Проект предприятия по производству телевизионных охранных систем ООО "Алгоритм"

7

Министерство образования и науки Украины

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине: Проектный анализ

ТЕМА: Бизнес-план производства телевизионных охранных систем ООО «Алгоритм»

Симферополь - 2008г.

ПЛАН

1. Введение

2. Резюме

3. План маркетинга

3.1 Анализ конкурентной среды

3.2 Анализ рынка сбыта продукции

3.2.1 Задачи компании

3.2.2 Реклама

3.2.3 Система распределения

3.2.4 Стимулирование спроса

3.2.5 Развитие маркетинга

3.2.6 Предполагаемый объем продаж

3.2.7 Оценка рынков сбыта

3.2.8 Наиболее перспективные сегменты рынка

3.3 Анализ сырьевых рынков

4. План производства

4.1 Хозяйственно-правовая форма

4.2 План производства и описание продукции

4.2.1 Описание продукции. Отрасль

4.2.2 Продукция Neutral Intelligent Security System (NISS)

4.3 Менеджмент

5. Финансовый план

5.1 Стратегия финансирования

5.1.1 Обоснование стоимости «ноу-хау»

5.1.2 План возврата кредита

5.2 Анализ себестоимости продукции по элементам

5.2.1 Постоянные расходы

5.2.2 Переменные расходы

5.2.3 Себестоимость 1 видеосистемы

5.3 Расчет точки безубыточности

5.4 План движения денежных потоков

6. Заключение

7. Литература

ВВЕДЕНИЕ

В рыночной экономике бизнес-план является рабочим инструментом, который используется во всех сферах предпринимательства. Бизнес-план описывает процесс функционирования фирмы, каким образом ее руководители собираются решить следующие задачи: повышение прибыльности работы; определение конкретных направлений и области деятельности фирмы, целевых рынков и место фирмы на этих рынках; выбор состава и определение качественных показателей товаров и услуг, которые будут предлагаться потребителям; оценка производственных и торговых издержек по созданию и реализации товаров; оценка соответствия кадров фирмы; определение состава маркетинговых мероприятий по изучению рынка, ценообразованию, стимулированию продаж, рекламе и каналам сбыта; оценка финансового и материального положения фирмы и соответствия материальных и финансовых ресурсов достижению намеченных целей.

В нашей стране, на мой взгляд, бизнес-план пережил своеобразную эволюцию. Вначале 90-х годов он рассматривался лишь как инструмент, который позволяет привлечь иностранные инвестиции. И это - горькая правда об отношении отечественного предпринимателя к бизнес-плану Отношении, взращенном на почве, с одной стороны, задорного отрицания старого, директивного планирования, а с другой - прочной убежденности в том, что кто-то должен дать деньги: не государство, так иностранный инвестор. Понятно, что инвестор думает совсем наоборот: во-первых, он никому ничего не должен, а во-вторых, он отчетливо понимает, что если предприниматель не может сделать нормальный бизнес план, то решить поставленные в бизнес-плане задачи он тем более он не сможет.

Сейчас же все чаще и чаще, а так и должно быть, бизнес-план считается продуктом внутренней управленческой деятельности, который необходим для решения многих вопросов функционирования фирмы, не связанных с привлечением внешних инвестиций. Это вопросы открытия нового дела и определение профиля фирмы и основных направлений ее коммерческой деятельности;

2. РЕЗЮМЕ

Основная идея проекта -- выход с профессиональными видеосистемами безопасности -- Neutral Intelligent Security System (NISS) на рынок частных домов и мелкого бизнеса. Новая ниша.

Сильные стороны проекта:

* Функциональные возможности системы соответствуют системам профессионального уровня для банков и промышленных объектов.

* Возможность использования не профессиональными пользователями.

* Низкая стоимость за счет наличия «ноу-хау» в программном обеспечении - специальной математики, позволяющей сделать продукт значительно дешевле конкурентного с сохранением высоких функциональных возможностей.

* Простота производства, все компоненты -- стандартные детали для ПК, требуется только сборка и тестирование.

* Высокая надежность -- могут быть использованы только компоненты индустриального класса, ведущих сертифицированных производителей.

* Детекторы, камеры и аксессуары могут быть использованы от любого brand name производителя.

* Использование модульного принципа расширения функций: от простых систем для охраны квартиры до сложных многофункциональных систем для охраны крупных, многоэтажных особняков.

* Появление и быстрый рост класса людей, имеющих уровень доходов выше среднего и являющихся владельцами или строящих загородные коттеджи.

* Сложная криминальная ситуация, быстрый рост рынка технических средств безопасности.

* Возможность проведения низкозатратного маркетинга (прямой маркетинг)

Основные потенциальные потребители продукции:

* Владельцы собственных загородных особняков.

* Небольшие фирмы, магазины.

Основными конкурентами являются российские поставщики систем наблюдения производства зарубежных стран (Япония, Германия, США). Имеется довольно четкое разграничение на профессиональные системы и бытовые.

Профессиональные системы предназначены для обеспечения безопасности банков и фирм. Бытовые системы значительно отличаются от профессиональных систем по набору функций и надежности.

Таким образом, на рынке образовалась ниша для высокотехнологичных систем, соответствующих по своим возможностям системам профессионального класса, простых в использовании и имеющих более привлекательную цену.

Под производством понимается организация процесса сборки(не отличающаяся по технологии от процесса сборки компьютеров) из импортируемых комплектующих.

Единственная электронная плата -- мультиплексор видеоканалов производится в России, но полностью из импортируемых комплектующих. Он также выполняет роль ключа, позволяющего сохранить «ноу-хау», реализованное в программном обеспечении.

В 1999 году мы планируем выпустить и реализовать 1260 видеосистем NISS по цене 6444 долларов

Для реализации проекта будет создано новое предприятие. Денежные средства необходимы для обеспечения оборотного капитала и покрытия начальных затрат на маркетинг.

Вкладом авторов проекта является «ноу-хау, реализованное в виде программного обеспечения, зарегистрированного в Украинском агентстве по авторским правам, и оцениваемое в сумму 350000 долларов. Также необходим кредит на сумму 200000 долларов на 1 год под 20,4% годовых.

Предприятие «Алгоритм» было создано группой ведущих специалистов НПО «Светлана» в сентябре 1994 года в форме общества с ограниченной ответственностью, с уставным капиталом 3000 долларов

Основным учредителем предприятия выступил гражданин Украины Полимеров С.Г.

Финансирование предприятия осуществляется за счет заказов, получаемых от клиентов.

Основным достижением предприятия является создание высокотехнологичного и конкурентоспособного продукта -- интеллектуальной системы безопасности NISS, а также четырехлетний опыт реальной работы на рынке систем безопасности. Основной проблемой предприятия сегодня является необходимость расширения производства новых систем и, как следствие этого, потребность в оборотном капитале для финансирования производства и маркетинга.

3. ПЛАН МАРКЕТИНГА

3.1 Анализ конкурентной среды

По анализу конкурентной среды составим таблицу 1.

Таблица №1

№ п/п	Основные выполняемые функции	NISS	Видео домофон	VTR+MUX	Видео детекторы
1	Детекция движений в помещениях	есть	нет	нет	есть
2	Детекция движений вне помещений	есть	нет	нет	ненадежная
3	Многоканальная видеокоммуникация	есть	нет	есть	нет
4	Тотальная многоканальная видеозапись	есть	нет	есть	нет
5	Мгновеннаяз запись 1-х кадров тревоги	есть	нет	нет	нет
6	Оповещение голосом о тревоге	есть	нет	нет	нет
7	Дополнительный контроль за охранными датчиками	до 16	1-2 датч.	есть	нет
8	Управление сканерами и оптикой телекамер	есть	нет	нет	нет
9	Управление устройством контроля доступа	до 10	эл./замок	нет	нет
10	Цифровое качество видеозаписи	есть	есть	нет	нет
11	Возможность электронного увеличения и уменьшения кадров	есть	нет	нет	нет
12	Возможность дистанционного просмотра видеоархива из авто	есть	нет	нет	нет
13	Легкость управления для непрофессионалов	высокая	высокая	низкая	низкая
14	Цена	6444	3500	4000	7000

На всех сегментах рынка интеллектуальных средств видеоконтроля фирма имеет одних и тех же трех сильнейших конкурентов -- фирмы «Рецепт безопасности», «Гамма-прибор», «Телетехника».

Фирма «Рецепт безопасности» существует уже 5 лет. Свою последнюю модель систем безопасности для закрытых помещений (VTR+MUX) они выпустили в этом году Цена этой системы составляет 4000 долларов, эта цена ниже нашей, но эта установка уступает нашей по качеству. Кроме того, фирма «Рецепт безопасности» осуществляет гарантийный ремонт только на своем предприятии, что не выгодно потребителю. Эта фирма специализируется на банках, офисах компаний и объектах государственной важности.

Московская фирма «Гамма-прибор» выпускает свою продукцию в течение 8 лет. Последнее свое новшество (СТR-20) они ввели год назад. Годовой объем продаж составляет 2500 приборов по цене 7000долларов. Основными потребителями продукции являются малые производственные предприятия, государственные и ведомственные дачи и пансионаты. Основной недостаток данной компании - неналаженность сбыта и высокая цена при устаревающей технологии, используемой в производстве продукта СТR-20. Но поскольку данная фирма давно присутствует на рынке, она приобрела широкую известность и хорошую репутацию.

3.2 Анализ рынка сбыта продукции

3.2.1 Задачи компании

1. Развитие и продвижение на рынке интеллектуальных средств видеоконтроля NISS для различных его сегментов.

2. Развитие сервисной службы для оказания комплексных услуг по установке и обслуживанию систем на базе изделий NISS.

З. Развитие дистрибьюторской сети для продвижения изделий NISS в регионах.

4. Сертификация NISS -изделий и услуг компании для их продвижения на рынок государственных, в том числе оборонных заказов.

5. Завоевание лидирующих позиций на рынке видеоохранных средств за три года. Объем продаж изделий и услуг в 2000 году должен составить не менее 20% от всего объема рынка.

Учитывая специфику продукта и основываясь на проведенном выше анализе, было принято решение сосредоточить основные усилия на прямом маркетинге.

3.2.2 Реклама

Основной упор будет делаться на прямую почтовую рассылку предложений потенциальным клиентам. Сотрудники компании будут регулярно посещать коттеджные поселки, расположенные в окрестностях Симферополя а затем и всего Крыма, и предлагать потенциальным клиентам ознакомиться с системой. Только под Симферополем построено и строится до 5000 престижных коттеджей стоимостью более 100000 долларов.

ООО «Алгоритм» проводит интенсивные переговоры с фирмами, специализирующимися на строительстве особняков. В процессе разработки проекта дома клиенту может быть предложено оснащение системой безопасности и предложены соответствующие рекламные материалы. Некоторые из них уже проявили интерес к сотрудничеству.

3.2.3 Система распределения

В течение первого года большинство продаж будет осуществляться непосредственно сотрудниками фирмы. Однако потенциальными и действующими дилерами систем являются фирмы, осуществляющие монтаж и наладку систем безопасности, соответствующие подразделения МВД, объем продаж через которые будет возрастать.

3.2.4 Стимулирование спроса

Одним из наиболее сильных стимулирующих факторов является возможность предложения клиенту базовой комплектации системы с широким набором дополнительных опций. Таким образом система может быть предложена клиенту в минимальной комплектации с возможностью последующего расширения функций.

Принимая во внимание достаточно высокую стоимость систем, фирма будет активно предлагать клиентам возможность временной, бесплатной установки системы на срок до трех дней для тестирования и принятия решения о покупке. Данная стратегия будет косвенным образом обеспечивать рекламу системы соседям потенциальных клиентов.

3.2.5 Развитие маркетинга

По мере развития проекта (начиная со второго года и далее) и создания дистрибьюторской сети в объеме продаж будет возрастать доля процессорных блоков NISS. Это потребует перехода на более широкую и агрессивную рекламу в различных средствах массовой информации.

3.2.6 Предполагаемый объем продаж

Приведенные далее расчеты базируются на пессимистичном варианте развития событий. Было принято, что объем продаж, будет 1 год 1260*6444=8119440, во второй год планируем увеличить производство до 2400*5576=13382400, а в третий год до 2640*5554,5=14663880.

3.2.7 Оценка рынков сбыта

Рынок не насыщен. Специалисты отдела маркетинга нашей компании предполагают, что, выходя на рынок с профессиональными видеосистемами безопасности, мы займем новую Нишу. Интенсивное строительство в пригородах Симферополя даст нам новых потенциальных потребителей. Таким образом, в ближайшей перспективе спрос будет увеличиваться.

Сегменты рынка, на котором работает компания:

1. Владельцы коттеджей и загородных резиденций.

2. Владельцы престижных квартир в домах, не имеющих общей системы охраны.

3. Престижные магазины и салоны.

4. Малые производственные предприятия.

5. Офисы компаний.

б. Банки, финансовые компании и их отделения.

7. Кабинеты руководящих работников.

8. Государственные и ведомственные дачи и пансионаты.

9. Крупные промышленные предприятия.

10. Объекты государственной важности.

3.2.8 НАИБОЛЕЕ ПЕРСПЕКТИВНЫЕ СЕГМЕНТЫ РЫНКА

1. Владельцы коттеджей и загородных домов, так как прогнозируется строительство частных особняков -- самый перспективный рынок сбыта.

2. Владельцы престижных квартир в домах, не имеющих общей системы охраны.

З. Государственные и ведомственные дачи и пансионаты. Их привлекает по данным анализа качество, не уступающее зарубежным аналогам, и более низкая цена.

3.3 Анализ сырьевых рынков

Принимая во внимание небольшие объемы продаж в начальный период времени, специальное технологическое оборудование не требуется, комплектующие будут закупаться на Тайване, в США и Западной Европе. Впоследствии, после увеличения объема продаж, производство может быть поручено сторонней фирме или будет создано специальное производственное подразделение.

Таблица № 2

Наименование продукции	Сумма $	Поставщик	Условие
Объектив HG1814FCS автоматический узкоугольный	117	открытое товарищество "Виват"	договор
Объектив ТО41-CS ручной широкоугольный	31	открытое товарищество "Виват"	договор
Объектив ТG-616CS автоматический, сверх широкоугольный	256	открытое товарищество "Виват"	договор
Кабель	150	ООО "Кабель+"	договор
Процессорный блок	1100	фирма "Кит"	договор
ПЗС-камера	620	фирма "Оптика"	договор
ВК-140 кронштейн для телекамеры	9	фирма "Оптика"	договор
Настенный кронштейн наружного исполнения	51	фирма "Оптика"	договор
Климатический кожух телевизионной камеры	450	фирма "Оптика"	договор
Инфракрасный прожектор	500	фирма"Тонис"	договор
Источник питания	60	фирма "Оптика"	договор
ИТОГО:	3344

Как видим по данным таблицы основными поставщика являются открытое товарищество «Виват», ООО «Кабель+» фирмы «КИТ», «Оптика», «Тонис», с этими фирмами работаем по договору заключенному на 3 года и они являются прямыми представителями иностранных фирм поставщиков.

4. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

4.1 Хозяйственно-правовая форма ООО «Алгоритм»

Основным учредителем предприятия выступил:

Гражданин Украины Полимеров С.Г.

Юридический адрес: г. Симферополь ул Киевская 4 офис 20

Индекс: 95004 телефон: 8(0652) 22-11-33

4.2 План производства и описание продукции

Основой технологического процесса является сборочное производство. Принимая во внимание небольшие объемы продаж в начальный период времени, специальное технологическое оборудование не требуется, комплектующие будут закупаться на Тайване, в США и Западной Европе. Впоследствии, после увеличения объема продаж, производство может быть поручено сторонней фирме или будет создано специальное производственное подразделение. Конструкция NISS фактически представляет собой процессорный блок персонального компьютера, к которому подключены камеры, датчики и бытовой телевизор, другими словами, она разработана таким образом, что процедуры инсталляции могут быть выполнены даже неспециалистом.

4.2.1 Описание продукции. Отрасль

Производство технических средств безопасности. Системы видеоконтроля и многофункциональные системы для банков, промышленных предприятий, для малых фирм, а также для частных жилых особняков.

Основными представителями отрасли являются зарубежные фирмы которые сегодня занимают лидирующее положение на рынке.

Однако ни одна из фирм, присутствующих на рынке, пока не занимает доминирующего положения.

Отрасль производства систем безопасности интенсивно развивается, этому способствуют три основных фактора:

* тяжелая криминальная ситуация в стране;

* бурное развитие предпринимательства, появление новых компаний, строительство новых офисов и частных особняков, а следовательно появление новых потенциальных потребителей продукции;

* появление новых достижений в области информационных технологий и электроники, появление новых эффективных технических приложений в области безопасности.

Прогнозируется значительный рост отрасли в целом и особенно высокотехнологичных, многофункциональных систем безопасности.

Основными преимуществами продукции фирмы «Алгоритм» являются более широкие функциональные возможности, возможность установки как на небольшие объекты, так и на крупные предприятия и территории, а также относительно более низкая стоимость по сравнению с зарубежными аналогами.

4.2.2 Продукция Neutral Intelligent Security System (NISS)

Это принципиально новые профессиональные телевизионные охранные системы для частного рынка -- широкого круга непрофессиональных пользователей. Благодаря использованию компьютерной платформы, нам удалось перенести высокие технологии современных больших систем охранного телевидения на экономическую основу. Сохранив все преимущества, которые эти системы имеют, мы предлагаем те же функции по более привлекательной цене.

Новейшие достижения охранного телевидения могут теперь войти в каждый дом.

Теперь у людей есть возможность по стоимости персонального компьютера приобрести совершенную систему, функциональные аналоги которой обычно стоят десятки тысяч долларов. Системы с такими широкими функциональными возможностями до сих пор применялись лишь на объектах особой важности, и у многих не было возможности применять системы такого рода.

IR-пульт управления системой позволяет вам на своем телевизоре или дополнительном мониторе выбирать и просматривать запомненные видеокадры. При этом на экране имитируется панель управления видеомагнитофоном и набор видеокассет, соответствующих каждому дню недели. На каждую такую видеокассету можно записать до 10000 видеокадров. Кассеты никогда не переполняются. так как имитируют кольцо. Это позволяет всегда иметь свежую видеоинформацию. Просмотр видеоданных упорядочивается выбором интересующего нас номера камеры и дня недели. Предусмотрен непрерывный и пошаговый просмотр кадров в прямом и обратном направлении.

Цифровые методы обработки изображений, заложенные в системе, позволяют улучшать качество получаемых снимков, увеличивать и подчеркивать интересующие вас детали. Например, после многократного увеличения вы сможете разглядеть номер автомобиля, проезжавшего мимо вашего дома, или лицо прохожего.

В зависимости, от размера вашего дома исходя из требований к безопасности и из экономических соображений, вы можете построить охранную систему различной сложности. Мы предлагаем к основной модификации процессорного блока, большое количество опций и аксессуаров, в выборе которых помогут наши специалисты.

4.3 Менеджмент

Таблица № 3 - План персонала

Должность	кол-во чел.	оклад в $	ВСЕГО:	за год
Управление
Управляющий	1	2000	2000	24000
Бухгалтер	1	1000	1000	12000
Маркетолог	1	600	600	7200
Производство
Инженерно-технический персонал	5	600	3000	36000
ИТОГО:	8		6600	79200

Директор:

· организует всю работу предприятия

· несет полную ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива

· представляет предприятие во всех учреждениях и организациях

· распоряжается имуществом предприятия

· заключает договора

· поиск поставщиков материала

· сбыт продукции (т.е. поиск клиентов)

· издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, принимает и увольняет работников

Маркетолог:

· занимается поиском и отбором необходимой информации

· занимается рекламой продукции на телевиденье

· распространением буклетов с информацией

· отвечает за своевременное приобретение специализированных изданий

· обеспечивает фирме хорошую репутацию.

Бухгалтер:

· осуществляет учет средств предприятия и хозяйственных операций с материальными и денежными ресурсами

· устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия

· производит финансовые расчеты с заказчиками и поставщиками, связанные с реализацией готовой продукции, приобретением необходимого сырья, материалов и т.д. В задачи этого отдела входит также получение кредитов в банке, своевременный возврат ссуд, взаимоотношение с государственным бюджетом

Инженеры:

· занимаются сборкой видеосистем

· занимаются монтажом и демонтажем на месте установки видеосистем

· консультируют клиентов по правилам пользования

5. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

5.1 Стратегия финансирования

Финансирование проекта осуществляется в виде кредита в размере 200000 долларов., полученного в банке на год под 20,4 % годовых. Внесенное в уставный фонд предприятия «ноу-хау» (специальное управляющее программное обеспечение) оценивается 350000 долларов., и отражено как произведенные ранее затраты на НИОКР.

5.1.1 Обоснование стоимости «ноу-хау»

Стоимость работы коллектива специалистов и ученых в течение 5 лет (при средней заработной плате одного специалиста 500 долларов., в месяц) с учетом налогов на ФЗП и дополнительных отчислений составляет 200000 долларов.

Затраты на оборудование, комплектующие, содержание офиса и другие накладные расходы оцениваются в 150000 долларов.

После организации предприятия «ноу-хау» и техническая документация по созданию NISS будут являться исключительной собственностью нового предприятия, реализующего настоящий проект.

5.1.2 План возврата кредита

Таблица № 4

Кредит	1.7% (ежемес.)	Погашение кредита	ИТОГО	Месяцы
200000	3400	16667	20067	1
183333	3400	16667	20067	2
166666	3400	16667	20067	3
149999	3400	16667	20067	4
133332	3400	16667	20067	5
116665	3400	16667	20067	6
99998	3400	16667	20067	7
83331	3400	16667	20067	8
66664	3400	16667	20067	9
49997	3400	16667	20067	10
33330	3400	16667	20067	11
16663	3400	16663	20063	12
ВСЕГО:		200000	240800

Как видно выплата кредита происходит по фиксированной ставке, по 3400 долларов ежемесячно.

5.2 Анализ себестоимости продукции по элементам

Как видно по результатам нижней таблицы № 5 основные затраты приходятся на материальные соответственно наша деятельность относится к материалоемкой отрасли

Таблица № 5

№ п/п	Элементы расходов	Сумма в грн.	Удельный вес, %
1	Материальные расходы	367120	75,42%
1	Арендная плата и содержание офиса	5000
1	комплектующие	351120
2	Связь, почта, телефон	3000
3	Коммунальные услуги	6000
4	Оплата бензина	2000
2	Расходы на оплату труда	6600	1,35%
1	Заработная плата работникам	6600
3	Отчисления на социальные мероприятия	2448	0,50%
1	Начисления на з/п	2448
4	Амортизация	200	0,04%
1	Амортизация транспорта	200
5	Прочие расходы	110394	22,67%
1	Погашение кредита	20067
2	Командировки	3000
3	Реклама	4200
4	Прямая почтовая рассылка	2000
5	НДС	81127
	ИТОГО РАСХОДОВ:	486762	100%

Таблица № 6 Калькуляция себестоимости

№п/п	Статьи расходов	Сумма $ ежемесячно
1	Постоянные расходы
1	Арендная плата и содержание офиса	5000
2	Погашение кредита	20067
3	Заработная плата работникам	6600
4	Начисления на з/п	2448
5	Связь, почта, телефон	3000
6	Коммунальные услуги	6000
7	Командировки	3000
8	Амортизация транспорта	200
9	Реклама	4200
10	Прямая почтовая рассылка	2000
	Итого постоянных расходов	52515
2	Переменные расходы
1	комплектующие	351120
2	Оплата бензина	2000
	Итого переменных расходов	353120
	Себестоимость	405635
1	НДС	81127
2	Прибыль	146029
3	Налог на прибыль	43809
	Итого расходов:	530571
	Итого стоимость:	676599
	Цена на ед.продукции	6444

5.2.1 Постоянные расходы

1. Арендная плата и содержание офиса

По договору аренды предусмотрено ежемесячно выплачивать арендатору по 5000 долларов, при условии, что амортизация здания и все ремонтные работы будут проводится, за счёт арендатора.

2. Погашение банковского кредита

Здесь имеются ввиду отчисления, которые составляют погашение основной суммы кредита и процентов равными долями по 20067долларов ежемесячно

3.Заработная плата работникам

Управляющий - 2000 долларов

Бухгалтер - 1000 долларов

3 инженера-техника - 5*600=3000 долларов

Маркетолог - 600 долларов

Итого: 6600 долларов

4. Начисления на заработную плату

Пенсионный фонд - 32%

Социальное страхование - 2,9%

Страхование на случай безработицы - 2,1%

Коммунальный налог - 0,9%

Итого: 37,09%*6600= 2448 долларов

5 и 6 по факту

7. Командировки

Предусматриваются расходы на выезд по городам с рекламой продукта

Итого: 3000 долларов

8. Амортизация транспорта

Так как фирма имеет два служебных автомобиля стоимостью по 12000 долларов каждый, а амортизационные отчисления составляют 10% от балансовой стоимости в год, то 2*12000*10%/12=200 долларов

Итого: 200 долларов

9. Реклама

Наша реклама будет выходить по телевидению каждый день по 5 раз стоимость за 1 эфир 28 долларов т.е. 5*28*30=4200 долларов в месяц

Итого: 4200 долларов

10. Прямая почтовая рассылка

Изготовление и рассылка рекламных буклетов на прямую хозяевам коттеджей, эллингов и пансионатов, стоимостью 2 доллара за штуку в месяц планируется рассылать по 1000 шт. значит 2*1000=2000 долларов

Итого: 2000 долларов

5.2.2 Переменные расходы

1. Комплектующие для видеосистем

Объектив HG1814FCS автоматический узкоугольный - 117

Кабель - 150

Процессорный блок - 1100

Объектив T041-CS ручной широкоугольный - 31

Объектив TG-616CS автоматический, сверх широкоугольный - 256

ВК-140 кронштейн для камеры - 9

ПЗС - камера - 620

Настенный кронштейн наружного исполнения - 51

Климатический кожух телевизионной камеры - 450

Источник питания - 60

Инфракрасный прожектор - 500

Всего: 3344 долларов

Так как мы планируем собирать 105 видеосистем в месяц то 3344*105=351120 долларов

Итого: 351120 долларов

3. Оплата бензина

Выезды на служебных машинах

- работы по установке

- закупка комплектующих

- поиск клиентов

Израсходовано 2000 л. бензина по 1 доллару=2000 долларов

Итого: 2000 долларов

4. НДС

Налог на добавленную стоимость 20% от себестоимости поэтому:

405635*20%=81127 долларов

Итого: 81127 долларов

5. Налог на прибыль

Налог на прибыль 30%, налогооблагаемая база - прибыль от реализации продукции без НДС, т.е. балансовая прибыль.

Поэтому:

Выручка от реализации = 676620- затраты = 405635-НДС = 81127=Прибыль=146029 налог на прибыль = 146029*30%=403809 долларов

Итого: 403809 долларов

5.2.3 Себестоимость 1 видеосистемы

Определим себестоимости одной видеосистемы.

Общая сумма расходов = постоянные затраты + переменные затраты=

= 52515+353120=405635 долларов

это общие затраты на весь объём выпускаемой продукции за 1 месяц, а так как мы намерены выпускать 105 видеосистем в месяц, то себестоимость 1 видеосистемы будет равна 405635/105=3863 долларов

5.3 Расчёт точки безубыточности

Точка безубыточности позволит нам рассчитать когда проект начнёт приносить прибыль

Т.б.= И.пос/Ц-Ипер(на ед. продукции)

где И.пос. - постоянные издержки за месяц

И.пер. - переменные издержки на еденицу продукции

Ц. - цена реализации, тогда

Т.б.=52515/6444-4553 =27,7.

Значит, после реализации 27,7 видеосистем проект начнёт приносить прибыль

Нарисуем график безубыточности

5.4 План движения денежных потоков

По результатам ниже приведенной таблицы № 7 мы видим, что по второму году реализации проекта увеличилась прибыль за счет:

1) увеличения объемов производства на 33%

2) снижения себестоимости продукции за счет снижения затрат

3) снижение цены на видеосистемы

4) увеличение спроса на продукцию.

По третьему году ещё увеличилась прибыль за счет снижения себестоимости и цены и увеличение объемов производства на 10%

6. ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Фирма «Алгоритм» успешно функционирует на рынке систем безопасности около 4 лет. Ее продукция пользуется устойчивым спросом. Новый проект удовлетворит назревающие запросы потребителей. На рынке систем безопасности появится новый продукт профессионального качества для потребителей, не обладающих специальными навыками. Таким образом. фирма «Алгоритм» займет новую нишу на рынке систем безопасности.

Данный проект рассчитан на период 1.. .36 месяцев, срок его окупаемости 12 месяцев.

7. ЛИТЕРАТУРА

1. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы. Учебно-методическое пособие. -- М.: Финансы и статистика, 1999.

2. Воронин А.Е., Горин В.А., Заготов В.А., Иванец В.М., Маслич Е.А., Подольный В.И., Хохоля Н.П. Методические рекомендации и практическое руководство по составлению бизнес-плана - ФЕНИКС Симферополь - 2005.

3. Волков О.И., Девяткин О.В. Экономика предприятия - ИНФРА-М Москва 2005

4. Шапиро В.Д. и др. Управление проектами .- СПб.; "Два ТрИ", 1996.

5. Зелль А. Бизнес-план - Ось-89 Москва 2002.

6. Бухалков М.М. Внутрифирменное планирование - ИНФРА-М Москва 1999.

7. Райзберг Б.А. Основы бизнеса - РАССИАНА Москва 1995.