РЕЗЮМЕ

Данный бизнес план разработан для небольшого предприятия, деятельностью которого является производство мебели из массива.

Массив - это мебельный материал (натуральная древесина). Мебель из такого материала становится очень модной, по прогнозам маркетологов спрос на нее в 2007 году увеличится на 20%, а в 2008 еще на 25%.

Комбинируя натуральную древесину и плиту ДСП либо еврощит можно изготавливать как дорогие изделия, так и по средним ценам.

Сырье будет закупаться у посредников, либо в леспромхозах.

Реализация готовой продукции будет осуществляться через собственный магазин - склад.

Плановый объем производства и выручки составит:

Безубыточность нашего предприятия будет обеспечена при реализации 231.3 п.м. в 2006 году.

Необходимо привлечь инвестиции (взять банковский кредит) 50209 у.е.

Рентабельность продаж = прибыли.

Реализация/себестоимость = 24937.80/50209.2 = 0.50

Норма продукции = чистая прибыль/инвестиции равны 12184.52/50209.2 = 0.24

Срок окупаемости проекта 2 года 8 месяцев.

АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ

Газетой «Бизнес» был проведен опрос 10 крупных производителей, около 700 средних и мелких фирм - производителей, более 3000 торговых точек. По оценкам опрошенных в прошлом году было продано мебели для жилых помещений примерно на 230 - 250 млн. у.е. Это на 20% больше, чем 2004 году. Импортный товар по оценкам продавцов обеспечивает им 40% выручки, что на 25% меньше, чем в 2004 году. По прогнозам поставки импортного товара будут снижаться и дальше.

На рынке бытовой мебели доля импортной продукции составляет 40%, отечественной же 60% (в физическом выражении). Товарная структура продаж выглядит следующим образом:

Потребителю все еще интересны стенки, хотя они и потерпели некоторые изменения, стали более облегченными. В моде секции различной формы и высоты, буфетная часть с подвеской и тонированными стеклами. По оценкам торговцев, в 2005 году было продано более 220 тыс. стенок и более 120тыс. шкафов и сервантов, соответственно на 80 млн. у.е. 30 млн. у.е. Можно увеличить выручку а 15 - 20% реализацией мебельных мелочей: журнальных столиков, тумбочек, подставок под аудио, видео аппаратуру, полочек.

Т.о. следует отметить, что удельный вес продаж изделий из дерева намного превышает продажи мягкой мебели.

По ценовым группам основная доля продаж ( 50%) приходиться на товар по средним ценам. Это стенки до 400 у.е. за п.м. (Погонная длина - это сумма фасадной длины частей гарнитура), кухонные гарнитуры - по 400 у.е. , шкафы, серванты - по250 у.е. Спальни по 400 у.е. Примерно 60% представленного на рынке товара по средним ценам отечественного производства. Доля продаж дорогих товаров из мебели составляет 30%, это диван, кушетка, от 600у.е. стенка окало 2000 у.е., кухонный гарнитур от 700 у.е., шкаф, сервант 500 у.е., спальни от 1000у.е. В основном занимает дешевая мебель (20%) в основном отечественного производства, а так же импортированная из Польши, Белоруссии. Приблизительные цены на такую продукцию составляют: корпусная мебель 200у.е. шкафы, серванты до 100у.е.

КОНКУРЕНЦИЯ

Производителей мебели можно условно разделить на з группы:

Предприниматели, использующие для производства мебели преимущественно ДСП. С некоторыми клиентами они работают персонально, учитывая их пожелания касательно дизайна и качества.

Использует ДСП лишь частично, фасадные части своего товара - шкафов и т.д. - они делают из массива.

«Эксклюзивщики», некоторые применяют в работе ДСП или МДФ, но основная часть использует в работе настоящее дерево. По данным газеты «Бизнес» многие фирмы этой группы не успевают удовлетворять спрос на свою продукцию. Средний объем производства таких предприятий 600 - 1000 п.м. мебели в год.

Что касается импортной мебели то очень популярна «эксклюзивная» Итальянская мебель почти не содержит массива, а делается в основном из МДФ или Польской ДСП.

Эти материалы ламинированы пленкой и внешне практически не отличаются от дерева. Настоящая цельнодеревянная импортная мебель очень и очень дорога. Поэтому деревянные на вид элементы импортной мебели почти сплошь либо фрезерованы им МДФ либо изготовлены из материалов похожих на гипс и оклеены пленкой. Но многие потребители уже заметили, что к примеру детали кухни склонны разбухать, расслаиваться и совсем терять товарный вид под воздействием повышенной влажности.

ОПИСАНИЕ ТОВАРА

Массив - это мебельный материал (натуральная древесина), который в настоящее время довольно престижен. Для состоятельного потребителя можно предложить эксклюзивную мебель из древесного массива, малоимущего можно привлечь компромиссным решением: корпусов в виде плиты (в виде ДСП, евросчета) + фасад из массива.

Производство товара, в котором применена натуральная древесина, выгодно не только благодаря новой потребительской моде. Производство такой мебели мало зависит от дорожающего импортного сырья, т.к. только по официальным данным древесина твердых лиственных пород в основном бука и дуба заготавливают 1.5 млн. м3 ежегодно.

В качестве подобного продукта можно изготавливать оконные рамы, двери, различные полочки, подставки под аппаратуру и др.

Производство товара, в котором применена натуральная древесина, выгодно не только благодаря новой потребительской моде. Производство такой мебели мало зависит от дорожающего импортного сырья, т.к. только по официальным данным древесина твердых лиственных пород в основном бука и дуба заготавливают 1.5 млн. м3 ежегодно.

В качестве подобного продукта можно изготавливать оконные рамы, двери, различные полочки, подставки под аппаратуру и др.

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

Для организации небольшого производства с мощностью мебели из массива необходимо:

Срок службы оборудования 5 лет

Цена на сырье для изделий из массива - дуб, бук колеблется от 120у.е. за 1 м3 до 250 у.е. за 1м3.

Т.к. данным планом не предусматривается закупка оборудования для распиловки и сушки дерева (для такого оборудования необходима площадь цеха около 400 м2 и дополнительные средства - не менее 30000у.е. Сырье будет закупаться по цене 250у.е. за 1м3 у посредника ( с минимальными транспортными затратами, либо в лесхозах по цене около 220у.е. (транспортные расходы до 5 % от стоимости сырья).

МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

Распространение мебели на начальном этапе будет осуществляться через собственный склад - салон, для этого будет выделена 50м2 площади арендуемого помещения. В дальнейшем предлагается организовать салоны - магазины в разных районах города и др. крупных городах.

Фирма применяет подход к ценообразованию: цены в зависимости от цен конкурентов. Средние цены на мебель из массива изготовленная по индивидуальному заказу колеблется от 200у.е. до500 у.е. за п.м. Выходить на рынок планируется с ценой 200у.е. за п.м. Но цена может расти в зависимости от сложности изготовления продукции и от наличия фурнитуры. Я считаю, что такая цена позволяет нашей продукции быть конкурентоспособной и соответствует имиджу фирмы как производителю качественной и надежной продукции.

Будет существовать система скидок:

Про заказе на сумму более 2000 у.е. скидка 5%

Крупным оптовым партнерам( заказ от 15000у.е.) до 15%

Реклама продукта будет осуществляться через прессу( в том специализированные издания), наружную рекламу, выставки, рекламные акции.

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Для налаживания стабильной работы необходимо набрать следующий штат:

Для стимулирования производительности труда целесообразно кроме ставок применять систему бонусов (процентов)

РИСКИ ПРОЕКТА

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Планируем объем производства.

При планировании объема выпуска на 2006 год необходимо учитывать:

Потенциальную емкость рынка

Емкость рынка увеличится на 20% за 2007 год и 25% 2008 год за счет снижения спроса на импорт

Наше производство при полной загрузки может выпускать продукции примерно в 2 раза больше.

Т.о. объем выпуска составит в 1 год работы:

Сводная таблица планируемого выпуска:

Расчет себестоимости ( в у.е.) 1 м.п. мебели (шкаф)

При расчете себестоимости воспользуемся следующей формулой:

S = S(уп)\N + S(пер), где

S - себестоимость

S(уп) - условно - постоянные расходы

N - планируемый годовой выпуск продукции

S(пер) - переменные расходы

Условно - постоянные расходы (в у.е.) на год

Переменные расходы (расчитанные на ед.продукции)

Расчет себестоимости на 2006 год

S1 = 35567.40/360 + 46.23 = 139.47 у.е.

2007

S2 = 35567.4/432 + 46.23 = 128.56 у.е.

2008

S3 = 35567.4/540 + 46.23 = 112.1 у.е.

Расчет точки безубыточности.

Т2006 Р пост/Ц - Рпер = 35567.4/200.00 - 46.23 = 231.3п.м.

Т.о. безубыточность нашего предприятия будет обеспечена при реализации 231.3 м.п. в 2006г.

Для обеспечения нормативной работы в течение первого года необходимо привлечь инвестиции на сумму 50209 у.е. Предположим, что будет получен банковский кредит с условиями возврата первого года 20%, в конце 2 года 25% и в конце 3года 55% и 15% годовых (с учетов возврата по кредиту)

Расчет сумм по кредиту:

Расчет прибыли/убытков

2006

2007

2008

Расчет коэффициентов финансовой оценки за 2006г.

Рентабельность продукции = прибыль

Реализация/себестоимость = 24937.80/50209.2 = 0.50

Норма прибыли = чистая прибыль/инвестиции = 12184.52/56209.2 = 0.24

Срок окупаемости

2008год 20638.58/30326.63 = 0.68 года = 8 месяцев

т.о.срок окупаемости проекта 2 года 8 месяцев.