дт указывается счет 00, а по Кт соответствующий номер счета. Для ввода остатков нужно выполнить следующие действия Журналы/ Журнал операций. Затем меню Действия/ Новая или кнопка Новая строка на панели инструментов журнала. Необходимо заполнять все запрашиваемые субконто, а затем ОК. Остатки по товарам вносят в одну операцию.

В итоге Журнал операций будет содержать следующее

4. Продажа ТМЦ

Схема движения документов при продаже товаров следующая:

Отгрузка товаров- Счет- Счет -фактура покупателю- Выписка- запись книги продаж.

Выполняем команду меню Документы/ Учет товаров и реализации/ Отгрузка товаров, продукции.

Заполняем документ наклодной.

После заполнения табличной части нажимаем ОК и на вопрос Провести документ отвечаем Да.

Для формирования Счета и Счета-фактуры по накладной открываем ее и нажимаем кнопку Действия, затем выполняем команду Ввести на основании и в окне Выбор вида документа выбираем соответствующие документы.

Для оформления Выписки меню Документы/ Выписка. В выписке нажать на кнопку Поступление по документам и выбрать документ-основание. В нашем случае это отгрузка товаров, продукции. Заполняем поле движения денежных средств и ОК. Документ провести. Выписку можно сформировать так же в режиме Ввод на основании.

Запись книги продаж формируем Документы/ ввод на основании/ книга продаж. Предварительно в журнале операций нужно выбрать соответствующий счет-фактуру.

По аналогии заполняем документы на продажу другому покупателю. Журнал операций будет содержать следующие операции.

5. Поступление товаров

Схема движения документов поступление ТМЦ:

Поступление товаров- Платежное поручение- Выписка- Запись книги покупок.

Для оформления поступления товаров выполняем команду Журналы/ Товары и реализация , добавляем новую строку и в открывшемся окне Выбор вида документа выбираем Поступление товара. Заполняем открывшийся бланк. Затем нажимаем кнопку ОК и проводим документ. Закрываем журнал товары и реализация.

Затем оформляем Платежное поручение с помощью меню Документы/ Платежное поручение и заполняем все реквизиты и ОК.

Затем заполняем Выписку Документы/ Выписка. Можно заполнить -Подбор по платежным документам.

Затем оформляем запись в книге покупок. Меню Журналы/ Счета- фактуры полученные. В появившемся окне, счета-фактуры полученные, нажать кнопку Новая строка. Выбрать Запись книги покупок. ОК

В документе Запись книги покупок заполнить поле Документ - основание, выбрав получателя и документ поставки ОК. Документ провести

Аналогично заполняем документы на поступление товара от второго поставщика.

В Журнале операций операции по поступлению от первого поставщика выглядят следующим образом

По поступлению от второго поставщика

6. Учет затрат на оплату труда

Начислим зар. Плату за текущий месяц работникам предприятия ( с учетом того что все работники отработали все рабочие дни месяца).

Меню Документы/ Заработная плата/ Начисление зарплаты

На вкладке сотрудники табличная часть заполняется при помощи кнопки Заполнить. Если необходимо изменить начисленную з/п - двойной клик в соответствующем поле. Сформировать расчетные листки, расчетную ведомость, реестр, анализ счета 70 можно при помощи соответствующих кнопок в журнале Заработная плата меню журналы, выделив необходимый документ Начисление заработной платы.

Документ Выплата заработной платы предназначен для реализации операций по выплате заработной платы из кассы. Меню документы/ Заработная плата / Выплата зарплаты. Табличную часть документа заполняем кнопкой Заполнить. ОК. документ провести. Дата проведения документа должна совпадать с датой выплаты З/П

Приложения

1. Оборотно- сальдовые ведомости



2 Карточки счетов



Размещено на Allbest.ru