Главная Коллекция "Otherreferats" Бухгалтерский учет и аудит Баланс предприятия

Баланс предприятия

Понятие баланса предприятия и его структура. Составление журнала хозяйственных операций. Порядок расчета заработной платы, условия применения налоговой социальной льготы. Формирование оборотно-сальдовой ведомости, виды форм документации к операциям.

Рубрика Бухгалтерский учет и аудит
Вид контрольная работа
Язык русский
Дата добавления 09.03.2012
Размер файла 1,0 M

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

  • Баланс (за квартал). 2
  • Журнал хоз операций 4
  • Расчет з/пл 7
  • Оборотно - сальдовая ведомость 7
  • Обороты по счетам 9
  • Главная книга 39
  • Документация к операциям: 49
  • Баланс (за квартал) на начало и на конец квартала

    • Актив

    Код рядка

    На початок звітного періоду

    На кінець звітного періоду

    1

    2

    3

    4

    I. Необоротні активи

    Нематеріальні активи:

    залишкова вартість

    010

    первісна вартість

    011

    накопичена амортизація

    012

    Незавершене будівництво

    020

    Основні засоби:

    залишкова вартість

    030

    23

    20,7

    первісна вартість

    031

    34

    34

    знос

    032

    11

    13,3

    Довгострокові фінансові інвестиції:

    які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

    040

    інші фінансові інвестиції

    045

    Довгострокова дебіторська заборгованість

    050

    Відстрочені податкові активи

    060

    Інші необоротні активи

    070

    Усього за розділом I

    080

    23

    20,7

    II. Оборотні активи

    Запаси:

    виробничі запаси

    100

    5

    5

    тварини на вирощуванні та відгодівлі

    110

    незавершене виробництво

    120

    1,9

    6,4

    готова продукція

    130

    4

    товари

    140

    Векселі одержані

    150

    Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:

    чиста реалізаційна вартість

    160

    1,3

    24,9

    первісна вартість

    161

    1,3

    24,9

    резерв сумнівних боргів

    162

    Дебіторська заборгованість за розрахунками:

    з бюджетом

    170

    за виданими авансами

    180

    з нарахованих доходів

    190

    із внутрішніх розрахунків

    200

    Інша поточна дебіторська заборгованість

    210

    0,8

    0

    Поточні фінансові інвестиції

    220

    Грошові кошти та їх еквіваленти:

    в національній валюті

    230

    81,0

    67,9

    в іноземній валюті

    240

    Інші оборотні активи

    250

    Усього за розділом II

    260

    94,0

    104,2

    III. Витрати майбутніх періодів

    270

    0,3

    Баланс

    280

    117,3

    124,9

    Пасив

    Код рядка

    На початок звітного періоду

    На кінець звітного періоду

    1

    2

    3

    4

    I. Власний капітал

    Статутний капітал

    300

    98

    98

    Пайовий капітал

    310

    Додатковий вкладений капітал

    320

    6,5

    6,5

    Інший додатковий капітал

    330

    Резервний капітал

    340

    Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

    350

    1,9

    Неоплачений капітал

    360

    4

    Вилучений капітал

    370

    Усього за розділом I

    380

    100,5

    106,4

    II. Забезпечення наступних витрат і платежів

    Забезпечення виплат персоналу

    400

    Інші забезпечення

    410

    Цільове фінансування

    420

    Усього за розділом II

    430

    0

    0

    III. Довгострокові зобов'язання

    Довгострокові кредити банків

    440

    Інші довгострокові фінансові зобов'язання

    450

    Відстрочені податкові зобов'язання

    460

    Інші довгострокові зобов'язання

    470

    Усього за розділом III

    480

    0

    0

    IV. Поточні зобов'язання

    Короткострокові кредити банків

    500

    Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями

    510

    Векселі видані

    520

    Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

    530

    6,5

    0

    Поточні зобов'язання за розрахунками:

    з одержаних авансів

    540

    з бюджетом

    550

    0,9

    2,8

    з позабюджетних платежів

    560

    зі страхування

    570

    0,9

    0,92

    з оплати праці

    580

    4,4

    10,77

    з учасниками

    590

    із внутрішніх розрахунків

    600

    Інші поточні зобов'язання

    610

    4,0

    4

    Усього за розділом IV

    620

    16,8

    18,49

    V. Доходи майбутніх періодів

    630

    Баланс

    640

    117,3

    124,9

    Журнал хозяйственных операций

    №

    Содержание операции

    Дт

    Кт

    Сумма

    Документы

    1

    На предприятие пришли материалы

    201

    631

    2500

    Накладная

    1а

    641

    631

    500

    Налоговая накладная

    2

    В кассу оприходована последняя часть взносов от учредителей

    301

    46

    4000

    ПКО

    3

    На текущий счет направлены взносы учредителей из кассы

    311

    301

    4000

    Объявление на взнос наличными

    4

    с расчетного счета погашена задолженность перед поставщиками

    631

    311

    3000

    Платежное поручение

    5

    На производство направлены материалы, в полном объеме

    23

    201

    2500

    Накладная

    6

    С текущего счета в кассу оприходованы денежные средства для выплаты з/пл и на командировку

    301

    311

    10150

    ПКО, Чек

    7

    С текущего счета перечислена задолженность по начислениям на з/пл

    65

    311

    Платежное поручение

    8

    С текущего счета перечислена задолженность по налогам и сборам

    65

    311

    348,25

    Платежное поручение

    641

    311

    1231,2

    9

    С кассы выдана з/пл

    661

    301

    2000

    РКО

    10

    Депонирована з/пл

    661

    662

    6370,6

    Расчет, справка

    11

    Депонированная з/пл сдана на расчетный счет в банке

    311

    301

    6370,6

    Объявление на взнос наличными

    12

    С кассы выданы ден. Ср-ва на командировку

    372

    301

    200

    РКО

    13

    Согласно акту приема-передачи отражен доход от реализ продукции

    361

    701

    10500

    Акт, накладная

    13а

    НДС

    701

    641

    1750

    Налоговая накладная

    14

    Списана готовая продукция по учетным ценам

    901

    26

    4000

    Расчет, справка

    15

    отражен фин результат от реализации продукции

    701

    791

    8750

    15а

    791

    901

    4000

    16

    Перечислено с текущего счета задолженность перед поставщиком на начало месяца

    631

    311

    6500

    Платежное поручение

    17

    Начислена з/пл:

    Расчет, справка

    админперсоналу

    92

    661

    8700

    рабочим

    23

    661

    1250

    18

    Начисления на з/пл админперсонала:

    ПФ (32,3%)

    92

    651

    2810,1

    ВН (2,9%)

    92

    652

    252,3

    Безработица (1,6%)

    92

    653

    139,2

    Несч случай (2%)

    92

    652

    174

    19

    Начисления на з/пл рабочих

    ПФ (32,3%)

    23

    651

    403,75

    ВН (2,9%)

    23

    652

    36,25

    Безработица (1,6%)

    23

    653

    20

    Несч случай (2%)

    23

    652

    25

    20

    Удержания из з/пл (админперсонала и рабочих)

    ПФ

    661

    651

    199

    ФССВН

    661

    652

    99,5

    ФСССБ

    661

    653

    49,75

    21

    НДФЛ

    661

    641

    1231,2

    21а

    начислен коммунальный налог

    92

    641

    10,2

    22

    Начислена амортизация налоговым методом ( все ОС принадлежат 2 группе)

    92

    131

    2300

    23

    На текущий счет пришла дебиторская задолженность, которая была на начало месяца

    311

    377

    800

    выписка банка

    311

    361

    1300

    24

    Отнесены на затраты производства затраты на подписку журнала "Все о бухучете"

    23

    39

    252

    Расчет, справка

    25

    Отражен доход от выполненной услуги

    361

    703

    14400

    Акт приема-передачи

    703

    641

    2400

    26

    Отражен финрезультат от услуги

    703

    791

    12000

    Расчет бухгалтерии

    27

    Списаны расходы на командировку, в т ч НДС

    92

    372

    125

    Авансовый отчет

    641

    372

    25

    28

    В кассу оприходован остаток средств

    301

    372

    50

    ПКО

    29

    На расчетный счет отнесена сумма которая сдана подотчетником

    311

    301

    50

    РКО, объявление на взнос наличными

    30

    Перечисление НДС в бюджет

    641

    311

    3625

    Платежное поручение

    31

    Определение фин результата

    981

    641

    632,28

    Расчет бухгалтерии

    791

    981

    632,28

    791

    92

    14231

    791

    441

    1896,3

    Расчет з/пл

    № п.п.

    ФИО

    должность

    оклад

    Удержано

    итого удержано

    К выплате

    ПФ

    ФССВН

    ФСССБ

    НДФЛ

    Прочее

    1

    Николаенко

    Директор

    2600

    52

    26

    13

    326,17

    417,17

    2182,8

    2

    Журавльов

    Зам. Директора

    2100

    42

    21

    10,5

    263,45

    336,95

    1763,1

    3

    Костюк

    Главбух

    1900

    38

    19

    9,5

    238,36

    304,86

    1595,1

    4

    Еременко

    Економист

    750

    15

    7,5

    3,75

    94,088

    120,34

    629,66

    5

    Янушевский

    Робочий

    600

    12

    6

    3

    75,27

    96,27

    503,73

    6

    Турчин

    Робочий

    650

    13

    6,5

    3,25

    81,543

    104,29

    545,71

    7

    Ляхович

    Уборщица

    550

    11

    5,5

    2,75

    51,968

    71,218

    478,78

    8

    Петрушин

    Водитель

    800

    16

    8

    4

    100,36

    128,36

    671,64

    Итого

    9950

    199

    99,5

    49,75

    1231,2

    1579,4

    8370,6

    При расчете были сделаны следующие допущения (константы 2005 г.):

    - Прожиточный минимум - 453 грн.

    - Прожиточный минимум на начало года - 409 грн.

    - Общая соцльгота - 131 грн.

    В данном случае налоговая социальная льгота применялась к Ляхович, т.к. ее з/пл менее льготного лимита 570 грн. (409*1,4 570). Остальные сотрудники не имеют права на соцльготу в соответствии с п.п 6.1 ЗУ «О налоге с доходов физлиц»

    Оборотно-сальдовая ведомость

    Рахунок

    Сальдо на початок періоду

    Обороти за період

    Сальдо на кінець періоду

    Код

    Назва

    Дебет

    Кредит

    Дебет

    Кредит

    Дебет

    Кредит

    0

    Допоміжний рахунок

    5,215.70

    5,215.70

    10

    Основні засоби

    34,000.00

    34,000.00

    13

    Знос необоротних активів

    11,000.00

    2,300.00

    13,300.00

    20

    Виробничі запаси

    5,000.00

    2,500.00

    2,500.00

    5,000.00

    23

    Виробництво

    1,900.00

    4,468.25

    6,368.25

    26

    Готова продукція

    4,000.00

    4,000.00

    30

    Каса

    14,200.00

    12,570.60

    1,629.40

    31

    Рахунки в банках

    81,000.00

    12,470.60

    27,185.45

    66,285.15

    36

    Розрахунки з покупцями та замовниками

    1,300.00

    24,900.00

    1,300.00

    24,900.00

    37

    Розрахунки з різними дебіторами

    800.00

    200.00

    1,000.00

    39

    Витрати майбутніх періодів

    252.00

    252.00

    40

    Статутний капітал

    98,000.00

    98,000.00

    42

    Додатковий капітал

    6,500.00

    6,500.00

    44

    Нерозподілені прибутки (непокриті збитки)

    1,896.83

    1,896.83

    46

    Неоплачений капітал

    4,000.00

    4,000.00

    63

    Розрахунки з постачальниками та підрядниками

    6,500.00

    9,500.00

    3,000.00

    64

    Розрахунки за податками й платежами

    930.00

    4,150.00

    6,023.68

    2,803.68

    65

    Розрахунки за страхуванням

    920.00

    3,910.45

    3,910.40

    919.95

    66

    Розрахунки з оплати праці

    4,400.00

    3,579.45

    9,950.00

    10,770.55

    68

    Розрахунки за різними операціями

    4,002.00

    4,002.00

    70

    Доходи від реалізації

    24,900.00

    24,900.00

    79

    Фінансові результати

    20,760.21

    20,750.00

    Жов.21

    90

    Собівартість реалізації

    4,000.00

    4,000.00

    92

    Адміністративні витрати

    14,231.10

    14,231.10

    98

    Податки на прибуток

    632.28

    632.28

    ВР

    Валові витрати

    16,147.35

    16,147.35

    137,467.70

    137,467.70

    144,412.54

    144,412.54

    143,408.71

    143,408.71

    Обороты по счетам

    Картка рахунку :10

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    34 000,00

    Обороти за період

    Сальдо на 30.06.06

    34 000,00

    Картка рахунку :13

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    11 000,00

    27.04.06

    Операция 27

    Основная деятельность

    Содержание общехоз. ОС, НМА и пр.

    станочек

    92

    131

    2 300,00

    К

    13 300,00

    Обороти за період

    2 300,00

    Сальдо на 30.06.06

    13 300,00

    Картка рахунку :20

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    5 000,00

    20.04.06

    Прих. накл. ПН-0000001

    Приходование: Запасы

    скла

    Сырье

    ПН-0000001 (20.04.06)

    Поставщик

    Договор ДГ-0000001 (06.04.06)

    Прих:Себестоимость

    201

    2 500,00

    631

    Д

    7 500,00

    Кіл-ть

    1,000

    23.04.06

    Операция 19

    Основная деятельность

    Прямые материальные затраты

    скла

    Сырье

    ПН-0000001 (20.04.06)

    23

    201

    2 500,00

    Д

    5 000,00

    Кіл-ть

    1,000

    Обороти за період

    2 500,00

    2 500,00

    Сальдо на 30.06.06

    5 000,00

    Картка рахунку :23

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    1 900,00

    23.04.06

    Операция 19

    Основная деятельность

    Прямые материальные затраты

    скла

    Сырье

    ПН-0000001 (20.04.06)

    23

    2 500,00

    201

    Д

    4 400,00

    Кіл-ть

    1,000

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата произв. персонала

    Янушевский

    01.04.06

    Начисление: оклад/тариф

    23

    600,00

    661

    Д

    5 000,00

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата произв. персонала

    Турчин с. Б.

    01.04.06

    Начисление: оклад/тариф

    23

    650,00

    661

    Д

    5 650,00

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата произв. персонала

    Пенсионный с фонда з/п

    Пенсионный (от фонда з/п)

    23

    403,75

    651

    Д

    6 053,75

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата произв. персонала

    Безработица с фонда з/п

    Страхование от безработицы (от фонда з/п)

    23

    20,00

    653

    Д

    6 073,75

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата произв. персонала

    Фонд Соцстрах

    Социальное страхование (от фонда з/п)

    23

    36,25

    652

    Д

    6 110,00

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата произв. персонала

    Фонд Соц. страх. от несчастного случая

    Соц. страхование от несч. случая (от фонда з/п)

    23

    6,25

    656

    Д

    6 116,25

    27.04.06

    Операция 30

    Основная деятельность

    Прочие общепроизв. затраты

    Основная деятельность

    Прочие общепроизв. затраты

    23

    252,00

    39

    Д

    6 368,25

    Обороти за період

    4 468,25

    Сальдо на 30.06.06

    6 368,25

    Картка рахунку :36

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    1 300,00

    27.04.06

    Операция 22

    Покупатель

    Счет-фактура СФ-0000001 (27.04.06)

    Основная деятельность

    скла

    361

    10 500,00

    701

    Д

    11 800,00

    27.04.06

    Операция 29

    основной

    Новый

    <...>

    311

    361

    1 300,00

    Д

    10 500,00

    27.04.06

    Операция 31

    Покупатель

    <...>

    Основная деятельность

    361

    14 400,00

    703

    Д

    24 900,00

    Обороти за період

    24 900,00

    1 300,00

    Сальдо на 30.06.06

    24 900,00

    Картка рахунку :37

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    800,00

    27.04.06

    Расх. касс. ордер РКО-000004

    Расход по кассе: Янушевский

    Янушевский

    Касса

    3721

    200,00

    301

    Д

    1 000,00

    27.04.06

    Операция 28

    основной

    Новый

    311

    3771

    800,00

    Д

    200,00

    27.04.06

    Аванс. отчет АО-0000001

    Авансовый отчет: Турчин с. Б.

    20 %

    Турчин с. Б.

    Потрачено по аванс. отчету (НДС)

    6415

    3721

    25,00

    Д

    175,00

    27.04.06

    Аванс. отчет АО-0000001

    Авансовый отчет: Турчин с. Б.

    Основная деятельность

    Прочие общехоз. затраты

    Турчин с. Б.

    Аванс. отчет: Прочие общехоз. затраты

    92

    3721

    125,00

    Д

    50,00

    27.04.06

    Прих. касс. ордер ПКО-000004

    Приход по кассе: Турчин с. Б.

    Касса

    Турчин с. Б.

    301

    3721

    50,00

    Обороти за період

    200,00

    1 000,00

    Сальдо на 30.06.06

    Картка рахунку :39

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    252,00

    27.04.06

    Операция 30

    Основная деятельность

    Прочие общепроизв. затраты

    Основная деятельность

    Прочие общепроизв. затраты

    23

    39

    252,00

    Обороти за період

    252,00

    Сальдо на 30.06.06

    Картка рахунку :40

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    98 000,00

    Обороти за період

    Сальдо на 30.06.06

    98 000,00

    Картка рахунку :42

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    6 500,00

    Обороти за період

    Сальдо на 30.06.06

    6 500,00

    Картка рахунку :44

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    27.04.06

    Операция 35

    Основная деятельность

    791

    441

    1 896,83

    К

    1 896,83

    Обороти за період

    1 896,83

    Сальдо на 30.06.06

    1 896,83

    Картка рахунку :46

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    4 000,00

    23.04.06

    Прих. касс. ордер ПКО-000002

    Приход по кассе: Новый

    Касса

    Новый

    301

    46

    4 000,00

    Обороти за період

    4 000,00

    Сальдо на 30.06.06

    Картка рахунку :65

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    920,00

    23.04.06

    Банк. выписка БВ-0000002

    Движение средств по р/с

    Пенсионный с фонда з/п

    основной

    *; ;;01;

    651

    704,00

    311

    К

    216,00

    23.04.06

    Банк. выписка БВ-0000002

    Движение средств по р/с

    Безработица с фонда з/п

    основной

    *; ;;01;

    653

    46,20

    311

    К

    169,80

    23.04.06

    Банк. выписка БВ-0000002

    Движение средств по р/с

    Фонд Соц. страх. от несчастного случая

    основной

    *; ;;01;

    652

    47,75

    311

    К

    122,05

    23.04.06

    Банк. выписка БВ-0000003

    Движение средств по р/с

    2 предел

    основной

    *; ;;01;

    651

    3 112,50

    311

    Д

    2 990,45

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Николаенко Е. В.

    01.04.06

    1 предел

    Удержание: пенсионный, 1%

    661

    651

    52,00

    Д

    2 938,45

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Николаенко Е. В.

    01.04.06

    2 предел

    Удержание: соц.страх (нетрудосп.), 0.5%

    661

    652

    26,00

    Д

    2 912,45

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Николаенко Е. В.

    01.04.06

    Безработица с сотрудника

    Удержание: страхование от безработицы

    661

    653

    13,00

    Д

    2 899,45

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    журавльов А. П.

    01.04.06

    1 предел

    Удержание: пенсионный, 1%

    661

    651

    42,00

    Д

    2 857,45

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    журавльов А. П.

    01.04.06

    2 предел

    Удержание: соц.страх (нетрудосп.), 0.5%

    661

    652

    21,00

    Д

    2 836,45

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    журавльов А. П.

    01.04.06

    Безработица с сотрудника

    Удержание: страхование от безработицы

    661

    653

    10,50

    Д

    2 825,95

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Костюк И.Л

    01.04.06

    1 предел

    Удержание: пенсионный, 1%

    661

    651

    38,00

    Д

    2 787,95

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Костюк И.Л

    01.04.06

    2 предел

    Удержание: соц.страх (нетрудосп.), 0.5%

    661

    652

    19,00

    Д

    2 768,95

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Костюк И.Л

    01.04.06

    Безработица с сотрудника

    Удержание: страхование от безработицы

    661

    653

    9,50

    Д

    2 759,45

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Ерьоменко П.Д

    01.04.06

    1 предел

    Удержание: пенсионный, 1%

    661

    651

    15,00

    Д

    2 744,45

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Ерьоменко П.Д

    01.04.06

    2 предел

    Удержание: соц.страх (нетрудосп.), 0.5%

    661

    652

    7,50

    Д

    2 736,95

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Ерьоменко П.Д

    01.04.06

    Безработица с сотрудника

    Удержание: страхование от безработицы

    661

    653

    3,75

    Д

    2 733,20

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Янушевский

    01.04.06

    1 предел

    Удержание: пенсионный, 1%

    661

    651

    12,00

    Д

    2 721,20

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Янушевский

    01.04.06

    2 предел

    Удержание: соц.страх (нетрудосп.), 0.5%

    661

    652

    6,00

    Д

    2 715,20

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Янушевский

    01.04.06

    Безработица с сотрудника

    Удержание: страхование от безработицы

    661

    653

    3,00

    Д

    2 712,20

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Турчин с. Б.

    01.04.06

    1 предел

    Удержание: пенсионный, 1%

    661

    651

    13,00

    Д

    2 699,20

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Турчин с. Б.

    01.04.06

    2 предел

    Удержание: соц.страх (нетрудосп.), 0.5%

    661

    652

    6,50

    Д

    2 692,70

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Турчин с. Б.

    01.04.06

    Безработица с сотрудника

    Удержание: страхование от безработицы

    661

    653

    3,25

    Д

    2 689,45

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Ляхович А. с.

    01.04.06

    1 предел

    Удержание: пенсионный, 1%

    661

    651

    11,00

    Д

    2 678,45

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Ляхович А. с.

    01.04.06

    2 предел

    Удержание: соц.страх (нетрудосп.), 0.5%

    661

    652

    5,50

    Д

    2 672,95

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Ляхович А. с.

    01.04.06

    Безработица с сотрудника

    Удержание: страхование от безработицы

    661

    653

    2,75

    Д

    2 670,20

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Петрушин м. Н.

    01.04.06

    1 предел

    Удержание: пенсионный, 1%

    661

    651

    16,00

    Д

    2 654,20

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Петрушин м. Н.

    01.04.06

    2 предел

    Удержание: соц.страх (нетрудосп.), 0.5%

    661

    652

    8,00

    Д

    2 646,20

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Петрушин м. Н.

    01.04.06

    Безработица с сотрудника

    Удержание: страхование от безработицы

    661

    653

    4,00

    Д

    2 642,20

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата произв. персонала

    Пенсионный с фонда з/п

    Пенсионный (от фонда з/п)

    23

    651

    403,75

    Д

    2 238,45

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата произв. персонала

    Безработица с фонда з/п

    Страхование от безработицы (от фонда з/п)

    23

    653

    20,00

    Д

    2 218,45

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата произв. персонала

    Фонд Соцстрах

    Социальное страхование (от фонда з/п)

    23

    652

    36,25

    Д

    2 182,20

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата произв. персонала

    Фонд Соц. страх. от несчастного случая

    Соц. страхование от несч. случая (от фонда з/п)

    23

    656

    6,25

    Д

    2 175,95

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Пенсионный с фонда з/п

    Пенсионный (от фонда з/п)

    92

    651

    2 680,90

    К

    504,95

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Безработица с фонда з/п

    Страхование от безработицы (от фонда з/п)

    92

    653

    132,80

    К

    637,75

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Фонд Соцстрах

    Социальное страхование (от фонда з/п)

    92

    652

    240,70

    К

    878,45

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Фонд Соц. страх. от несчастного случая

    Соц. страхование от несч. случая (от фонда з/п)

    92

    656

    41,50

    К

    919,95

    Обороти за період

    3 910,45

    3 910,40

    Сальдо на 30.06.06

    919,95

    Картка рахунку :66

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    4 400,00

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Николаенко Е. В.

    01.04.06

    Начисление: оклад/тариф

    92

    661

    2 600,00

    К

    7 000,00

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Николаенко Е. В.

    01.04.06

    1 предел

    Удержание: пенсионный, 1%

    661

    52,00

    651

    К

    6 948,00

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Николаенко Е. В.

    01.04.06

    2 предел

    Удержание: соц.страх (нетрудосп.), 0.5%

    661

    26,00

    652

    К

    6 922,00

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Николаенко Е. В.

    01.04.06

    Удержание: подоходный

    661

    326,17

    6411

    К

    6 595,83

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Николаенко Е. В.

    01.04.06

    Безработица с сотрудника

    Удержание: страхование от безработицы

    661

    13,00

    653

    К

    6 582,83

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    журавльов А. П.

    01.04.06

    Начисление: оклад/тариф

    92

    661

    2 100,00

    К

    8 682,83

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    журавльов А. П.

    01.04.06

    1 предел

    Удержание: пенсионный, 1%

    661

    42,00

    651

    К

    8 640,83

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    журавльов А. П.

    01.04.06

    2 предел

    Удержание: соц.страх (нетрудосп.), 0.5%

    661

    21,00

    652

    К

    8 619,83

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    журавльов А. П.

    01.04.06

    Удержание: подоходный

    661

    263,45

    6411

    К

    8 356,38

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    журавльов А. П.

    01.04.06

    Безработица с сотрудника

    Удержание: страхование от безработицы

    661

    10,50

    653

    К

    8 345,88

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Костюк И.Л

    01.04.06

    Начисление: оклад/тариф

    92

    661

    1 900,00

    К

    10 245,88

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Костюк И.Л

    01.04.06

    1 предел

    Удержание: пенсионный, 1%

    661

    38,00

    651

    К

    10 207,88

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Костюк И.Л

    01.04.06

    2 предел

    Удержание: соц.страх (нетрудосп.), 0.5%

    661

    19,00

    652

    К

    10 188,88

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Костюк И.Л

    01.04.06

    Удержание: подоходный

    661

    238,35

    6411

    К

    9 950,53

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Костюк И.Л

    01.04.06

    Безработица с сотрудника

    Удержание: страхование от безработицы

    661

    9,50

    653

    К

    9 941,03

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Ерьоменко П.Д

    01.04.06

    Начисление: оклад/тариф

    92

    661

    750,00

    К

    10 691,03

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Ерьоменко П.Д

    01.04.06

    1 предел

    Удержание: пенсионный, 1%

    661

    15,00

    651

    К

    10 676,03

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Ерьоменко П.Д

    01.04.06

    2 предел

    Удержание: соц.страх (нетрудосп.), 0.5%

    661

    7,50

    652

    К

    10 668,53

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Ерьоменко П.Д

    01.04.06

    Удержание: подоходный

    661

    94,09

    6411

    К

    10 574,44

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Ерьоменко П.Д

    01.04.06

    Безработица с сотрудника

    Удержание: страхование от безработицы

    661

    3,75

    653

    К

    10 570,69

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата произв. персонала

    Янушевский

    01.04.06

    Начисление: оклад/тариф

    23

    661

    600,00

    К

    11 170,69

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Янушевский

    01.04.06

    1 предел

    Удержание: пенсионный, 1%

    661

    12,00

    651

    К

    11 158,69

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Янушевский

    01.04.06

    2 предел

    Удержание: соц.страх (нетрудосп.), 0.5%

    661

    6,00

    652

    К

    11 152,69

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Янушевский

    01.04.06

    Удержание: подоходный

    661

    75,27

    6411

    К

    11 077,42

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Янушевский

    01.04.06

    Безработица с сотрудника

    Удержание: страхование от безработицы

    661

    3,00

    653

    К

    11 074,42

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата произв. персонала

    Турчин с. Б.

    01.04.06

    Начисление: оклад/тариф

    23

    661

    650,00

    К

    11 724,42

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Турчин с. Б.

    01.04.06

    1 предел

    Удержание: пенсионный, 1%

    661

    13,00

    651

    К

    11 711,42

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Турчин с. Б.

    01.04.06

    2 предел

    Удержание: соц.страх (нетрудосп.), 0.5%

    661

    6,50

    652

    К

    11 704,92

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Турчин с. Б.

    01.04.06

    Удержание: подоходный

    661

    81,54

    6411

    К

    11 623,38

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Турчин с. Б.

    01.04.06

    Безработица с сотрудника

    Удержание: страхование от безработицы

    661

    3,25

    653

    К

    11 620,13

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Ляхович А. с.

    01.04.06

    Начисление: оклад/тариф

    92

    661

    550,00

    К

    12 170,13

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Ляхович А. с.

    01.04.06

    1 предел

    Удержание: пенсионный, 1%

    661

    11,00

    651

    К

    12 159,13

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Ляхович А. с.

    01.04.06

    2 предел

    Удержание: соц.страх (нетрудосп.), 0.5%

    661

    5,50

    652

    К

    12 153,63

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Ляхович А. с.

    01.04.06

    Удержание: подоходный

    661

    51,97

    6411

    К

    12 101,66

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Ляхович А. с.

    01.04.06

    Безработица с сотрудника

    Удержание: страхование от безработицы

    661

    2,75

    653

    К

    12 098,91

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Петрушин м. Н.

    01.04.06

    Начисление: оклад/тариф

    92

    661

    800,00

    К

    12 898,91

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Петрушин м. Н.

    01.04.06

    1 предел

    Удержание: пенсионный, 1%

    661

    16,00

    651

    К

    12 882,91

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Петрушин м. Н.

    01.04.06

    2 предел

    Удержание: соц.страх (нетрудосп.), 0.5%

    661

    8,00

    652

    К

    12 874,91

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Петрушин м. Н.

    01.04.06

    Удержание: подоходный

    661

    100,36

    6411

    К

    12 774,55

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Петрушин м. Н.

    01.04.06

    Безработица с сотрудника

    Удержание: страхование от безработицы

    661

    4,00

    653

    К

    12 770,55

    27.04.06

    Расх. касс. ордер РКО-000002

    Расход по кассе: Ерьоменко П.Д

    Ерьоменко П.Д

    01.04.06

    Касса

    661

    1 000,00

    301

    К

    11 770,55

    27.04.06

    Расх. касс. ордер РКО-000003

    Расход по кассе: журавльов А. П.

    журавльов А. П.

    01.04.06

    Касса

    661

    1 000,00

    301

    К

    10 770,55

    Обороти за період

    3 579,45

    9 950,00

    Сальдо на 30.06.06

    10 770,55

    Картка рахунку :70

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    27.04.06

    Операция 22

    Покупатель

    Счет-фактура СФ-0000001 (27.04.06)

    Основная деятельность

    скла

    361

    701

    10 500,00

    К

    10 500,00

    27.04.06

    Операция 23

    Основная деятельность

    скла

    20 %

    701

    1 750,00

    6415

    К

    8 750,00

    27.04.06

    Операция 24

    Основная деятельность

    скла

    Основная деятельность

    701

    8 750,00

    791

    27.04.06

    Операция 31

    Покупатель

    <...>

    Основная деятельность

    361

    703

    14 400,00

    К

    14 400,00

    27.04.06

    Операция 31

    Основная деятельность

    20 %

    703

    2 400,00

    6415

    К

    12 000,00

    27.04.06

    Операция 32

    Основная деятельность

    Основная деятельность

    703

    12 000,00

    791

    Обороти за період

    24 900,00

    24 900,00

    Сальдо на 30.06.06

    Картка рахунку :79

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    27.04.06

    Операция 24

    Основная деятельность

    скла

    Основная деятельность

    701

    791

    8 750,00

    К

    8 750,00

    27.04.06

    Операция 25

    Основная деятельность

    Основная деятельность

    791

    4 000,00

    901

    К

    4 750,00

    27.04.06

    Операция 32

    Основная деятельность

    Основная деятельность

    703

    791

    12 000,00

    К

    16 750,00

    27.04.06

    Операция 33

    Основная деятельность

    Основная деятельность

    Прочие общехоз. затраты

    791

    14 231,10

    92

    К

    2 518,90

    27.04.06

    Операция 34

    Основная деятельность

    Основная деятельность

    Налоги на себестоимость

    791

    632,28

    981

    К

    1 886,62

    27.04.06

    Операция 35

    Основная деятельность

    791

    1 896,83

    441

    Д

    10,21

    Обороти за період

    20 760,21

    20 750,00

    Сальдо на 30.06.06

    10,21

    Картка рахунку :90

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    27.04.06

    Операция 21

    Основная деятельность

    скла

    продукция

    продук

    901

    4 000,00

    26

    Д

    4 000,00

    Кіл-ть

    1,000

    27.04.06

    Операция 25

    Основная деятельность

    Основная деятельность

    791

    901

    4 000,00

    Обороти за період

    4 000,00

    4 000,00

    Сальдо на 30.06.06

    Картка рахунку :98

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    27.04.06

    Операция 34

    Основная деятельность

    Налоги на себестоимость

    До Державного бюджету

    981

    632,28

    6416

    Д

    632,28

    27.04.06

    Операция 34

    Основная деятельность

    Основная деятельность

    Налоги на себестоимость

    791

    981

    632,28

    Обороти за період

    632,28

    632,28

    Сальдо на 30.06.06

    Картка рахунку :92

    за 2 Квартал 2006 р.

    Дата

    Документ

    Операції

    Дебет

    Кредит

    Поточне сальдо

    Рахунок

    Сума

    Рахунок

    Сума

    Сальдо на 01.04.06

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Николаенко Е. В.

    01.04.06

    Начисление: оклад/тариф

    92

    2 600,00

    661

    Д

    2 600,00

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    журавльов А. П.

    01.04.06

    Начисление: оклад/тариф

    92

    2 100,00

    661

    Д

    4 700,00

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Костюк И.Л

    01.04.06

    Начисление: оклад/тариф

    92

    1 900,00

    661

    Д

    6 600,00

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Ерьоменко П.Д

    01.04.06

    Начисление: оклад/тариф

    92

    750,00

    661

    Д

    7 350,00

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Ляхович А. с.

    01.04.06

    Начисление: оклад/тариф

    92

    550,00

    661

    Д

    7 900,00

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Петрушин м. Н.

    01.04.06

    Начисление: оклад/тариф

    92

    800,00

    661

    Д

    8 700,00

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Пенсионный с фонда з/п

    Пенсионный (от фонда з/п)

    92

    2 680,90

    651

    Д

    11 380,90

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Безработица с фонда з/п

    Страхование от безработицы (от фонда з/п)

    92

    132,80

    653

    Д

    11 513,70

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Фонд Соцстрах

    Социальное страхование (от фонда з/п)

    92

    240,70

    652

    Д

    11 754,40

    24.04.06

    Начисление ЗП НЗП-000003

    Расчет з/п за Апрель 2006 г.

    Основная деятельность

    Зарплата администр. аппарата

    Фонд Соц. страх. от несчастного случая

    Соц. страхование от несч. случая (от фонда з/п)

    92

    41,50

    656

    Д

    11 795,90

    27.04.06

    Операция 27

    Основная деятельность

    Содержание общехоз. ОС, НМА и пр.

    станочек

    92

    2 300,00

    131

    Д

    14 095,90

    27.04.06

    Аванс. отчет АО-0000001

    Авансовый отчет: Турчин с. Б.

    Основная деятельность

    Прочие общехоз. затраты

    Турчин с. Б.

    Аванс. отчет: Прочие общехоз. затраты

    92

    125,00

    3721

    Д

    14 220,90

    27.04.06

    Операция 33

    Основная деятельность

    Основная деятельность

    Прочие общехоз. затраты

    791

    92

    14 231,10

    К

    10,20

    27.04.06

    Операция 36

    Основная деятельность

    Налоги и обяз. платежи

    Основная деятельность

    Налоги и обяз. платежи

    92

    10,20

    84

    Обороти за період

    14 231,10

    14 231,10

    Сальдо на 30.06.06

    Главная книга: Обороти по рахунку 10

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    Деб.Оборот

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    34 000,00

    34 000,00

    Разом

    34 000,00

    34 000,00

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 13

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    Деб.Оборот

    92

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    11 000,00

    2 300,00

    2 300,00

    13 300,00

    Разом

    11 000,00

    2 300,00

    2 300,00

    13 300,00

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 20

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    63

    Деб.Оборот

    23

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    5 000,00

    2 500,00

    2 500,00

    2 500,00

    2 500,00

    5 000,00

    Разом

    5 000,00

    2 500,00

    2 500,00

    2 500,00

    2 500,00

    5 000,00

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 23

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    20

    39

    65

    66

    Деб.Оборот

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    1 900,00

    2 500,00

    252,00

    466,25

    1 250,00

    4 468,25

    6 368,25

    Разом

    1 900,00

    2 500,00

    252,00

    466,25

    1 250,00

    4 468,25

    6 368,25

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 26

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    Деб.Оборот

    90

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    4 000,00

    4 000,00

    4 000,00

    Разом

    4 000,00

    4 000,00

    4 000,00

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 30

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    31

    37

    46

    Деб.Оборот

    31

    37

    66

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    10 150,00

    50,00

    4 000,00

    14 200,00

    10 370,60

    200,00

    2 000,00

    12 570,60

    1 629,40

    Разом

    10 150,00

    50,00

    4 000,00

    14 200,00

    10 370,60

    200,00

    2 000,00

    12 570,60

    1 629,40

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 31

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    30

    36

    37

    Деб.Оборот

    30

    63

    64

    65

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    81 000,00

    10 370,60

    1 300,00

    800,00

    12 470,60

    10 150,00

    9 500,00

    3 625,00

    3 910,45

    27 185,45

    66 285,15

    Разом

    81 000,00

    10 370,60

    1 300,00

    800,00

    12 470,60

    10 150,00

    9 500,00

    3 625,00

    3 910,45

    27 185,45

    66 285,15

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 36

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    70

    Деб.Оборот

    31

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    1 300,00

    24 900,00

    24 900,00

    1 300,00

    1 300,00

    24 900,00

    Разом

    1 300,00

    24 900,00

    24 900,00

    1 300,00

    1 300,00

    24 900,00

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 37

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    30

    Деб.Оборот

    30

    31

    64

    92

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    800,00

    200,00

    200,00

    50,00

    800,00

    25,00

    125,00

    1 000,00

    Разом

    800,00

    200,00

    200,00

    50,00

    800,00

    25,00

    125,00

    1 000,00

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 39

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    Деб.Оборот

    23

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    252,00

    252,00

    252,00

    Разом

    252,00

    252,00

    252,00

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 40

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    Деб.Оборот

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    98 000,00

    98 000,00

    Разом

    98 000,00

    98 000,00

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 42

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    Деб.Оборот

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    6 500,00

    6 500,00

    Разом

    6 500,00

    6 500,00

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 44

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    Деб.Оборот

    79

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    1 896,83

    1 896,83

    1 896,83

    Разом

    1 896,83

    1 896,83

    1 896,83

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 46

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    Деб.Оборот

    30

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    4 000,00

    4 000,00

    4 000,00

    Разом

    4 000,00

    4 000,00

    4 000,00

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 63

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    31

    Деб.Оборот

    20

    64

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    6 500,00

    9 500,00

    9 500,00

    2 500,00

    500,00

    3 000,00

    Разом

    6 500,00

    9 500,00

    9 500,00

    2 500,00

    500,00

    3 000,00

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 64

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    31

    37

    63

    Деб.Оборот

    66

    70

    84

    98

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    930,00

    3 625,00

    25,00

    500,00

    4 150,00

    1 231,20

    4 150,00

    10,20

    632,28

    6 023,68

    2 803,68

    Разом

    930,00

    3 625,00

    25,00

    500,00

    4 150,00

    1 231,20

    4 150,00

    10,20

    632,28

    6 023,68

    2 803,68

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 65

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    31

    Деб.Оборот

    23

    66

    92

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    920,00

    3 910,45

    3 910,45

    466,25

    348,25

    3 095,90

    3 910,40

    919,95

    Разом

    920,00

    3 910,45

    3 910,45

    466,25

    348,25

    3 095,90

    3 910,40

    919,95

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 66

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    30

    64

    65

    Деб.Оборот

    23

    92

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    4 400,00

    2 000,00

    1 231,20

    348,25

    3 579,45

    1 250,00

    8 700,00

    9 950,00

    10 770,55

    Разом

    4 400,00

    2 000,00

    1 231,20

    348,25

    3 579,45

    1 250,00

    8 700,00

    9 950,00

    10 770,55

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 68

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    Деб.Оборот

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    4 002,00

    4 002,00

    Разом

    4 002,00

    4 002,00

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 70

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    64

    79

    Деб.Оборот

    36

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    4 150,00

    20 750,00

    24 900,00

    24 900,00

    24 900,00

    Разом

    4 150,00

    20 750,00

    24 900,00

    24 900,00

    24 900,00

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 79

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    44

    90

    92

    98

    Деб.Оборот

    70

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    1 896,83

    4 000,00

    14 231,10

    632,28

    20 760,21

    20 750,00

    20 750,00

    10,21

    Разом

    1 896,83

    4 000,00

    14 231,10

    632,28

    20 760,21

    20 750,00

    20 750,00

    10,21

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 90

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    26

    Деб.Оборот

    79

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    4 000,00

    4 000,00

    4 000,00

    4 000,00

    Разом

    4 000,00

    4 000,00

    4 000,00

    4 000,00

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 92

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    13

    37

    65

    66

    84

    Деб.Оборот

    79

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    2 300,00

    125,00

    3 095,90

    8 700,00

    10,20

    14 231,10

    14 231,10

    14 231,10

    Разом

    2 300,00

    125,00

    3 095,90

    8 700,00

    10,20

    14 231,10

    14 231,10

    14 231,10

    Наша фирма

    Обороти по рахунку 98

    за Квітень 2006 р.

    Період

    Поч.зал.Деб.

    Поч.зал.Кред.

    64

    Деб.Оборот

    79

    Кред.Оборот

    Кін.зал.Деб.

    Кін.зал.Кред.

    Квітень 2006 р.

    632,28

    632,28

    632,28

    632,28

    Разом

    632,28

    632,28

    632,28

    632,28

    Наша фирма

    Документация к операциям

    баланс налоговая сальдовая документация

    Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

  • Составление бухгалтерского баланса предприятия

    Порядок составления оборотно-сальдовой ведомости по счетам предприятия, правила заполнения журнала хозяйственных операций. Группировка имущества организации по источникам образования. Структура и элементы, этапы его составления бухгалтерского баланса.

    контрольная работа [19,4 K], добавлен 16.05.2009

  • Учет хозяйственных операций и составление отчетности в ОАО "Строитель"

    Общие сведения об организации ОАО "Строитель" и выписка из учетной политики предприятия. Составление бухгалтерского баланса и карточки счетов предприятия. Перечень хозяйственных операций, оформление оборотно-сальдовой ведомости и журнал проводок.

    курсовая работа [88,5 K], добавлен 01.12.2015

  • Учет расчетов с персоналом по прочим операциям

    Методика учета расчетов с персоналом предприятия по прочим операциям, используемые для этого инструменты и счета. Формирование записей на счетах бухгалтерского учета на основании журнала хозяйственных операций. Составление оборотно-сальдовой ведомости.

    контрольная работа [41,0 K], добавлен 19.10.2010

  • Бухгалтерский финансовый учет на предприятии

    Разработка учетной политики организации. Формирование журнала хозяйственных операций, составление шахматной оборотной ведомости, оборотно-сальдовой ведомости. Разработка бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках. Расчет себестоимости продукции.

    курсовая работа [46,2 K], добавлен 24.11.2011

  • Учет финансово-хозяйственной деятельности предприятия

    Формирование уставного капитала и состава учредителей, составление штатного расписания. Анализ финансовой устойчивости, ликвидности и платежеспособности предприятия. Составление журнала хозяйственных операций и оборотно-сальдовой ведомости за квартал.

    курсовая работа [84,8 K], добавлен 13.09.2012

  • Составление бухгалтерского отчета предприятия

    Изучение особенностей составления бухгалтерского отчета предприятия. Заполнение формы "журнал хозяйственных операций" и оборотно-сальдовой ведомости. Составление расчетной ведомости по оплате труда, отчета о прибылях и убытках и бухгалтерского баланса.

    курсовая работа [47,5 K], добавлен 23.01.2011

  • Определение результатов финансово–хозяйственной деятельности предприятия и анализ его работы

    Предложения по улучшению финансового состояния предприятия. Составление оборотно–сальдовой ведомости по синтетическим счетам. Отражение хозяйственных операций на счетах бухгалтерского учета. Анализ и структура вертикального и горизонтального баланса.

    курсовая работа [53,5 K], добавлен 16.02.2016

  • Особенности бухгалтерского учета на производственном предприятии ООО "Альтаир"

    Выписка из учетной политики организации. Составление вступительного бухгалтерского баланса. Журнал учета хозяйственных операций за отчетный период. Составление оборотно-сальдовой ведомости. Составление отчетного бухгалтерского баланса предприятия.

    курсовая работа [130,7 K], добавлен 22.08.2012

  • Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

    Особенности учета долгосрочных кредитов и займов. Составление начального и конечного баланса. Формирование бухгалтерских проводок за отчетный период. Составление оборотно-шахматной и оборотно-сальдовой ведомости, журнала-ордера и главной книги.

    курсовая работа [101,4 K], добавлен 31.01.2011

  • Порядок проведения хозяйственных операций в бухгалтерской документации

    Составление журнала операций с указанием корреспонденции счетов, отражение всех хозяйственных операций на счетах, подсчет оборота и конечного сальдо. Составление оборотной ведомости по счетам синтетического учета, сведение баланса на основе ее данных.

    отчет по практике [37,4 K], добавлен 08.10.2009

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены