Размещено на http://www.allbest.ru/

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ

И СОЦИАЛЬНЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

КАФЕДРА ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ БИЗНЕСОМ

ОТЧЕТ

О ПРОХОЖДЕНИИ УЧЕБНОЙ(ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ) ПРАКТИКИ

Студентка группы 213

«Менеджмент» О. В. Цвирко

Руководитель практики

ГЛХУ « Новогрудский лесхох» В. В. Цвирко

Минск 2015



1. Характеристика организации и стратегия ее развития

Государственное лесохозяйственное учреждение «Новогрудский лесхоз » является организацией отрасли «лесное хозяйство» и входит в состав Министерства лесного хозяйства.

1.1 Производственно-хозяйственная деятельность и структура организации

Основные направления и виды деятельности лесхоза:

лесохозяйственная -- включает организацию ведения лесного хозяйства, направленную на эффективное использование лесных ресурсов, защиту, охрану и воспроизводство лесов; сохранение и создание на закрепленной территории высокопродуктивных, биологически устойчивых лесов и лесной фауны, деятельность которой осуществляется за счет бюджетных средств и поступлений от лесохозяйственной деятельности.

коммерческая (хозрасчетная) -- включает разработку лесосечного фонда, производство продукции деревообработки, вывозку древесины из леса на промышленные склады или другие склады потребителей, для удовлетворения потребностей внутреннего и внешнего рынков, а также развитие побочного лесопользования и заготовка второстепенных лесных ресурсов.

Производственную структуру предприятия образуют 12 лесничеств, деревообрабатывающий цех «Батаровка », производственно-мастерский участок.

Сильные стороны:

-собственная лесосырьевая база;

-обеспеченность лесозаготовительной техникой;

- налаженные контакты с иностранными потребителями;

Слабые стороны:

-несвоевременность расчетов за продукцию;

Применяют следующие нормы и системы оплаты труда :

- повременную:

- простую повременную,

- повременно - премиальную,

- сдельную:

- прямую сдельную,

- сдельно - премиальную,

- сдельно - прогрессивную,

- косвенно-сдельную,

- аккордную

1.2 Основные достижения и анализ деятельности организации

Роль лесного сектора в экономике Беларуси в обозримой перспективе будет возрастать. Республика за счет собственных лесных ресурсов способна не только полностью удовлетворять свои потребности в древесине, но и развивать экспорт лесной продукции.

Отрасль лесного хозяйства переживает период преобразований. Проблемам повышения эффективности лесного комплекса значительное внимание уделяется Главой страны и Правительством. Разработаны и реализуются республиканские программы, в которых предусмотрено повышению эффективности работы лесохозяйственного комплекса республики и улучшению переработки древесины, увеличению выручки и поступлений в бюджет от ее реализации.

Общая площадь лесов, находящихся в ведении Новогрудского лесхоза, составляет _97,8 тыс.га., в том числе покрытых лесом земель -88,4 тыс.га.

Покрытые лесом площади, запасы древесины на корню, в том числе спелых насаждений, последовательно возрастают. За последние 3 года, запас древесины на корню в лесхозе увеличился на 440,2 куб.м. и достиг 18647. куб.м., за 2014 год прогнозируется прирост -205,3 тыс. куб.м. Запас спелой и перестойной древесины составляет 1266.5 тыс. куб.м. или 6,8 % в общем объеме.

Основные показатели развития лесхоза в первую очередь характеризуются показателями лесохозяйственного производства, размером освоения расчетной лесосеки, которые представлены в таблице «Основные показатели развития Новогрудского лесхоза за 2011-2013 годы ».

Основные показатели развития Новогрудского лесхоза за 2011 - 2013 годы

Основные показатели	Ед. изм.	Фактические данные за последние 3 года
		2011г.	2012 г.	2013 г.
1.Лесовосстановление в лесах государственного значения	тыс.га	424	239	268
в т.ч. посев и посадка леса	- » -	389	198	247
2.Рубки ухода в молодняках	тыс.га	1,028	1,080	1,235
3.Рубки промпользования (ликвидная древесина)	тыс. куб.м.	59,5	60	71,1
4.Прочие рубки (ликвидная древесина)	тыс. куб.м.	25,6	31,2	18,2
5.Итого ликвидной древесины	тыс. куб.м.	110,7	103	120.8
6.Объем освоения расчетной лесосеки по главному пользованию	тыс. куб.м.	61	60,3	61,7
7. Объем производства ТП в действующих ценах	млн. руб.	16833	27698	39841
8. Вывозка лесоматериалов	тыс. куб.м.	80,3	83	97,5
9. Производство пилопродукции	тыс. куб.м.	12,8	13,1	13,3
10. Поставка на экспорт	тыс. дол. США	1797	1626	1885,8
11. Рентабельность реализованной продукции, работ и услуг	%	23,8	11	10



2. Описание продукции. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга

2.1 Описание продукции

К подсобной коммерческой деятельности учреждения относится деятельность, приносящая доходы, и основанная на принципах самофинансирования.

Новогрудскому лесхозу разрешено выполнять следующие виды экономической деятельности по классификатору «Виды экономической деятельности» ОКРБ 005-2006 и кодам

01121-выращивание овощей, их семян и рассады;

01131-выращивание плодов и ягод;

01250-разведение прочих животных;

01500-охота и разведение дичи, включая предоставление услуг в этих областях;

02011-лесоводство;

02012-лесозаготовки;

02013-сбор дикорастущих и недревесных лесопродуктов;

02020-услуги, связанные с лесоводством лесозаготовками;

05010-рыболовство;

05020-рыбоводство;

20101-распиловка и строгание древесины;

20102-антисептирование древесины;

20301-производство столярных изделий;

20302-производство сборных конструкций и их деталей из дерева;

20400-производство деревянной тары;

20512-производство прочих деревянных изделий ;

45112-земляные работы;

45211-общее строительство зданий;

45220-устройство покрытий зданий и сооружений;

45420-столярные и плотницкие работы;

45430-устройство покрытий пола и облицовка стен;

45410-штукатурные работы;

45440-малярные и стекольные работы;

45450-прочие отделочные работы;

51130-деятельность агентов по торговле древесиной и строительными материалами;

51531-оптовая торговля древесиной и продукцией обработки древесины;

51709-неспециализированная оптовая торговля непродовольственными товарами;

52120-прочая розничная торговля в неспециализированных магазинах;

52630-прочая розничная торговля вне магазинов;

60240-деятельность автомобильного грузового транспорта;

70200-сдача внаём собственного недвижимого имущества;

75250-деятельность по обеспечению безопасности в чрезвычайных ситуациях;

92532-деятельность природных заповедников, охрана дикой природы .

Отдельными видами деятельности, перечень которых устанавливается законодательством Республики Беларусь, ГЛХУ может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии).

Право Учреждения осуществлять деятельность, на занятие которой необходимо получение лицензии, возникает с момента получения такой лицензии или в указанный в ней срок и прекращается по истечении срока её действия, если иное не предусмотрено законодательством.

Лесхоз осуществляет следующие лицензируемые виды деятельности:

-деятельность, связанная с использованием природных ресурсов и воздействием на окружающую среду;

-перевозка пассажиров и грузов (исключая технологические внутрихозяйственные перевозки пассажиров и грузов, выполняемые юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями для собственных нужд) автомобильным, внутренним водным, морским транспортом;

-промысловый лов рыбы и добыча водных беспозвоночных;

-розничная торговля (включая алкогольные напитки и табачные изделия) и общественное питание;

-транспортно-экспедиционная деятельность.

-деятельность, связанная с осуществлением контроля радиоактивного загрязнения;

Внешнеэкономическая деятельность Учреждения осуществляется в порядке, предусмотренном действующим Законодательством Республики Беларусь.

Основным направлением в промышленном производстве остается заготовка древесины, ее трелевка и вывозка. Продукцию лесхоза, которая приносит непосредственный доход, можно подразделить на следующие группы:

– Лесозаготовки (заготовка и вывозка древесины из леса на переработку в цехах; вывозка древесины для реализации потребителям на внутреннем и внешнем рынках).

– Деревообработка (производство пиломатериалов обрезных и необрезных для реализации на внутреннем рынке и поставки на экспорт; срубов жилых домов, оцилиндрованной древесины).

В производственном процессе промышленной деятельности в качестве сырья используется древесина собственного производства, полученная в порядке проведения рубок главного пользования, рубок ухода за лесом и санитарных рубок.

В 2014 году планируется заготовить 125 тыс. куб.м. ликвидной древесины, в том числе на рубках главного пользования -31,8 тыс. куб.м., на рубках промежуточного пользования 62,6 тыс.куб.м. и прочих рубках 30,6 тыс.куб.м.

Из общего объема заготовок планируется вывезти 95 тыс. куб.м. древесины.

Определенным резервом повышения экономической эффективности лесного хозяйства является развитие побочного лесопользования и заготовка второстепенных лесных ресурсов.

Основными видами побочного лесопользования будут заготовка дикорастущих плодов и ягод, грибов, лекарственного и технического сырья, березового сока, пчеловодство и другие виды деятельности.

К подсобной коммерческой деятельности учреждения относится деятельность, приносящая доходы, и основанная на принципах самофинансирования.

2.2 Анализ рынков и стратегия маркетинга

Эффективность деятельности лесхоза зависит от глубины изучения рынков сбыта и количества налаженных партнерских связей для чего необходимо постоянное изучение и анализ рынка товара, собственного положения на рынке, разработка тактики и стратегии реализации продукции на экспорт и внутренний рынок. Новогрудский лесхоз успешно осуществляет свою деятельность на рынке лесоматериалов обработанных (доска, брус, брусок, пиленые заготовки) и необработанных (пиловочник, балансы, фанкряж и т.д.),брикеты топливные, щепа топливная.

В связи с ростом цен на энергоносители, актуальное значение будет иметь обеспечение дровяной древесиной потребителей республики, для этого в 2014 г. предусматривается полная загрузка мощности рубильной машины для производства топливной щепы, что позволит повысить эффективность использования низкокачественной дровяной древесины и позволит улучшить санитарное состояние лесов.

В лесхозе функции и задачи маркетинга выполняет отдел промышленного производства. На основе развития маркетинга строятся оперативные и перспективные планы развития предприятия. Задача маркетинга состоит в том, чтобы детально изучить рынок, спрос клиента на лесопродукцию, способность данной продукции завоевать свою долю рынка, быть конкурентоспособной по сравнению с аналогичной продукцией конкурентов, постоянно ориентировать и переориентировать все виды деятельности предприятия в направлениях, обеспечивающих его развитие.

Концепция маркетинга состоит в обеспечении достижения основных целей определенных стратегией хозяйствования путем целенаправленного регулирования качества продукции, цены товара, оптимизации каналов сбыта. Конкурентное преимущество при реализации продукции будет обусловлено следующими факторами: реализация пиломатериалов, отсортированных согласно ГОСТов. увеличение сортности отгруженной продукции; сортировка лесоматериалов круглых по диаметрам.

В 2014году предусматривается следующая структура поставок продукции, товаров, работ, услуг по рынкам сбыта:

	Показатели	Ед. изм	2014 г.	Уд. вес в общем объеме реализ.%
1.	Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг
	Всего:	млн.р	46500
	в т.ч. внутренний рынок	«»	30820	66,2
	Экспорт	«»	15680	33,8
1.1	Лесоматериалы круглые - всего вывозка	«»	14186	30,5
	в т.ч. внутренний рынок	«»	7594	16,3
	Экспорт	«»	6592	14,2
1.2	Пиломатериалы и заготовки - всего	«»	17445	37,5
	в т.ч. внутренний рынок	«»	11545	24,8
	Экспорт	«»	5900	12,7
1.3	Прочая продукция	«»	14869	32
	в т.ч. внутренний рынок	«»	11681	25,1
	Экспорт	«»	3188	6,9



Для стимулирования продвижения товаров на рынок применяется гибкая система расчетов с предоплатой.

В 2014 году на внутреннем рынке планируется реализация лесоматериалов в объеме 10 тыс. кубометров и пиломатериалов в объеме 10 тыс. кубометров.

На экспорт лесхоз поставляет пиломатериалы обрезные хвойных пород, балансы березовые, еловые, сосновые и осиновые, технологическое сырье мягколиственных пород, брикеты топливные, щепу топливную. Основными странами, с которыми предприятие взаимодействует на внешнем рынке, являются: Литва, Латвия, Россия, Польша, Германия. Доля реализации продукции на экспорт составляет 33,8 % от общего объема реализации.

Приоритетным направлением реализации деловой древесины в заготовленном виде на 2014 г. является реализация ее через ОАО «Белорусская универсальная товарная биржа» как самим лесхозом, так и по договорам с УП «Беллесэкспорт».

Ценообразование в лесхозе строится на нормативном методе в соответствии с нормативной документацией и отраслевыми рекомендациями. Цены на древесину в заготовленном виде формируются на торгах ОАО «Белорусская универсальная товарная биржа».

Средний уровень цен на прогнозируемый период приведен в таблице 13 «Цены на продукцию».

Среднесписочная численность чел.	Затраты на ОТ,млн.руб.	На 1 работающго, млн.руб.	Повысили квалификацию, чел.	в т.ч. руководители, чел.	Прошли обучение по профессии, чел.	В том числе вальщики,чел.	Станочники, чел.	Привлечено к дисц. отв. всего, чел..	В т.ч. руководителей,чел	Уволено за пьянку	Приобретено/ изготов. домиков, шт.	Наличие поясов лесоруба, шт.	Всего вальщиков, чел.	В том числе стаж до 1-го года	Переведено на индивид. метод, чел/	Закуплено СИЗ млн.руб.	колич проведен. проверок,	колич. выявл. Нарушений	Затраты на противопож. мер-тия, млн.руб	Всего на ОТ, млн.руб.	Всего затраты на 1 работающего, млн.руб
441	582.4	1.32	14	5	1	3	-	22	11	1	5	27	27	-	22	231.6	57	134	1071.8	1886.0	4.3

РЕЕСТР ПРОИСШЕСТВИЙ

Дата происшествия	Профессия (должность) потерпевшего	Подразделение, вид деятельности, объект*	Последствия воздействия опасности	Описание опасности (опасной ситуации)	Причина происшествия
1.	2.	3.	4.	5.	6.
02.03.2010	Вальщик леса Клечковский Г.Г.	Налибокское л-во разработка буреломной лесосеки. Лесосека.	Смертельный исход	Воздействие движущимся предметом (деревом)	1.Неправильный выбор способа снятия зависшего дерева, 2.Ненадлежащий контроль за безопасным производствам работ
17.02.2010	Лесоруб Однорог Н.В.	Еремичское л-во санитарная рубка. Лесосека.	Травма органов зрения	Воздействие движущимся предметом (веткой)	1.Неприменение средств индивидуальной защиты. 2. Ненадлежащий контроль за безопасным производствам работ



3. Лесное и охотничье хозяйство

3.1 Охрана и защита лесов

С целью повышения оперативности пожаротушения и сокращения ущерба, наносимого лесными пожарами, бизнес-планом предусматривается осуществить ряд противопожарных работ.

В разделе 6 «Противопожарные мероприятия» таблицы 3 «Производственная программа работ по лесному и охотничьему хозяйству» намечено провести:

- устройство новых противопожарных разрывов на протяжении -1 км;

- устройство минерализованных полос на протяжении 1500 км;

- уход за минерализованными полосами на протяжении 3000 км;

Всего на проведение комплекса противопожарных мероприятий планируются затраты в сумме 607 млн. руб.

Для обеспечения охраны лесов от пожара кроме указанных мероприятий планируется доукомплектование действующих лесных пожарно-химических станций противопожарным инвентарем, основными средствами (машинами, оборудованием).

В целях улучшения санитарного состояния лесов намечено проведение комплекса следующих лесозащитных работ раздел 5 таблица 3 «Производственная программа работ по лесному и охотничьему хозяйству»

- текущее лесопотологическое обследование на площади 10000 га;

- выкладку ловчих деревьев в объеме 60 куб. м;

- почвенные раскопки в количестве 100 ям

биологические меры борьбы на площади 330 га

На проведение комплекса лесозащитных работ планируются затраты в сумме 33 млн. руб.



3.2 Лесопользование

Основными задачами Программы развития лесного хозяйства Республики Беларусь на 2011 - 2015 годы, утвержденной постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 3 ноября 2010 г. №1626 в области лесопользования являются:

повышение продуктивности лесов за счет улучшения качества и эффективности проводимых лесохозяйственных мероприятий с целью максимизации запасов и продуктивности насаждений на всех этапах лесовыращивания и на этой основе - обеспечение потребностей деревоперерабатывающих производств республики в древесном сырье;

выравнивание возрастной структуры лесов посредством организации рационального лесопользования, исключающего переруб расчетной лесосеки и включения в расчетную лесосеку только спелых насаждений ревизионного периода, имеющихся в наличии в год проведения лесоустройства.

Настоящим бизнес-планом планируются следующие лесохозяйственные мероприятия:

- проведение рубок ухода в молодняках на площади 1,022 тыс. га;

- проведение рубок промежуточного пользования в объеме 62,6 тыс. куб. м. ликвидной древесины;

- проведение прочих рубок в объеме 3.7 тыс. куб.м;

Всего проведение лесохозяйственных рубок планируется в объеме 80 тыс. куб.м., из них рубки главного пользования в объеме 13.7 тыс. куб. м.

Расшифровка плана рубок ухода и санитарных рубок по видам и объемам ликвидной и деловой древесины приведена в таблице 3.1»Расшифровка плана рубок по лесохозяйственной деятельности»

С целью оптимизации породного и возрастного состава лесов Программой развития лесного хозяйства предусматривается поэтапное повышение возраста рубки леса в эксплуатационных лесах хвойных пород до 100 лет. С целью улучшения возрастного состава этих насаждений и потребностей рынка в крупной древесине, увеличение процента освоения расчетной лесосеки, увеличение объемов заготовки древесины по всем видам рубок.

Расчетная лесосека за предшествующий год освоена в объеме 61.7 тыс. куб. м. или на 92.8 %. На планируемый год объем расчетной лесосеки составляет 60.3 тыс. куб.м. и прогнозируется освоение на 91.6 %.

Ниже приводится структура расчетной лесосеки по породному составу и прогнозируемые объемы освоения по видам лесозаготовителей.

Планируемое освоение лесосечного фонда по лесозаготовителям в 2014году тыс. куб. м.

	Всего	В том числе по породам
		хвойные	твердолиственные	мягколиственные
Объем расчетной лесосеки	65,8	36.4	1.3	35.1
Планируемое освоение - всего в т.ч. по потребителям:	60,3	36,4	1.3	22.6
- организациями Минлесхоза:	19.5	17.4	1.1	9.5
Фонд облисполкома	11.8	3.6		5.2
ОАО « Мостовдрев»	16.3	11.9		4,4
Биржевые торги	7.2	3.5	0.2	3.5
Из общего объем расчетной лесосеки труднодоступный фонд	5.8	1		4.8

Из приведенных данных видно, что освоение расчетной лесосеки прогнозируется в объеме 60,3 тыс. куб.м., что составляет 91.6% от объема расчетной лесосеки. При этом освоение расчетной лесосеки непосредственно лесхозом прогнозируется в объеме 31.8 тыс. куб.м., что составляет 52.7 % от общего объема.



3.3 Лесовосстановление и лесоразведение

При определении факторов и условий эффективного ведения лесного хозяйства основное внимание в бизнес-плане развития уделяется следующим аспектам:

преобладание лесовосстановления путем создания лесных культур с постепенным увеличением площади лесов естественной регенерации, как более устойчивых к загрязнению окружающей среды и другим неблагоприятным факторам;

улучшению качественного состава и устойчивости создаваемых насаждений, повышению роли селекционного семеноводства в увеличении продуктивности лесов.

В целях оптимизации породного и возрастного состава лесов, повышение их продуктивности, более эффективного использования ресурсного потенциала лесов предусматривается:

-- лесовосстановление и лесоразведение на площади 243га., из него посев и посадка -208 га;

-- реконструкция малоценных лесных насаждений лесокультурными методами в общем объеме посева и посадки леса на площади 5 га;

-- создание лесных культур селекционным посевным и посадочным материалом в общем объеме посева и посадки на площади 104 га;

-- создание лесных культур твердолиственных пород в общем объеме посева и посадки, включая лесоразведение, на площади 12 га;

-- ввод молодняков в категорию ценных древесных насаждений на площади 530 га;

Запланированные мероприятия по лесохозяйственной деятельности и их выполнение позволят обеспечить своевременное лесовосстановление на непокрытых землях лесного фонда, увеличить площади лесных культур, созданных селекционным посадочным материалом, а также площади культур твердолиственных пород.

Процент лесных культур, созданных селекционным посадочным материалом составит 50 %. . В результате проведения лесохозяйственных мероприятий 530 га молодняков будут переведены в хозяйственно-ценные насаждения.

Будет совершенствоваться питомническое хозяйство. Намечена и будет выполняться Программа выращивания посадочного материала для целей озеленения, что позволит увеличить доходность питомников.

Общая сумма затрат на проведение лесокультурных работ на землях лесфонда составит 990 млн. руб.

3.4 Охотничье хозяйство

При разработке бизнес-плана в данном разделе основное внимание уделяется следующим аспектам:

получение максимального эффекта от охотхозяйственной деятельности;

обеспечение рационального использования ресурсов охотничьей фауны, её мониторинг в интересах сохранения и устойчивого использования биологического разнообразия;

В настоящее время лесоохотничье хозяйство осуществляет охотхозяйственную деятельность на площади 23,73 тыс. га.

Численность основных видов охотничьих животных, согласно учетным данным 2013 года по лесоохотничьему хозяйству по лосю составила 50 особей, по оленю 70 особей, кабану - 160 особей, косуль 260 особей, бобр 170 особей.

Лесоохотничье хозяйство укомплектовано охотоведческой и егерской службой, в составе инженера по охотничьему хозяйству и 3 егерей.

За охотоведческой и егерской службой закреплено 1 автомобилей, 1 мотоциклов, 2 единиц огнестрельного оружия.

Выполняя Государственную программу развития охотничьего хозяйства, лесхозом в 2014 году будут созданы 11 га кормовых полей

Текущие расходы на ведение охотничьего хозяйства на 2014 год прогнозируются в сумме 289 млн. руб. и рассчитаны в таблице 3» Производственная программа по лесному и охотничьему хозяйству « раздел 9 »Расходы на ведение охотничьего хозяйства». Доходы от ведения охотхозяйственной деятельности составят 320 млн. руб. из которых поступления от охотничьего туризма для иностранных граждан запланированы в сумме 90 млн. руб. Доходы от продажи разовых разрешений и путевок к ним составят 70млн. руб., от эксплуатации охотдомика 160 млн. руб. В таблице 7.3 «Расчет доходов от ведения охотничьего хозяйства” расшифрованы все доходы от ведения охотхозяйственной деятельности и рассчитан процент окупаемости хозяйства, который на 2014 год составит 110,7 %. Государственной программой развития охотничьего хозяйства окупаемость охотничьих хозяйств на 2014 год предусмотрена 107,4 %.

В целях повышения окупаемости охотничьего хозяйства за счет повышения доходности, лесхозом разработаны мероприятия, обеспечивающие это направление.

3.5 Финансирование лесного хозяйства

Текущие расходы на ведение лесного и охотничьего хозяйства на 2014 год прогнозируются в сумме 30925 млн. руб. капитальные и другие расходы прогнозируются в сумме 952 млн. руб.

Общая сумма затрат на ведение лесного и охотничьего хозяйства составит 31877 млн. руб., которые финансируются из республиканского бюджета в сумме 13377 млн. руб. и поступлений от лесохозяйственной деятельности в сумме 18500 млн. руб. Ассигнования из республиканского бюджета в общей сумме расходов составят 41,9 % Смета расходов на ведение лесного хозяйства по статьям бюджетной классификации приведены в таблицах 4 (Сметы расходов на ведение лесного хозяйства) составляет 31877 млн.руб.в т.ч. текущие расходы 34925 млн.руб..ккапитальные вложения 952 млн.руб. В таблице 4,1(Смета расходов на выполнение работ по Государственной программе развития лесного хозяйства Республики Беларусь на 2011-2015 годы)расходы составляют 10174 млн.руб.

В таблице 4,2»Смета расходов на выполнение прочих работ, связанных с ведением лесного хозяйства» расходы составляют 21703 млн.руб.

Из таблицы 4 «Смета расходов на ведение лесного хозяйства» видно, что значительный удельный вес в расходах занимает статья «Оплата труда рабочих и служащих с начислениями », которая составляет 64,5 % в текущих расходах.

В таблице 5»Смета расходов на ведение лесного хозяйства за счет поступления средств от лесохозяйственной деятельности» расходы составляют 18500 млн.руб..В таблице 5,1» Смета расходов на выполнение работ по Государственной программе развития лесного хозяйства Республики Беларусь на 2011-2015 годы

за счет поступлений от лесохозяйственной деятельности»расходы составляют 6928,в таблице 5,2«Смета расходов на выполнение прочих работ, связанных с ведением лесного хозяйства, за счет поступлений от лесохозяйственной деятельности» расходы составляют 11572 млн.руб.

В таблице 6 »Смета расходов на ведение лесного хозяйства за счет республиканского бюджета» расходы составляют 13377 млн.руб.,в таблице 6,1» смета расходов на выполнение работ по Государственной программе развития лесного хозяйства Республики Беларусь на 2011-2015 годы за счет республиканского бюджета « расходы составляют 3246 млн.руб. В таблице 6,2 »Смета расходов на выполнение прочих работ ,связанных с ведением лесногот хозяйства за счет республиканского бюджета» расходы составляют 10131 млн.руб.

За счет средств республиканского бюджета прогнозируется финансирование расходов на оплату труда рабочих и служащих и начислений на оплату труда.

Плата за древесину на корню составит 5460 млн. руб. В таблице 7,1 «Расчет поступлений от реализации древесины на корню » приведена структура расчетной лесосеки по главному пользованию и сплошным санитарным рубкам по категориям крупности древесины и породному составу.

Плата за древесину в заготовленном виде, оплата услуг транспорта, посевной и посадочный материал, доходы охотхозяйства и другие поступления составят 13040 млн. руб. В таблице 7,2 «Расчет поступления средств от реализации древесины в заготовленном виде по лесохозяйственной деятельности » представлены расчеты поступлений за реализацию древесины от рубок, проводимых по лесохозяйственной деятельности по периодам и составит 12702млн.руб. ,поступление от реализации семян и посадочного материала 18 млн. руб.и поступление от ведения охотничьего хозяйства 320 млн. руб.

В общей сумме поступления средств от лесохозяйственной деятельности, поступления за реализацию древесины составляют 12702 млн. руб. или 68,7 %, поступления от охотхозяйственной деятельности 320 млн. руб. и 1,7 %, В таблице 7 «Свод доходов и расходов на ведение лесного хозяйства» представлены все источники финансирования расходов лесного хозяйства по видам поступлений, включая бюджетное финансирование, и расходы, включая капитальные вложения. Из указанной таблицы видно, что доходы составляют 31877 млн. руб. и расходы соответственно 31877 млн. руб.



4. Производственный план

4.1 Производственные мощности

В настоящее время, промышленное производство лесхоза имеет следующую производственную базу:

-Деревообрабатывающий цех » Батаровка»

-РМЦ.

Валка леса на рубках главного и промежуточного пользования осуществляется бензопилами Штиль и Хускварна, харвестерами. В зависимости от условий заготовки и размеров сортиментов заготавливаемой продукции используются различные способы трелевки: хлыстовой и сортиментный. Трелевка осуществляется тракторами МТЗ-80/82. При заготовке мелкотоварной древесины используется метод ручной подноски сортиментов. Вывозка лесопродукции на промежуточные склады в лесничествах производится машинами транспортно-погрузочными лесными МТПЛ и форвардером. Вывозка лесопродукции в сортиментах на цех лесхоза и к пунктам отгрузки (ж/д станции) осуществляется автомобилями УРАЛ и сортиментовозами на базе автомобилей МАЗ.

Для заготовки древесины имеется в наличии 86 бензопил, 2 харвестера. Для трелевки и вывозки древесины в лесхозе имеется 22 тракторов, в т.ч. машин погрузочно-транспортных 12, 1 форвардер, 9 автомобилей на вывозке древесины , в т.ч. 6 сортиментовозов. Для переработки низкокачественной дровяной древесины в лесхозе имеется рубильная машина HEM 561DQ.

В ДОЦ лесхоза имеется в наличии:

-лесопильный цех ( 1968 г.)

- лесопильный цех (1975 г.)

- лесопильный цех (1990 г.)

- цех по выпуску срубов из оцилиндрованной древесины (1993 г.)

-цех по выпуску профилированных изделий(2011г.)

В цехах установлено следующее оборудование :

-лесопильные рамы :

Р-63-4Б -- 2 шт.

- круглопильные станки:

ЦДК-5-3 - 1 шт.

WР-155 - 1 шт.

ТД -500 - 1 шт.

WD-250-350- 1шт.

BHS 2\37 - 1 шт.

-торцовочный --4 шт.

- линия для изготовления срубов домов СДД-20

- четырехсторонние строгальные станки Winner BL 6-23, Weinig 6-23

- заточные станки - 4 шт

-4 сушильные камеры

-кромкообрезной VR-800

- брикетирующий пресс

Перемещение сырья и готовой продукции производится с помощью продольных и поперечных транспортеров, консольного козлового крана и кран-балки.

Полное и своевременное обеспечение предприятия сырьем и материалами необходимого ассортимента и качества является важнейшим условием для обеспечения ритмичной производства и достижения роста объемов, снижения себестоимости, роста прибыли и рентабельности.

4.2 Прогнозирование производства продукции, работ и услуг

Обеспеченность ресурсами в сравнении с предыдущим годом приведена в таблице 8 »План лесозаготовительного производства».

Объем заготовки ликвидной древесины на всех видах рубок планируется в размере 125 тыс. куб.м., в том числе от рубок главного пользования 31,8 тыс. куб.м., рубок промежуточного пользования 62,6 тыс. куб.м., прочих рубок 30,6 тыс. куб.м.

Расчетная лесосека составляет-65,8 тыс.куб.м, освоение расчетной лесосеки 60,3 тыс.куб.м.

В таблице 9»Показатели поступления древесины в промышленном производстве» приведены данные о планируемых направлениях реализации продукции лесозаготовок. Общий объем вывозки составит 95 тыс. куб.м., в том числе вывозка древесины 82 тыс. куб. м. и 13 тыс. куб. м. щепы топливной.

Из общего объема выделенных ресурсов, в переработку в деревообрабатывающих цехах планируется направить 35,2 тыс. куб. м древесины, в том числе лесоматериалов круглых 25тыс. куб.м.

В 2014 году объем производства товарной продукции в фактических ценах прогнозируется в сумме 44824 млн. руб. Рост объема производства в сопоставимых условиях к предыдущему году составит 117,4 %. Для обеспечения данных параметров планируется вывезти 95 тыс. куб.м. древесины, произвести 13.2 тыс. куб. м. пилопродукции. План производства продукции в натуральном и стоимостном выражении приведен в таблице 10 «Программа реализации продукции(работ, услуг)».

В 2014 году планируется произвести 45 тыс. куб.м. щепы топливной, 1000 т топливного брикета. План производства древесного топлива приведен в таблице 10-1»Производства древесного топлива».

Расчет затрат на производство продукции, товаров, работ, услуг рассчитан исходя из объемов заготовки в промышленном производстве, покупки древесины, заготовленной при проведении лесохозяйственных мероприятий, амортизационных отчислений и др. затрат приведен в таблице 11»Расчет затрат на производство продукции (работ, услуг)».

Потребность в обеспечении сырьем, топливно-энергетических ресурсах и прочих материальных затратах рассчитана в таблице 11-1» Расчет материальных затрат».

Расчет амортизационных отчислений приведен в таблице 11-2»Расчет амортизационных отчислений».

В целях снижения затрат на производство продукции, товаров, работ, услуг разработаны мероприятия по их оптимизации и приведены в таблице 24-1»Мероприятия по оптимизации затрат на производство продукции, товаров(работ, услуг)».

4.3 Прогнозирование реализации продукции, работ и услуг

Выручка от реализации товаров, работ, услуг составит 46500 млн. руб.. На внутренний рынок планируется отгрузить 10 тыс. куб. м. лесоматериалов, 9,7 тыс. куб. м. пилопродукции. Планируемая выручка от реализации на внутренний рынок- 30820 млн. руб.(66,2%).Из общего объема реализованной продукции 33,8 % составит экспортная продукция в виде лесоматериалов круглых (балансы, пиловочник осиновый) и пилопродукции. Планируется отгрузить на экспорт 20 тыс. куб.м. лесоматериалов круглых , 3,5 тыс. куб.м. пилопродукции 41,2 тыс. куб.м. щепы топливной. План реализации продукции, товаров, работ, услуг приведен в таблице 12» Программа реализации продукции, работ, услуг».

В целом объем экспорта продукции, работ, услуг планируется в размере 1600 тыс. долл. США., в том числе от товарной продукции 1600 тыс. долл. США .(табл.12-1»Экспорт лесопродукции и услуг»)

План производства и реализации продукции побочного пользования и подсобного сельского хозяйства приведен в таблице 12-2 «Побочное пользование и заготовка второстепенных ресурсов».

Средний уровень цен на прогнозируемый период приведен в таблице 13 «Цены на продукцию».



5. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

На основании данных лесосечного фонда, плана промышленного и непромышленного производства рассчитаны издержки на промышленное производство по элементам затрат.

Структура затрат на производство продукции, работ, услуг составляет 41892 млн. руб. и выглядит следующим образом:

материальные затраты 48,1 %(в соответствующем периоде базового года составили 49%);

расходы на оплату труда (с учетом начислений) -24,5 % (в соответствующем периоде базового года 24,7%);

амортизация основных средств -11,9 % (в соответствующем периоде базового года -11,3%);

прочие затраты -15,5 % (в соответствующем периоде базового года -15,3 %);

Рентабельность реализованной продукции(работ, услуг) запланирована на уровне 11%, (на 1 процентный пункт выше уровня 2013 года).

В таблице14»Расчет прибыли» представлен расчет прибыли от реализации продукции, работ и услуг, а также прибыли остающейся в распоряжении предприятия.

Как видно из вышеуказанной таблицы планируется получение прибыли от реализации продукции, работ, услуг в размере 4608 млн. руб., что составляет 125,7 % к соответствующему периоду прошлого года.

Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия, ожидается на уровне 220 млн. руб.

Расчет потока денежных средств приведен в таблице 15»Расчет потока денежных средств» из которой видно, что ожидается излишек денежных средств в сумме 861 млн.руб.



6. Организационный план

В соответствии с прогнозными показателями по труду и заработной плате на 2014 г. планируется обеспечить рост реальной заработной платы работников лесного хозяйства в размере 103 %. Среднемесячная заработная плата работников составит 4426 тыс., руб., или возрастет по сравнению с предыдущим годом на 121,8 %.

Потребность в трудовых ресурсах на 2014 г. в целом по лесхозу определена в соответствии с действующими штатными расписаниями лесхоза по бюджетной и промышленной деятельности, расчетами необходимой численности рабочих, по видам деятельности, исходя из планируемых объемов работ, выпуска товарной продукции, сменности работы цехов (мастерских участков), наличия техники и оборудования с учетом рационального использования рабочей силы и основных средств.

На 2014 г. планируется среднесписочная численность работников в количестве 447 человека, в том числе в лесохозяйственной деятельности 290 человек (из них 59 рабочих и 231 служащих), в коммерческой деятельности соответственно 157 чел, в том числе занятых в основной деятельности 153 чел.

В таблице 17 «Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников лесного хозяйства» представлен расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников лесохозяйственной деятельности за счет ассигнований из республиканского бюджета и поступлений средств от лесохозяйственной деятельности.

Годовой объем работ по лесному хозяйству планируется обеспечить при среднесписочной численности постоянных рабочих 41 человек, с дополнительным привлечением к выполнению сдельно-оплачиваемых работ лесников в количестве 49 человек .

При расчете необходимых средств на оплату труда работников бюджетной деятельности использовалось планируемое Правительством изменение тарифной ставки 1 разряда. Принятая в расчетах средняя тарифная ставка 1 разряда за год составляет 291 тыс. руб.

Фонд оплаты труда работников лесохозяйственной деятельности лесхозов (включая несписочный состав) должен составить 15299 млн. руб., отчисления на социальное страхование -5202 млн. руб. (34%). Планируется направить на выплату заработной платы бюджетных ассигнований в сумме 10030 млн.руб. 65,6 % от общего фонда оплаты труда), поступлений от лесохозяйственной деятельности 4791млн. руб. (31,3 %) .

В таблице 18 «Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников промышленной деятельности» представлены основные показатели численности и заработной платы работников промышленной деятельности. Планируемая среднесписочная численность работников на 2014 г. составит 157 чел. (158 чел. в текущем году), в том числе персонал, занятый в основной деятельности -153 чел. (155 чел. в 2013г.).

Фонд заработной платы работников прмышленной деятельности лесхоза (включая несписочный состав) запланирован в сумме 8442 млн. руб., рост к текущему году составит 115,3 %. Среднемесячная заработная плата работников планируется в размере 4480,9 тыс.руб.

Из средств пром. деятельности планируется направить на оплату труда 7645млн. руб.,в и за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия 797 млн.руб. Темп роста производительности труда в сопоставимых ценах по промышленной деятельности запланирован в размере 108 %, темп роста реальной среднемесячной заработной платы работников основной деятельности -103,0 %.

В лесхозе планируются применять систему морального и материального стимулирования работников за экономию и рациональное использование топливно-энергетических и материальных ресурсов.



7. Инвестиционный и инновационный план, источники финансирования

С учетом стратегии развития лесохозяйственной отрасли в соответствии с Программой развития лесного хозяйства Республики Беларусь приоритетное направление в деятельности лесхоза будет принадлежать дальнейшему развитию лесозаготовительного производства. Учитывая, что применение новых технологий при разработке лесосек, повышение уровня механизации требует обновления основных фондов и оборудования, в 2014 году планируется направить инвестиций в основной капитал на общую сумму 8561 млн. руб., из которых 4598 млн.руб. -на техническое перевооружение лесозаготовительной техники.

В структуре инвестиций строительно-монтажные работы занимают 2763млн. руб.

Объем инвестиций в лесозаготовки составит 4598 млн.руб.(удельный вес 53,7 %)

Объем инвестиций в лесокультурные и противопожарные мероприятия составит 46 млн.руб.(0,6%).

Объем инвестиций в строительство контор лесничеств составит 750 млн.руб.(удельный вес 8,8%).

Объем инвестиций в создание охотничьего комплекса составит 1767 млн.руб. (удельный вес 20,6 %).

Объем инвестиций в развитие деревообрабатывающего производства составит 1400 млн.руб. (удельный вес 16,3 %).

Темп роста инвестиций в основной капитал составит 114,2 % к уровню 2013 года. Удельный вес затрат на приобретение машин, оборудования, транспортных средств в общем объеме инвестиций в основной капитал составляет 68,3 %.

Источниками финансирования инвестиционного плана являются:

кредиты банков 1400 млн.руб. (16,4 %) в общем объеме инвестиций, прибыль- 46 млн. руб.(0,5 %), мобилизация собственных средств -950 млн.руб.(11,1%) бюджетные средства 1767 млн. руб. (20,6%),лизинг-3970 млн.руб.(46,4%),амортизационные отчисления 428 млн.руб.(5%).

Данные об объемах инвестиций, их направлениях и источникам финансирования приведены в таблицах 20»Инвестиции в основной капитал и источники финансирования» и таблица 22»План по инвестициям в основной капитал (по направлениям).

Новогрудский лесхоз сертифицирован в соответствии со стандартом FFC.



8. Энергосбережение

Данный раздел разработан в целях компенсации негативного влияния повышения цен на энергоресурсы за счет реализации мер по экономии энергетических и финансовых ресурсов, а также горюче-смазочных материалов, модернизации производственного потенциала отрасли, внедрению новых менее энергоемких технологий производства, повышения доли местных видов топлива в структуре энергопотребления.

Общее состояние и объемы потребления энергоресурсов (электроэнергии, тепловой энергии со стороны, котельно-печного топлива) и горюче-смазочных материалов отражаются в таблице 23 «Потребление энергоресурсов». Целевой показатель по энергосбережению в 2014 г. составит -6,2 %.

Предусматривается более полное вовлечение в оборот неиспользуемых в настоящее время древесных топливных ресурсов с целью увеличения доли местных видов топлива в общем объеме потребляемых энергоресурсов. Для этого обосновывается наличие древесных топливных ресурсов, что находит отражение в таблице 10-1 «Производство древесного топлива».

Как показывает анализ таблицы 23 «Потребление энергоресурсов» планируется снижение потребления бензина и дизельного топлива на 63,4 т.у.т. Данное снижение обусловлено выполнением плана мероприятий по реализации Директивы Президента Республики Беларусь от 14 июня 2007 г.№3»Экономия и бережливость -главные факторы экономической безопасности государства».



9. Мероприятия по модернизации на очередной год

финансирование лесхоз сбыт беларусь

Планом модернизации на 2014 год предусмотрено направить на развитие и техническое перевооружение лесозаготовительного производства 4598 млн.руб.

Планируется приобретение автомобиля МАЗ с прицепом, седельного тягача, прицепа-трала МАЗ, форвардера « Амкодор»,2 автомобиля УАЗ»Фермер»,полуприцепа с гидрооманипулятором, 12систем контроля расхода топлива.

На повышение эффективности использования древесно-топливного сырья в ДОЦ запланировано направить 1200 млн.руб.(приобретение и установка системы пожаротушения).

На организационно-экономические мероприятия будет направлено 2763 млн.руб. Планируется строительство конторы Вселюбского лесничества и создание охотничьего комплекса.

Мероприятия, период реализации и объемы финансирования модернизации предприятия приведены в таблице 25» Мероприятия по модернизации и объемы финансирования».

Выручка от реализации на одного работающего составит 330,7 млн.руб., что на 115,8% выше уровня 2013 года.



10. Мероприятия по обеспечению пожарной безопасности

На обеспечение пожарной безопасности в 2014 году планируется направить 86 млн. руб.

В рамках мероприятий по лесохозяйственной деятельности запланировано 65 млн.руб. Планируется приобретение средств коллективной защиты, средств пожаротушения, обучение и повышение квалификации лиц, ответственных за противопожарную безопасность, пропитка конструкций зданий огнезащитными составами, ремонт и замена электропроводки, печного отопления.

По промышленной деятельности планируется направить на мероприятия по пожарной безопасности 21 млн. руб.

Сведения о планируемых к проведению мероприятиях по обеспечению пожарной безопасности по лесохозяйственной и промышленной деятельности и объемах их финансирования приведены в таблице 26» Мероприятия по обеспечению пожарной безопасности».



11. Показатели эффективности деятельности организации

Основные целевые и отраслевые прогнозные показатели на 2014 г. приведены в таблице 1 «Основные целевые и отраслевые показатели прогноза социально-экономического развития лесного хозяйства».

Основные финансовые показатели развития коммерческой деятельности лесхоза на 2014 год представлены в таблице 2 «Основные показатели развития по коммерческой деятельности».

Индекс объема промышленного производства планируется 115,5%, выручка от реализации продукции, работ и услуг (с налогами) в сумме 51923 млн. руб., прибыль от реализации продукции, работ и услуг в сумме 4608 руб., рентабельность реализованной продукции 11,0% и рентабельность продаж соответственно 8,9 %.

Индекс выручки от реализации составит 115,3 %. Прогнозируется чистая прибыль в сумме 220 млн. руб., что на 30 млн. руб.выше, чем в 2013 году.

Нормативы прекращения всех видов обязательств без поступления денежных средств, размер которых к концу года не должен превышать 8%. По улучшению расчетно-платежной дисциплины, планируется проводить работу по снижению просроченной дебиторской задолженности, которая на конец 2014 года составит 612 млн. руб. Удельный вес просроченной дебиторской задолженности в общей сумме дебиторской задолженности на начало года составлял 17,4%.

Просроченной кредиторской задолженности на начало планируемого периода нет.

Коэффициент текущей ликвидности (К1) прогнозируется обеспечить на уровне -1,1 , коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (К2) - 0,11, коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами (К3) 0,62.

Для обеспечения достижения целей и задач в прогнозном периоде, намечаются мероприятия, направленные на совершенствование производственно-хозяйственной деятельности организации, представленные в таблице 24»Перечень мероприятий, направленных на достижение основных показателей развития организации».

Размещено на Allbest.ru