Бизнес–план автомойки ООО "АвтоСтиль"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки РФ

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Томский политехнический - национальный исследовательский университет ресурсоэффективных технологий»

Факультет: Кибернетики

Кафедра: Интегрированных компьютерных систем управления

«Бизнес-план автомойки ООО "АвтоСтиль"»

Выполнили студенты:

Е.А. Павленко

В.Н. Пирожников

Ф.С. Таборский

А.В. Приставка

Проверил преподаватель:

А.В. Хаперская

Томск-2014



Резюме проекта маркетинговый гарантия политика

Бизнес-план представляет собой проект создания Автомойки ООО "АвтоСтиль" в городе Томске на одной из самых оживленных улиц города.

Целью проекта является создание эффективного предприятия, оказывающего покупателям высококачественные услуги, которые являются доступными и востребованными для потребителей.

За счет эффективного использования современного технологического оборудования, производственных и складских площадей, прямых связей с поставщиками материалов, предприятие обеспечит доступные и конкурентные цены на услуги. Применение новейшего оборудования, использование квалифицированных трудовых ресурсов, финансовых и организационных возможностей, постоянно совершенствуя систему работы с клиентами и ценовую политику, предприятие обеспечит конкурентоспособность и прибыльность компании для акционеров.

Путем постоянного совершенствования, предприятие создаст в среднесрочной перспективе широкий круг лояльных потребителей и обеспечит базу для дальнейшего развития.

Количество автомобилей, которые находятся в пользовании наших граждан, растет с каждым годом стремительными темпами. Многие из потребителей стараются обеспечить уход своему автомобилю собственными силами и не тратиться на услуги автомойки. Но, несмотря на указанный факт, все больше людей готовы сэкономить свое время и воспользоваться специализированными сервисами для мойки автомобилей. Также большую роль играют корпоративные клиенты, которые способны обеспечить постоянный и прогнозируемый приток финансовых ресурсов.

Этот бизнес совсем не сложный. Бизнес на мойке автомобилей - бизнес с большим потенциалом роста.

В наше время не найти грязного автомобиля, припаркованного возле торгового центра или офиса. Вымытый, блестящий автомобиль - важная составляющая имиджа и показатель культуры его владельца, поэтому мы считаем, что наша автомойка добьется успеха.

Для создания автомойки потребуются капитальные вложения. Уставный капитал общества составит 300 000 руб. и 2 000 000 руб. планируется взять в Сбербанке России по 20% годовых на 18 месяцев.

Данная автомойка будет оказывать следующий спектр услуг: ручная мойка кузова; бесконтактная мойка кузова; полировка кузова; мойка двигателя; химчистка салона; покрытие воском; мойки днища автомобиля.

Риск в любом бизнесе неизбежен, потому что вероятность потери также очевидна, как возможность получить прибыль. Как и любое другое предприятие, ООО "АвтоСтиль" должно защитить себя по возможности от рисков рыночных и производственных, т.е. от возникающих в связи с этим убытков.



1. Описание предприятия

Будущее предприятие будет оказывать услуги по мойке автомобилей. Потребителями данных услуг будут являться автовладельцы, проживающие поблизости.

Предприятие будет называться "АвтоСтиль". Организационно-правовая форма предприятия - общество с ограниченной ответственностью. Учредителями данного общества являются физические лица. Месторасположение автомойки выбрано на одной из самых оживленных улиц города. Рядом расположен автосервис, что увеличит поток клиентов на мойку.

Помещения под автомойку, будут выкуплены у физического лица за 960 000 руб. Помещение состоит из 4 смежных боксов.

Необходимый объем финансирования проекта - 2 300 000 руб. Из них 88% составляют заемные средства кредитных организаций, а 12% - собственные средства учредителей.

Кредит будет предоставлен Сбербанком России под 20% годовых, сроком на 1,5 года. Срок окупаемости проекта - 1 год 3 месяца от начала поступления средств заемщика.

Данные услуги удовлетворят потребность потребителя, в мойке автотранспортного средства. В данном районе проживает около 6 тыс. человек, это приблизительно 2 тыс. машин.

Также клиенту будет предложено оставить автомобиль на охраняемой стоянке на 15 автомобильных мест.

Ценовая политика фирмы нацелена на завоевание потребителей. Цены на спектр услуг предлагаемых данным предприятием будут ниже, чем у конкурентов, в среднем на 20-25%.

В начале ожидается небольшой спрос, но сделав ставку на качество мойки и на цены, ниже, чем у конкурентов, и проведя рекламную компанию, мы можем ожидать привлечение новых клиентов. В итоге мы выйдем на постоянный уровень спроса, т.к. наши услуги найдут своего постоянного клиента.

Главными клиентами нашей автомойки будут:

1. Владельцы автотранспортных средств, живущие в данном районе

2. Физические и юридические лица, занимающиеся продажей и прокатом автомобилей.

Второе направление значительно увеличит обороты предприятия, т.к. авторынок высоко развит.

Мы считаем, что наше предприятие добьется успеха, так как оно обладает некоторыми отличительными особенностями:

1) Месторасположение. ООО "АвтоСтиль" будет иметь очень удачное расположение на одной из самых оживленных улиц города, в данном районе проживает достаточное количество людей. Непосредственная близость с Автосервисом, является еще одним преимуществом.

2) Спектр услуг. ООО "АвтоСтиль" будет оказывать широкий спектр услуг, в т.ч. и по мойке днища автомобиля, для этого в одном из боксов будет установлен подъемник.

Помимо услуг по автомойке, "АвтоСтиль" будет также предлагать услуги по полировке автомобиля и охраняемой стоянке.

3) Сроки выполнения услуг. ООО "АвтоСтиль" будет предлагать клиентам выполнение химчистки салона в течение 5 часов и полировки кузова в течение 3 часов, в отличие от конкурентов.

4) Цены на услуги. Ценовая политика "АвтоСтиль" будет нацелена на завоевание клиентов при помощи более низких цен. Химчистка салона легкового автомобиля - 1800 рублей, полировка кузова - 2000 руб. Что в значительной мере ниже цен конкурентов.

5) Маркетинговая политика. ООО "АвтоСтиль" будет реализовывать систему скидок постоянным клиентам и клиентам Автосервиса.



2. Описание проекта

Будущее предприятие будет оказывать услуги по мойке автомобилей. Потребителями данных услуг будут являться автовладельцы, проживающие поблизости.

Предприятие будет называться "АвтоСтиль". Организационно-правовая форма предприятия - общество с ограниченной ответственностью. Учредителями данного общества являются физические лица. Месторасположение автомойки выбрано на одной из самых оживленных улиц города. Рядом расположен автосервис, что увеличит поток клиентов на мойку.

Помещения под автомойку, будут выкуплены у физического лица за 960000 руб. Помещение состоит из 4 смежных боксов.

Необходимый объем финансирования проекта - 2300000 руб. Из них 88% составляют заемные средства кредитных организаций, а 12% - собственные средства учредителей.

Кредит будет предоставлен Сбербанком России под 20% годовых, сроком на 1,5 года. Срок окупаемости проекта - 1 год 3 месяца от начала поступления средств заемщика.

Данное предприятие собирается предлагать следующий спектр услуг:

· ручная мойка кузова;

· бесконтактная мойка кузова

· полировка кузова;

· мойка двигателя;

· сухая и влажная уборка салона;

· химчистка салона;

· покрытие воском;

· мойки днища автомобиля.

Данные услуги удовлетворят потребность потребителя, в мойке автотранспортного средства. В данном районе проживает около 6 тыс. человек, это приблизительно 2 тыс. машин.

Также клиенту будет предложено оставить автомобиль на охраняемой стоянке на 15 автомобильных мест.

Ценовая политика фирмы нацелена на завоевание потребителей. Цены на спектр услуг предлагаемых данным предприятием будут ниже, чем у конкурентов, в среднем на 20-25%.

В начале ожидается небольшой спрос, но сделав ставку на качество мойки и на цены, ниже, чем у конкурентов, и проведя рекламную компанию, мы можем ожидать привлечение новых клиентов. В итоге мы выйдем на постоянный уровень спроса, т.к. наши услуги найдут своего постоянного клиента.

Главными клиентами нашей автомойки будут:

1. Владельцы автотранспортных средств, живущие в данном районе

2. Физические и юридические лица, занимающиеся продажей и прокатом автомобилей.

Второе направление значительно увеличит обороты предприятия, т.к. авторынок высоко развит.

Мы считаем, что наше предприятие добьется успеха, так как оно обладает некоторыми отличительными особенностями:

6) Месторасположение. ООО "АвтоСтиль" будет иметь очень удачное расположение на одной из самых оживленных улиц города, в данном районе проживает достаточное количество людей. Непосредственная близость с Автосервисом, является еще одним преимуществом.

7) Спектр услуг. ООО "АвтоСтиль" будет оказывать широкий спектр услуг, в т.ч. и по мойке днища автомобиля, для этого в одном из боксов будет установлен подъемник.

Помимо услуг по автомойке, "АвтоСтиль" будет также предлагать услуги по полировке автомобиля и охраняемой стоянке.

8) Сроки выполнения услуг. ООО "АвтоСтиль" будет предлагать клиентам выполнение химчистки салона в течение 5 часов и полировки кузова в течение 3 часов, в отличие от конкурентов.

9) Цены на услуги. Ценовая политика "АвтоСтиль" будет нацелена на завоевание клиентов при помощи более низких цен. Химчистка салона легкового автомобиля - 1800 рублей, полировка кузова - 2000 руб. Что в значительной мере ниже цен конкурентов.

10) Маркетинговая политика. ООО "АвтоСтиль" будет реализовывать систему скидок постоянным клиентам и клиентам Автосервиса.



3. План маркетинга

3.1 Текущая маркетинговая ситуация

Для открытия подобного бизнеса есть все предпосылки: во-первых, наша российская погода с дождями и сыростью, во-вторых темпы продаж автомобилей, особенно зарубежных марок, в-третьих коммунальные службы которые посыпают автодорогу реагентами в зимнее время года.

Оценка конкурентов. Рассматривая конкурентную среду фирмы, необходимо отметить, что в городе существует достаточно большое количество предприятий, реализующих услуги по автомойке. Расположение предприятий играет важную роль, но не определяющую в выборе такого предприятия. Поэтому повысить конкурентное положение нашей фирмы может лишь высокое качество услуг, современное оборудование, доступные цены на услуги.

Для оценки конкурентоспособности проекта следует также отметить и то, что выполнение всего заявленного комплекса услуг и совмещение его с автостоянкой реализовано лишь несколькими предприятиями. В этом смысле наше предприятие предлагает данную комплексную услугу, что позволяет рассчитывать на успешное занятие этого сегмента рынка при условии грамотной маркетинговой, рекламной, сбытовой, управленческой политики фирмы.

3.1.1 Анализ рынка сбыта

Описание потребителей нового товара. Основными потребителями предлагаемых услуг являются автовладельцы, проживающие в районе улицы, на которой расположена автомойка. Население этого района составляет приблизительно 6 тыс. человек, то есть приблизительно 2 тыс. машин.

Необходимо также учитывать, что спрос на обслуживание автомобилей постоянно растет в связи с увеличением парка автомашин в городе. Увеличение в последние годы объемов продаж легковых автомобилей населению, способствовует динамичному развитию услуг по обслуживанию транспортных средств.

Можно рассчитывать также на то, что основная часть клиентов обслуживающихся в автосервисе расположенном рядом, воспользуется услугами автомойки, поскольку ее расположение прямо в непосредственной близости от центра технической диагностики и ремонта автомобилей, этот факт создает безусловные удобства для потребителей. Для привлечения этой части потребителей возможна система скидок на мойку клиентами автоцентра.

Кроме того, при условии хорошего оснащения автомойки оборудованием, высококвалифицированными кадрами, можно рассчитывать на то, что услугами автомойки будут пользоваться также и автомобилисты других макрорайонов города.

Также потребителями данных услуг будут являться физические и юридические лица, занимающиеся продажей и прокатом автомобилей. Данный сегмент рынка очень велик.

Услуги по предпродажной подготовке автомобиля пользуются большим спросом, в нее входит химчистка салона, мойка двигателя, мойка и полировка кузова. Также для большего удобства клиентов, им будет предложено оставлять транспортные средства на охраняемой стоянке. Таким образом, количество потенциальных потребителей услуг мойки автомобилей является достаточным для успешного осуществления данного проекта.

3.1.2 Анализ потребителей продукции

На фоне всеобщего подорожания недвижимости избыточная денежная масса стала перетекать в другие отрасли - грубо говоря, когда у человека есть приличная сумма, но на квартиру не хватает и не видно перспектив улучшения, он идет и покупает себе новую иномарку. Ну, а количество машин представительского класса вообще зашкаливает - в общем, богатых людей у нас в России, в том числе и в Томске, становится все больше и больше, и спрос на услуги автомойки должен будет только расти.

3.1.3 Анализ конкурентов

Основными конкурентами создаваемого предприятия следует считать наиболее успешно действующие на рынке, оказывающие услуги по автомойке:

Таблица 1. Сравнительная характеристика конкурентов

Исследуемые показатели	Конкуренты
	Конкурент №1	Конкурент №2	Конкурент №3	Конкурент №4
1	2	3	4	5
Качество услуг	высокое	высокое	среднее	среднее
Объем производимых услуг в мес.руб.	1750 000	1200 000	275 000	240 000
Ассортимент услуг	полный	неполный	неполный	неполный
Стоимость химчистки салона, руб.	от 2650	от 2500	от 2500	от 2300
Стоимость полировки кузова, руб.	От 3000	От 3000	От 3000	От 3000
Стоимость мойки кузова, руб.	230	230	200	200
Технологический уровень используемого оборудования	средний	средний	низкий	низкий
Скорость выполнения заказа	средняя	средняя	средняя	средняя
Наличие кафе	есть	есть	есть	нет
Удобство месторасположения	хорошее	хорошее	хорошее	низкое
Комплексность услуг	хорошая	средняя	средняя	низкая
Уровень культуры обслуживания	высокий	средний	средний	средний
Применение современных методов маркетинга и управления персоналом	есть	есть	нет	нет

В результате произведенного анализа конкурентов можно сделать вывод, что наибольшую сложность на текущий момент представляет конкуренция с автомойкой Конкурент №1. Однако наша фирма вполне может составить ей конкуренцию на местном рынке, вследствие более низкой цены товара, при условии постоянной грамотной маркетинговой политики.

Оценка собственных сильных и слабых сторон относительно конкурентов. Автомойка ООО "АвтоСтиль" является не единственным участником на рынке услуг по автомойке. Главным конкурентом является Автомоечный комплекс Конкурент №1. Однако "АвтоСтиль" имеет ряд сильных сторон, которые могут составить конкуренцию.

Сильными сторонами нашей автомойки будут являться:

1) Месторасположение. ООО "АвтоСтиль" будет иметь очень

удачное расположение на одной из самых оживленных улиц города, в данном районе проживает достаточное количество людей. Непосредственная близость с Автосервисом, является еще одним преимуществом.

2) Спектр услуг. ООО "АвтоСтиль" будет оказывать широкий спектр услуг, в т.ч. и по мойке днища автомобиля, для этого в одном из боксов будет установлен подъемник.

Помимо услуг по автомойке, "АвтоСтиль" будет также предлагать услуги по полировке автомобиля и охраняемой стоянке.

3) Сроки выполнения услуг. ООО "АвтоСтиль" будет предлагать клиентам выполнение химчистки салона в течение 5 часов и полировки кузова в течение 3 часов, в отличие от конкурентов.

4) Цены на услуги. Ценовая политика "АвтоСтиль" будет нацелена на завоевание клиентов при помощи более низких цен. Химчистка салона легкового автомобиля - 1800 рублей, полировка кузова - 2000 руб. Что в значительной мере ниже цен конкурентов.

3.2 Разработка плана маркетинга

Наши поставщики обеспечивают поступление необходимых для функционирования организации видов ресурсов, основными из которых выступают сырье и материалы, энергия, оборудование и технологии, финансовые и информационные ресурсы, рабочая сила. Цена на услуги предоставляемые нашей фирмой складывается из расчёта постепенного погашения средств потраченных на:

- все виды ресурсов предоставляемых государством;

- приобретение различных моющих, полирующих, закрепляющих средств;

- приобретённое оборудования;

-погашение потребительского кредита;

-зарплата квалифицированному персоналу, различных обучающих курсов;

Но не смотря на это наш е предприятие останется рентабельным и в скором будущем, если не будет происходить повышение цен на энергоресурсы

Окупит свою деятельность без значительного повышения цен на весь спектр услуг предоставляемых нашей компанией.

Комплексность предоставляемой услуги обеспечивает ее функциональную полноту для практически любого потребителя. Отличительным качеством данной услуги является также ее высокий технологический и качественный уровень, определяемый качеством оборудования и высокой квалификаций персонала.

Наружная реклама.

Наружной рекламой называют любую рекламу, расположенную в городе: на стенах и крышах домов, на стендах, щитах и растяжках, в метро и на и транспорте. Наша компания рассматривает следующие способы распространения рекламы, которые мы считаем не очень дорогими, но достаточно эффективными, к тому же охватывает большое количество людей по географическому признаку. Если автомойка находится в Томске, на ул. Сибирская, жители Томска двигаясь домой с дач, садовых участков, с различного активного загородного отдыха, так-же просто проезжающие транзитом через город автомобили, попавшие в плохие погодные условия в дороге, по новой кольцевой развязке, им будет очень удобно перед въездом в городом помыть свой автомобиль. Исходя из мониторинга, ситуаций с пробками можно смело заявить, что в часы пик и выходные 70% водителей пользуются этим маршрутом. Разместив в этом округе щиты с нашей грамотно подобранной рекламой, и тогда каждый проезжающий водитель в этом районе будет знать, на какую автомойку заехать, быстро и качественно помыть свой автомобиль.

Наша фирма использует следующие виды рекламы для привлечения клиентов:

Щиты. Мы привыкли видеть вдоль проезжих частей и пешеходных дорог столбы с рекламой. Она довольно эффективна и всегда обращает на себя внимание. Однако стоит учитывать, что адреса и телефоны не запоминаются. Для эффективности используем крупный шрифт, емкие слова и по возможности устанавливаем несколько щитов с Вашей информацией, чтобы в случае, если с первого раза потребителю не удалось рассмотреть или запомнить сообщение, у них появилась бы вторая попытка. У щитов есть рабочая сторона и нерабочая. Та, что обращена к потоку, - рабочая, а другая сторона (чтобы прочитать текст нужно обернуться) - нерабочая. Конечно, всегда используем сторону, обращенную к потоку.

Растяжки. Материал с текстом растягивается над проезжей частью. Длительность контакта у прохожих и автомобилистов с информацией на растяжке намного больше, чем с информацией на щитах. Поэтому можно указывать телефоны, адреса и т.д.

Указатели. Стрелка показывает направление к нашей автомойке.

Светодиодные вывески - мини щиты, вывешивающиеся перед выездом в автомойку. Обладает таким несравненным качеством, как простота исполнения и дешевизна.Мы используем яркие светодиоды и крупные буквы, и вывеска привлекает к себе внимание издалека.

Штендеры - раскладные конструкции с названием фирмы, телефоном и списком предоставляемых услуг. Выставляем непосредственно рядом со зданием компании.

3.2.1 Ценообразование

Одним из решающих путей повышения конкурентоспособности торговой организации является оптимальный механизм ценообразования и установление факторов, влияющих на определение цены товара. Уровень цены реализации непосредственным образом определяет ценовую конкурентоспособность товара. Исходя из целей своего хозяйствования, продавец определяет для себя систему важнейших показателей эффективности функционирования, которые он намерен достичь. На основе выстроенной системы ранжируются задачи, образуя политику цен продавца. Решения этих задач обеспечивает механизм ценообразования. Как правило, организации торговли имеют цель коммерческого хозяйствования.

Методология механизма ценообразования включает в себя следующее:

1. Политика цен - общие цели, которые продавец собирается достичь с помощью реализации товара по установленным ценам.

2. Стратегия ценообразования - это согласованный общий план действий из совокупности наиболее важных решений, благодаря которым политика цен реализуется на практике. С целью реализации выбранной стратегии ценообразования определяется методика формирования цен, а именно совокупность конкретных способов, рекомендаций, средств и инструментария в рамках действующей методологии механизма ценообразования.

В экономической литературе описаны различные методы формирования цены, причем зачастую используются разные только названия методов, но содержащие одну суть и методику расчета и базовые показатели. Затратный метод формирования цены, базирующейся на расчете расходов продавца по созданию и реализации товара. Затратные методы ценообразования основываются на расходах продавца и не отражают покупательский спрос и конъюнктуру рынка.

Этот метод позволяет оценить долю расходов в цене каждого товара и делает расчет цен точным с большей степенью вероятности, так как легче продавцу спрогнозировать свои показатели расходов, чем спрос и поведение конкурентов. Поэтому практически каждый продавец в той или иной степени использует эти методы в своей практике при формировании механизма ценообразования.

В данной таблице отображены цены на различные виды услуг предлагаемых нашей автомойкой и конкурирующих с нами фирм.

3.2.2 Тактика реализации услуги

Так- как мы работаем в сфере предоставления услуг и провели ряд мероприятий чтобы в данной сфере оказывать услуги хорошего качества. За быстроту внедрения автомойки «АвтоСтиль» в данную сферу услуг большой акцент мы делаем на высококачественне, производительное оборудование, на использование шампуней, полиролей, восков российского производителя, ниже по стоимости но не менее эффективные и подбор хорошо подготовленных специалистов (заранее обученных людей).

3.2.3 Политика обслуживания

Послепродажный сервис - это одно из приоритетных направлений в работе автомойки «Автостиль». Большинство из наших конкурирующих фирм, после предоставления своих услуг не оказывают никакого сервиса, так-как в российский менталитет заложено непонимание данному термину ( послепродажный сервис).

Именно поэтому мы начали уделять большое внимание послепродажному сервису и в сфере наше деятельности мы рекомендуем нашим клиентам даже после однократного посещения приезжать к нам и обрабатывать кузова автомобилей очень стойкими полиролями, защищающими от дождя, влаги, коррозии в зимнее и летнее время, обработки стёкол автомобиля водо- грязе- пыле- отталкивающими средствами, что более долго позволяет сохранять обзор водителю и обработкой резины специальными косметическими веществами которые включают компоненты влияющие на более долгий износ резины.

Специалисты нашей фирмы рекомендуют регулярно соблюдать эти процедуры, что позволит наиболее дольше сохранять красивый вид и функциональность.



4. Производственный план

Автомойка будет создана, как общество с ограниченной ответственностью. Учредителями общества будут являться 3 физические лица.

Помещения под автомойку и прилежащая к ней территория выкуплена. На территории находятся четыре смежных бокса площадью 240 м2. Прилегающая территория рассчитана на 15 машиномест. Территория огорожена забором, также имеет пост охраны.

Первоначальные затраты по подготовке производства представлены в таблице ниже.

4.1 Процесс оказания услуг

4.1.1 Потребность в оборудовании и материалах

ЗАО ?Восточно-Сибирская газохимическая компания? организует производство метанола. Наименование необходимого оборудования, его количество и стоимость приведены в таблице ниже.

Таблица 2. Потребность в оборудовании и материалах

№ п/п	Наименование	Количество, шт.	Цена за единицу, р.	Стоимость, р.
1	Плата за лицензии и разрешения	-	-	28 000
2	Покупка помещений	240 кв.м.	-	960 000
3	Обрудование		-	1 230 765
	Аппарат высокого давления с подогревом воды	4	115 527,6	462 110,4
	Моющий пылесос	2	24 337	48 674
	Установка очистки воды	4	138 700	554 800
	Подъемник двухстоечный	1	91 250	91 250
	Компрессор	1	37 800	37 800
	Пеногенератор	2	3 500	7 000
	Тепловентеляторы	2	500	1 000
	Пылесос для сухой и влажной уборки	2	10 815,75	21 631,5
	Полировочния машинка	1	6 500	6 500
4	Инвентарь		-	3 723
	Щетки	3	15	45
	Салфетки для сушки автомобиля	12	160	1 920
	Губки	12	45	540
	Ведра	6	100	600
	Салфетки для мойки стекол	3	106	318
	Полировочные круги	2	150	300
5	Моющие средства/химикаты		-	26 530
	Шампунь для мойки автомобилей	3	960	2 880
	Воск	3	2 315	6 945
	Средство для мойки двигателя	1	2 200	2 200
	Активная пеня для бесконтактной мойки	1	3 385	3 385
	Полироль панелей	71	80	5 680
	Средство для мойки стекол	11	250	2 750
	Средство для чернения резины	1	750	750
	Средство для химической чистки	1	440	440
	Паста полировочная зернистая	2	750	1 500
Итого:			2249

4.2 План производства и реализации услуг

Таблица 3. План производства услуг

Наименование	Интервал планирования
	0	1	2	3
бесконтактная мойка кузова		1200	1230	1250
полировка кузова		300	310	320
мойка двигателя		1000	1050	1100
сухая и влажная уборка салона		250	310	330
химчистка салона		190	200	220
покрытие воском		200	210	225
мойки днища автомобиля		50	55	60

Таблица 4. Планируемый объем реализации услуг

№ п/п	Показатели	Ед. изм.	Интервал планирования
			0	1	2	3
1	Цена за услугу	руб./шт	-
	бесконтактная мойка кузова;	300		360 000	369 000	375 000
	полировка кузова	2500		750 000	775 000	800 000
	мойка двигателя	100		10 000	10 500	11 000
	Мойка днища	150		7500	8250	9 000
	химчистка салона	2000		380 000	420 000	440 000
	покрытие воском	500		100 000	105 000	112 500
2	Выручка от реализации	руб.	-	1 607 500	1 687 750	1747500

4.3 План затрат на реализацию услуг

4.3.1 Затраты на сырье и материалы

Расчет стоимости сырья и материалов на единицу продукции и объем производства показан в табл.5 и 6.

Таблица 5. Затраты на сырье и материалы на единицу продукции

№ п/п	Наименование сырья	Норма расхода на единицу	Цена единицы материала	Затраты на материалы на единицу продукции, руб.
1	Вода техническая	0,05 м3/шт	30 р./м3	1,5
2	Аппарат высокого давления с подогревом воды	1,5 Квт/шт	2,5 р./квт.ч	3,75
3	Моющий пылесос	0,7 квт/шт	2,5 р./квт.ч	1,75
4	Установка очистки воды	0,001 шт	500 Р./шт	0,5
5	Шампунь	0,025 л/шт	100 р/л	2,5
6	Полироль	0,02 кг/шт	200 р/кг	4
7	Автовоск	0,005 кг/шт	500 р/кг	2,5
8	Химия для салона	0,25 кг/шт	400 р/кг	100
ИТОГО:			116,5

бесконтактная мойка кузова - 8,25

полировка кузова - 4

химчистка салона - 101,75

покрытие воском - 2,5



Таблица 6. Затраты на сырье и материалы на объем производства

№ п/п	Наименование	Ед. изм.	Интервал планирования
			0	1	2	3
Объем производства услуги
1	бесконтактная мойка кузова;		-	1200	1230	1250
	Затраты на материалы на единицу продукции			9900	10147,5	10312,5
2	полировка кузова			300	310	320
	Затраты на материалы на единицу продукции			1200	1240	1280
3	химчистка салона			200	210	225
	Затраты на материалы на единицу продукции			20350	21367,5	22893,75
4	покрытие воском			50	55	60
	Затраты на материалы на единицу продукции			125	137,5	150
Годовые затраты на материалы	руб	-	31 575	32892,5	34636,25

4.3.2 Затраты на оплату труда

Таблица 7. Потребность в средствах на оплату труда за месяц

Категория работников	Числе-нность, чел.	Зарплата за период, руб	Единый соцналог, руб (3х ставка ЕСН)	Суммарные затраты на оплату труда работника, руб (3+4)	Суммарные затраты на оплату труда работника, руб (5х2)
Управляющий персонал
ИП	1	30 000	3 900	26 100	26 100
Администратор	2	20 000	2 600	17 400	34 800
Бухгалтер	1	25 000	3 250	21 750	21 750
Производственный персонал
Оператор	12	10 000	1 300	8 700	104 400
Полировщик	1	12 000	1 560	10 440	10 440
Специалист по Хим.	1	12 000	1 560	10 440	10 440
Вспомогательный персонал
Охранник	2	8 000	1 040	6 960	13 880
Итого:					221 810

Предполагается, что зарплаты на оплату труда в течение первых трех лет работы меняться не будет.



Таблица 8. Потребность в средствах на оплату труда по периодам планирования

Категории работников	Интервал планирования
	0	1	2	3
Управляющий персонал	-	82 650	82 650	82 650
Производственный персонал	-	125 280	125 280	125 280
Вспомогательный персонал	-	16 000	16000	16 000
Итого:	-	223930	223930	223930

4.3.3 Амортизационные отчисления

Таблица 9. Амортизационные отчисления

Наименование объекта основных средств	Коли-чество, шт	Первонача-льная стоимость, руб	Срок полезного использования, лет	Амортизацион-ные отчисления за год, руб
Аппарат высокого давления с подогревом воды	4	115 527,6	5	92 422,08
Моющий пылесос	2	24 337	4	12 168,5
Подъемник	1	91 250	10	9 125
Пеногенератор	2	3500	4	1 750
Пылесос для сухой и влажной уборки	2	10 815,75	4	5 407,9
Полировочная машинка	1	6 500,00	4	1 625
Итого:				122 8,48

4.3.4 Затраты на рекламу

Для продвижения товара в первый год планируется активная рекламная компания на радио, в печатных изданиях и на транспорте. В следующий год - на телевидении и на транспорте.

Таблица 10. Затраты на рекламу

Виды продукции	Интервал планирования
	1	2	3
	Средства рекламы	Затраты, руб	Средства рекламы	Затраты, руб	Средства рекламы	Затраты, руб
	Радио ТОМСК	20 000	Радио ТОМСК	30 000	ТВ-2	35 000
	Газета	10 000	ТВ-2	20 000
	Бил-борд	15 000
Итого:		45 000		50 000		35 00

4.3.5 Расчет себестоимости услуг

Суммируются вышеперечисленные затраты, можно определить себестоимость единицы продукции и затраты на весь объем оказания услуг.

Таблица 11. Смета затрат на оказание услуг

Статьи затрат	Интервал планирования
	0	1	2
	на ед. услуг	на объем пр-ва	на ед. услуг	на объем пр-ва	на ед. услуг	на объем пр-ва
Расходные материалы, сырье	116,5	31 575	116,5	32892,5	116,5	34 636,25
Затраты на оплату труда производ. рабичих, включая ЕСН	104,4	125 280	101,8	125 280	100,2	125 280
Итого переменные затраты:	220,9	156 855	218,3	158 172,5	216,7	159 916,25
Зарплата прочих работников	82,2	98 650	80,2	98 650	78,9	98 650
Затраты на рекламу	37,5	45 000	40,6	50 000	28	35 000
Амортизационные отчисления	102,08	122 498,48	99,59	122 498,48	98	122 498,48
Проценты за кредит	383,3	460 000	374	460 000	368	460 000
Итог: постоянные затраты	605,08	726148,48	600,39	731148,48	572,9	716148,48
Итого: общие затраты	826	883003,48	818,69	747020,98	789,6	876064,73

Таким образом, себестоимость единицы продукции в первый год составляет 2110,1 руб.



5. Инвестиционный план

Таблица 12. Потребность в инвестициях

№ п/п	Направления инвестиций	Интервал планирования	Итог инвестиций, руб
		0	1	2	3
1	Приобретение основного и вспомогательного оборудования	2249018				2249018
2	Приобретение офисного оборудования, мебели	100 000				100 000
3	Итого: вложения в основной капитал	300 000				300 000
4	Потребность в оборотном капитале	160 750	168 775	174 750	0	504 275
5	Прирост оборотного капитала	160 750	80 375	26 792	0	267 917
6	Итого: потребность в инвестициях	2 509 768	8 025	5 975	0	2 523 768

Источниками финансирования проекта являются собственные средства и банковский кредит, полученный в одном из банков г.Томска сроком на 3 года под 20% годовых.

Таблица 13. Источники финансирования

№ п/п	Источники финансирования	Интервал планирования	Итог инвестиций, руб
		0	1	2	3
1	Кредит	2 000 000				2 000 000
2	Собственные средства	300 000				300 000
3	Итого: потребность в инвестициях	2 300 000				2 300 000

Возврат кредита предполагает равномерное погашение основной суммы долга и процентов.

Таблица 14. График возврата заемных средств

№ п/п	Показатели	Интервал планирования
		0	1	2	3
1	Величина кредита	2 300 000	0	0	0
2	Выплата процентов за кредит	0	460 000	460 000	460 000
3	Погашение основного долга		766 666,7	766 666,6	766 666,7
	ИТОГО:	2 300 000	1226666,7	1226666,7	1226666,7



6. Финансовый план

Таблица 15. Отчет о прибыли и убытках

№ п/п	Показатели	Интервал планирования
		0	1	2	3
1	Выручка от реализации (без НДС)		1 607 500	1 687 750	1 747 500
2	Общие затраты		883 003,48	747 020,98	876 064,73
3	Переменные затраты		156 855	158 172,5	159 916,25
4	Постоянные затраты		726 148,48	731 148,48	716 148,48
5	Налогооблагаемая прибыль		724 496,52	940 729,02	871 435,27
6	Налог на прибыль		173 879,16	225 775	209 144,46
7	Чистая прибыль		550 617,36	714 954,02	662 290,81
8	То же нарастающим итогом (кумулятивная чистая прибыль)		550 617,36	1 265 571,38	1 927 862,19

Рис. 1 Определение точки безубыточности.

Qkp = Спост / (Ц - Спер./ед.) = 726 148,48 / (1340 - 156 855 / 1200) = 600 ед.

Qkp = Спост / (1 - kпер.) = 726 148,48 / (1 - 0,0976) = 804 685,82 руб.

Расчет вспомогательных значений для определения критического размера выручки приведен в табл.16.

Таблица 16

№ п/п	Показатели	Интервал планирования
		1	2	3
1	Выручка от реализации, руб.	1 607 500	1 687 750	1 747 500
2	Постоянные затраты, руб.	726 148,48	731 148,48	716 148,48
3	Переменные затраты, руб.	156 855	158 172,5	159 916,25
4	Доля переменных затрат в выручке, %	0,0976	0,094	0,092
5	Критический объем реализации, руб.	804 685,82	807 007,15	788 709,8

Таким образом, доход от реализации за первый год должен составить не менее период 804 685,82 руб., иначе предприятие будет терпеть убытки.

Таблица 17. Отчет о движении денежных средств

№ п/п	Показатели	Интервал планирования
		0	1	2	3
1.Движение денежных средств по операционной деятельности
	Выручка от реализации, руб.	-	1 607 500	1 687 750	1 747 500
	Полная себестоимость, руб.	-	883 003,48	747 020,98	876 064,73
	Налогооблагаемая прибыль, руб.	-	724 496,52	940 729,02	871 435,27
	Налог на прибыль	-	173 879,16	225 775	209 144,46
	Чистый денежный поток по операционной деятельности	-	550 617,36	714 954,02	662 290,81
	3. Движение денежных средств по инвестиционной деятельности
	Вложения в основной капитал	-300 000	0	0	0
	Прирост оборотного капитала	-160 750	-80 375	-26 792	0
	Чистый денежный поток от финансовой деятельности	-460 750	-80 375	-26 792	0
4. Движение денежных средств по финансовой деятельности
	Собственный капитал	300 000	0	0	0
	Кредиты	2 000 000	0	0	0
	Погашение задолженности по основной сумме кредита		-766 666,7	-766 666,6	-766 666,7
	Чистый денежный поток от финансовой деятельности	2 300 000	-766 666,7	-766 666,6	-766 666,7
	Чистый денежный поток от всех видов деятельности	1 839 250	-296 424,34	-78 504,68	-104 375,89



7. Оценка эффективности

Таблица 18. Денежные потоки

№ п/п	Наименование показателей	Интервал планирования
		0	1	2	3
1	Чистые денежные средства по операционной деятельности	-	550 617,36	714 954,02	662 290,81
2	Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности	460 750	-168 775	-174 750	0
3	Чистый денежный поток от операционной и инвестиционной деятельности	-460 750	381 842,36	540 204,02	662 290,81
4	Коэффициент дисконтирования (при i=0,10)	1	0,909	0,826	0,751
5	Чистый дисконтированный денежный поток	-460 750	347094,7	446208,5	497380,4
6	Чистый дисконтированный накопительный денежный поток	-460 750	-113 655,3	332 553,2	829 933,6

Срок окупаемости (Сок) - это срок, за который доходы от реализации проекта покрывают первоначальные затраты.

Чистый накопленный дисконтированный денежный поток представляет собой непокрытую часть исходных инвестиций, величина которых с течением времени уменьшается. Так к концу второго года непокрытыми остаются лишь 113 655,3р. и, поскольку дисконтированное значение денежного потока в третьем году составляет 829 933,6 р., становится ясным, что период покрытия инвестиции составляет два полных года (включая нулевой) и какую-то часть следующего года (х):

Для определения ВНД рассчитаем суммарный чистый дисконтированный доход для ставки дисконтирования 0,5 и 0,6. Тогда ВНД составит

ВНД =

= 

Проверка правильности расчета ВНД можно графическим способом. Расчет значений ЧДД при разных ставках дисконтирования показан в табл.

Таблица 19.

№ п/п	Наименование показателей	Интервал планирования
		0	1	2	3
1	2	3	4	5	6
1	Коэффициент дисконтирования (при i=0,10)	1	0,909	0,826	0,751
2	Дисконтированный чистый денежный поток при ставке 0,1	-460 750	347094,7	446208,5	497380,4
3	Чистый дисконтированный накопительный денежный поток	588081,5
4	Коэффициент дисконтирования (при i=0,20)	1	0,83	0,69	0,57
5	Дисконтированный чистый денежный поток при ставке 0,2	-460 750	316 929,15	372 740,77	377 505,76
6	Чистый дисконтированный накопительный денежный поток	526 425,68
7	Коэффициент дисконтирования (при i=0,30)	1	0,7692	0,5917	0,4552
8	Дисконтированный чистый денежный поток при ставке 0,3	-460 750	293713,14	319638,7	301474,8
9	Чистый дисконтированный накопительный денежный поток	454 076,7
10	Коэффициент дисконтирования (при i=0,40)	1	0,71428	0,5102	0,36443
11	Дисконтированный чистый денежный поток при ставке 0,4	-460 750	272742,36	275612,1	241358,64
12	Чистый дисконтированный накопительный денежный поток	328 963,1
13	Коэффициент дисконтирования (при i=0,50)	1	0,66666	0,44444	0,29629
14	Дисконтированный чистый денежный поток при ставке 0,5	-460 750	254559	240088,3	196230,14
15	Чистый дисконтированный накопительный денежный поток	200 127,44
16	Коэффициент дисконтирования (при i=0,60)	1	0,625	0,3906	0,24414
17	Дисконтированный чистый денежный поток при ставке 0,6	-460 750	106934,2	174289	121430,5
18	Чистый дисконтированный накопительный денежный поток	-148 096,3

Из графика следует, что ЧДД становится равен 0 при ставке дисконтирования 56%. При ставке дисконтирования 56% проект, с точки зрения инвестора, становится неэффективным, так как ЧДД становится отрицательным.

Рис 2. Расчет ВНД графическим способом.

Для расчета индекса доходности дисконтированных инвестиций дисконтированный денежный поток от текущей и инвестиционной деятельности можно рассчитать в табл.Ч.

Таблица 20.

№ п/п	Наименование показателей	Интервал планирования
		0	1	2	3
1	Чистые денежные средства по операционной деятельности	0	550 617,36	714 954,02	662 290,81
2	Коэффициент дисконтирования (при i=0,10)	1	0,909	0,826	0,751
3	Дисконтированный денежный поток от текущей деятельности	0	500 511,18	590 552	497380,4
4	Чистый дисконтированный накопительный денежный поток по операционной деятельности	1 588 443,6
5	Чистые денежные поток от инвестиционной деятельности	-460 750	-80 375	-26 792	0
6	Дисконтированный денежный поток от инвестиционной деятельности	-460 750	-73060,9	-22130,2	0
7	Чистый дисконтированный накопительный денежный поток по инвестиционной деятельности	-1 212 941,1

Индекс доходности составляет

ИД =

Таким образом, на 1 руб. инвестиций приходится 1,31 руб. дисконтированных денежных поступлений.

Размещено на Allbest.ru