Организация кассовых операций

Удобство в использовании (виртуальный банк может работать

круглосуточно, у клиента имеется возможность не посещать банк, не нужно иметь наличные средства для небольших покупок, быстрота оформления сильно сокращает время от заказа до доставки товара и пр.).

Так, одним из перспективных направлений является предоставление клиентам механизмов, которые позволят быстро производить платежи, вне зависимости от места нахождения получателя и банка, услугами, которого он пользуется.

На VII международном форуме разработчиков интегрированных банковских систем, прошедшем в Москве, проводился опрос, посвященный перспективам развития технологии Интернет-банкинга. На вопросы анкеты ответили 57 представителей банковского сообщества. Все респонденты подчеркнули перспективность технологии Интернет-банкинга: 91% специалистов отметили, что их банк использует или собирается использовать технологию Интернет-банкинга; 9% специалистов считают технологию Интернет-банкинга перспективной, однако их банки пока не намерены ее использовать. Ни один респондент не указал на не перспективность этого направления [38].

В то же время банки еще долго будут предоставлять услуги Интернет-банкинга в комплексе с другими услугами дистанционного банковского обслуживания: -- классический «Банк - Клиент» и «Телефон - Клиент», потому что комплексное предоставление услуг дистанционного банковского сервиса существенно расширяет возможности клиентов по работе со своим счетами, с банковской информацией и с самим банком. Примерно 84% банковских специалистов считают, что Интернет-банкинг дополняет возможности классической системы «Клиент - Банк»; 14% респондентов полагают, что Интернет-банкинг позволяет полностью от нее отказаться и 2% представителей банковского сообщества отметили, что Интернет-банкинг не нужен, если есть «Клиент - Банк».

Банковские специалисты отмечают также высокий интерес к технологии Интернет-банкинга со стороны клиентов. Так, 72% представителей банков подчеркнули, что клиенты интересуются системой Интернет-банкинга и только 5% отвечавших па анкету считают, что клиенты, скорее, откажутся использовать систему Интернет-банкинга.

Тем не менее, первое место среди предоставляемых банком услуг системы дистанционного банковского обслуживания (далее ДБО) занимает «Банк--Клиент». Это объясняется привычным интерфейсом услуги, соответствием нормам безопасности, независимостью по времени работы и возможностью ведения своей базы данных. За ним следует «Интернет--Клиент», причем пока технологии Интернета улучшаются динамически, с той же экспонентой будет расти и качество, и форма интернет-банкинга. Очевидно, что Интернет - идеальная транспортная среда для передачи информации.

Достаточно часто «Банк--Клиент» и «Интернет--Клиент» используются одновременно для обеспечения базовых алгоритмов акцепта документов клиентами банка.

Мобильная связь является следующим шагом для предоставления дистанционных банковских услуг и только начинает свое развитие в нашей стране. Многие кредитные организации России уже предоставляют подобные сервисы или анонсируют данные услуги. В мире данный тип электронного банковского обслуживания настолько популярен, что существуют банки, которые уже отказались от других сервисов в пользу мобильных решений.

По мнению экспертов, к концу 2009 года около 25% абонентов мобильной связи в мире будут пользоваться беспроводными банковскими услугами.

Мобильный банкинг - это дополнительная функция SIM-карты, позволяющая получить доступ к денежным средствам на банковском счете с мобильного телефона. С помощью мобильного телефона клиенты банка смогут не только получать информацию об изменениях счета, но и покупать и продавать валюту, создавать платежные документы, пополнять суммы на корпоративных и других пластиковых картах, оплачивать коммунальные услуги, сотовую связь, доступ в Интернет, междугородные и международные переговоры и так далее [37].

Тем не менее, данный вид услуг, безусловно, будет развиваться и в перспективе мобильную связь можно рассматривать как средство совершения операций по счетам корпоративных клиентов.

Стоит отдельно упомянуть важную для многофилиальной структуры сегментацию клиентов.

Для полноценного и правильного развития ДБО банк должен дифференцировать свои услуги по определенным группам, сегментам клиентов с целью повышения эффективности обслуживания.

На сегодняшний день подход банков к вопросу сегментации клиентов в большинстве случаев ограничивается двумя вариантами: 1) банк не имеет никакой целенаправленной методики сегментации клиентов; 2) банк условно делит всех своих банковских клиентов на две категории -- VIP-клиенты и все остальные клиенты банка.

Кроме того, банковских клиентов сегментируют на основании объема проводимых транзакций, на основе качественных характеристик транзакций (выделяя клиентов с немногочисленным количеством достаточно больших по сумме платежей, а также клиентов, проводящих большое количество средних и мелких по сумме платежей). Клиенты подразделяются также по территориальному признаку и профессиональной принадлежности.

Стоит отметить и техническую дифференциацию клиентов по таким параметрам, как безопасность используемых систем, используемые каналы доступа - что важно именно для нашей страны. Например, государственные предприятия могут предъявлять высокие требования к уровню безопасности передачи данных, а региональные зачастую пользуются модемным соединением для работы с банком.

Поэтому в будущем банки, использующие системы ДБО, будут составлять некую клиентскую матрицу, в которой клиенты будут распределяться по различным характеристикам. Например, по одной шкале клиент может быть распределен в категорию VIP или обычных пользователей, по другой - в зависимости от качества возможной связи, используемого оборудования и т. п. Естественно, такая матрица может быть и многомерной.

По данным компании, наибольшим спросом у банков пользуются системы типа «Банк--Клиент». Можно заключить, что потенциал рынка по системам этого типа состоит в основном в продвижении этих систем среди других клиентских сегментов и в улучшении качества предоставляемых услуг. Следовательно, ожидается развитие специализированных решений по обслуживанию юридических лиц, где система «Банк--Клиент» является составной частью, например, услуг private-банкинга.

Сегмент интернет-банкинга активно развивается, и российские банкиры отмечают постоянный рост клиентской базы - от 40% в год (по отдельным направлениям этот рост еще выше). Данный рост будет продолжаться и в будущем.

Заключение

Проведенные исследования организации расчетно-кассового обслуживания коммерческого банка ЗАО МКБ «МоскомПриватбанк» позволяют сделать следующие выводы: для предприятий и организаций роль системы расчетов заключается в том, что именно расчеты, как условие завершения сделок или выполнения принятых ранее обязательств, обеспечивают кругооборот товаров (услуг) и денег, объединяющий всю экономику. В зависимости от форм функционирующих в совокупном платежном обороте денег различают безналичный денежный оборот и налично-денежное обращение. Центральное место в этой системе занимает безналичный оборот. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, а также снижении издержек обращения.

В основу организации безналичного оборота положены следующие принципы: правовой режим осуществления расчетов и платежей, осуществление безналичных расчетов по банковским счетам, открываемым клиентам на основании договора банковского счета, наличие согласия плательщика на совершение платежа, списание средств со счета на основании расчетного документа, срочность платежа и др.

Расчетно-кассовое обслуживание регулируется такими нормативными документами, как Гражданский кодекс РФ (ст. 861-885), Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации №2-П, Положение о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях, а также нормативные акты Президента и Правительства РФ.

Основным из них является Положение №2-П, которое устанавливает принципы, формы расчетов и условия их применения. В целом, Положение регулирует осуществление безналичных расчетов между юридическими лицами в валюте Российской Федерации, а также устанавливает правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам кредитных организаций.

Порядок осуществления расчетов по счетам в кредитных организаций регулирует Гражданский кодекс, чему разработана глава 46 " Расчеты".

Все безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации по счетам, открытым на основании договора банковского счета. Так, в законе “О банках и банковской деятельности” раскрываются требования, предъявляемые к договору банковского счета.

Основным видом счетов для корпоративных клиентов является расчетный счет, открываемый предприятиям и организациям, наделенными собственными оборотными средствами и имеющими самостоятельный баланс для хранения денежных средств и осуществления расчетов. Для открытия расчетного счета в банк представляется необходимый пакет документов, включающий учредительные документы юридического лица.

На сегодняшний день приоритетным направлением расчетно-кассового обслуживания «МоскомПриватбанк» является предоставление не моноуслуг, а дифференцированного комплексного подхода в работе с разными категориями клиентов. В связи с этим, банк предлагает не только открытие счета, но и широкую линейку смежных продуктов и услуг, как, например, зарплатный проект для руководителей и работников предприятий и организаций, размещение свободных денежных средств на депозит на выгодных условиях и сроках действия, а также эксклюзивный банковский продукт - корпоративную пластиковую карту Blitz Business Card, являющейся достойной заменой чековой книжке.

С целью повышения оперативности работы расчетно-кассового обслуживания, а также снижению значительных издержек банк активно развивает новые направления деятельности, связанные с предоставлением клиентам современных электронных сервисов. К таким системам относятся системы дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк» и «Интернет-Клиент-Банк». Данные системы позволяет клиенту банка оперативно управлять своими счетами и осуществлять платежи, а так же обеспечивают информацией об операциях производимых с ними в банке.

В работе большое внимание уделяется анализу проблем организации расчетно-кассового обслуживания в Российской Федерации. Весьма актуальными из них представляются следующие: возложение на банки органами Финансового мониторинга обязанности по осуществлению контроля за легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, что является достаточно трудоемким и требуют от сотрудников банка значительных временных затрат. Другим немаловажным фактом является то, что борьба с «отмыванием» преступных доходов сдерживает развитие легальной экономики - она мешает банкам наращивать свою ресурсную базу, увеличивает их административные издержки по текущему контролю и отчетности.

Другой важной проблемой, явившейся следствием ужесточения законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, представляется отток предпринимательского капитала в наличную форму. Немалую роль в данной проблеме сыграл и экономический кризис в настоящее время, давший толчок к увеличению потока нелегальных денежных операций. К более частной проблеме РКО относят не достаточную гибкость и прозрачность тарифной политики банков в корпоративном секторе, что может быть устранено путем разработки индивидуальных тарифов под каждую категорию клиентов. Одним из наиболее эффективных способов привлечь новых клиентов и удержать “старых” может быть повышение перечня тарифных позиций для корпоративных клиентов.

В ходе анализа проблем была сделана попытка найти наиболее подходящие пути решения данных вопросов, а именно: освободить банки от выполнения несвойственных им функций, а содействие в информировании компетентных органов о подозрительных операциях должно быть сугубо добровольным занятием. Решение проблемы оттока предпринимательского капитала в наличную форму должно решаться не только стороны банков, но и со стороны государственной власти.

Перспектива развития расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов видится в развитии новейших банковских услуг. В настоящее время одним из наиболее популярных направлений РКО является услуга Интернет-банкинга. Выделяют четыре основные разновидности удаленного банкинга: Internet banking, home banking (PC banking), telephone banking и video banking.

Выделяют три этапа в развитии услуг home banking:

первый этап - телефонный банкинг, банковский сервис, основанный на использовании возможностей телефонов с тональным набором номера;

второй этап - PC-банкинг, позволяет клиенту с помощью персонального компьютера и модема напрямую подключаться к серверам банка и совершать банковские операции.

- третий этап - связь через Интернет, интернет-банкинг (netbanking, online banking, internet banking).

В технологии "домашний банк" можно выделить три основные направления развития:

- Система "клиент-банк";

- Интернет-банкинг;

- Мобильный банкинг (WAP-банкинг).

Электронный банкинг обеспечивает широкие возможности для банков и их клиентов.

Первое место среди предоставляемых банком услуг системы дистанционного банковского обслуживания занимает «Банк--Клиент». Это объясняется привычным интерфейсом услуги, соответствием нормам безопасности, независимостью по времени работы и возможностью ведения своей базы данных. К тому же данная система имеет ряд преимуществ как для банков,так и для самих предприятий: сокращаются временные и материальные затраты, при этом сама финансово-кредитная организация снижает издержки на ведение данного бизнеса, поскольку существенно сокращается штат операционных работников. Данные системы имеют простой и удобный интерфейс и предоставляют максимально быстрый сервис и широкий спектр банковских услуг.

Мобильная связь является следующим шагом для предоставления дистанционных банковских услуг и только начинает свое развитие в нашей стране.

Таким образов, в ходе исследования был проведен анализ структуры расчетно-кассового обслуживания на примере ЗАО МКБ «МоскомПриватбанк», выявлены наиболее актуальные проблемы в организационном аспекте, а также выработаны рекомендации по его совершенствованию.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. - М.: ИНФРА-М-Норма, 1996

2. Федеральный закон РФ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России" от 10.07.2002 № 86-ФЗ

3. Федеральный закон РФ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 03.02.1996 № 17-ФЗ

4. Федеральный закон № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

5. Положение Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 03.10.2002 № 2-П

6. “Положение о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации” от 9 октября 2002г. № 199-П

7. Положение Банка России “О правилах организации налично-денежного обращения на территории Российской Федерации” (в ред. №1201-У от 31.10.2002г.) от 05.01.1998 №14-П

8. Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

9. Правовое регулирование безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории Россйиской Федерации. Система Гарант

10. Типовые положения Банка России “О расчетно-кассовом центре Банка России” от 07.10.1996 №336

11. Указание Банка России от 03.03.2003 № 1256-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 03.10.2002 № 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации"

12. Банковское дело: Учебник: для студентов вузов по специальности 060400 “Финансы и кредит”, 060500 “Бухгалтерский учет, анализ и аудит”/ Е.П. Жарковская. - М.:Омега-Л., 2006.- 452с.

13. Банковское дело. Экспресс-курс: учебное пособие/Под ред. О.И. Лаврушина- М.: КНОРУС, 2006.- 344с.

14. Банковское дело: Учебник/Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2002. - 751с.

15. Банковское дело: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2000

16. Банковские операции : Учебник/ А.В. Печникова, О.М. Маркова.- М.: Форум: ИНФРА-М, 2005.- 368с.

17. Банковские электронные услуги: Учебное пособие для вузов/ Рудакова О.С.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.- 261с.

18. Банковское дело: Учебник/Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кролевицкой. М.: Финансы и статистика, 1995

19. Банковское законодательство: Учебное пособие/Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2001

20. Деньги, банки, валюта. Бункина М.К. - М.: “Дис”, 1994

21. Денежно-кредитная политика Центрального банка: современный инструментарий и задачи его активизации // Голикова Ю.С. Деньги и кредит, 2002, №8

22. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям “Экономика” и “Управление”/ Е.И. Кузнецова; под.ред. Н.Д. Эриашвили.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.- 527с.

23. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - 2-е изд. М.: ЮНИТИ, 2002

24. Деньги, кредит, банки: учебник / кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина- 6е изд.,стер.- М.: КНОРУС, 2007.-560с.

25. Деньги, кредит, банки/Cвиридов О.Ю. Ростов н/Д : «Феникс», 2001

26. «Коммерсант», аналитический еженедельник 2004-2005 год

27. Коммерческие банки/ Рид Э. и др. -М.: Прогресс, 1991;

28. Организация денежно-кредитного регулирования/ Казимагомедов А.А., Ильясов С.М. - М.: Финансы и статистика, 2001

29. Организация деятельности коммерческого банка/ Пещанская И.В. - М. ИНФРА-М, 2001

30. Работа банка с корпоративными клиентами: Учебное пособие для вузов.- М.:ЮНИТИ-Дана, 2003.-358с. Ю.С. Масленчиков, Ю.Н. Тронин

31. Российская банковская энциклопедия. - М.: ЭТА, 1995;

32. Учёт и операционная техника в банках/ Немчинов В.К.- М. Банки и биржи, ЮНИТИ. 2000г.

33. Дистанционное банковское обслуживание и специфика использования инфраструктуры открытых ключей // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. Ревенков П.В., 2008. № 2

34. Интернет-банкинг: сопутствующие факторы банковских рисков и организация регулирования и надзора / В кн.: Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками. Лямин Л.В. -- М.: Финансы и статистика, 2005

35. Легализация нелегальных финансовых потоков // Бизнес и банки. Суэтин А.А., 23.05.2006.

Размещено на Allbest.ru