Обоснование эффективности производства медицинского прибора Морфотрон
Сфера применения, калькуляция стоимости Морфотрона. Характеристики, рыночная оценка жизненного цикла медицинской техники. Исследование рынка и прогноз объема спроса. Стратегия и план маркетинга. План реализации проекта. Стадия предварительного маркетинга.
| Рубрика | Маркетинг, реклама и торговля |
| Вид | бизнес-план |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 06.04.2009 |
| Размер файла | 434,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Резюме
Целью разработки данного проекта является получение прибыли от реализации нового изделия, относящегося к медицинским приборам бытового назначения, путем организации разработки, производства и сбыта продукции.
Сомнологический корректор психофизического состояния пациента Морфотрон-IV (далее по тексту Морфотрон) является прибором комплексного воздействия на организм человека с целью нормализации процесса сна и повышения качества отдыха. Медицинский прибор Морфотрон нормализует деятельность нервной системы, психоэмоциональную деятельность, помогает при тревожно-депрессивных расстройствах, и соответственно оказывает общетерапевтическое воздействие.
Задачи бизнес-плана проекта:
§ определение целей предприятия в области постановки на производство новой продукции;
§ распределение обязанностей между ООО «Наука» и ООО «Объединение «Родина» на этапах инновационного цикла;
§ систематизации оценок маркетинговых исследований по всем позициям реализуемой продукции;
§ определение реальных финансовых затрат на этапах постановки на производство и серийного производства.
Участники проекта. Исполнитель этапов «Маркетинг», «НИР» и «ОКР», «Реализация продукции» - ООО «Наука».
Заказчик, исполнитель этапов «Подготовка производства», «Серийное производство» - предприятие-изготовитель ООО «Объединение «Родина».
Стратегия реализации проекта - освоение медицинского прибора, не имеющего аналогов на рынке отечественной и зарубежной медицинской техники. Ключевые факторы стратегии реализации проекта:
1. Освоение производства бытовой медицинской техники, отличающейся новизной, что обеспечит значительные преимущества на рынке.
2. Опережающее проведение стадий инновационного цикла за счет одновременного проведения фрагментов работ.
3. Формирование нестандартной схемы реализации изделия.
Стоимость проекта составляет 2647,8 тыс. руб. Источник финансирования - заемные средства банка.
Чистый дисконтированный доход - 1279 тыс. руб.
Индекс доходности - 1,48. Срок окупаемости - 21 месяц.
1. Описание продукции
Нарушения сна являются важной социально-экономической проблемой.
Более 64% населения страдает нарушениями сна, 45% взрослого населения РФ недовольны своим сном, 20% нуждается в серьезном лечении.
Использование «Морфотрона» проводится в терапевтических целях во время сна пациента для улучшения его психофизического состояния в периоды бодрствования и повышения в итоге качества его жизни. Воздействие осуществляется путем периодического включения медленной, успокаивающей музыкальной композиции и неярких вспышек красного света.
Научно-технический уровень разрабатываемого изделия «Морфотрон IV» соответствует существующему уровню развития техники жизнеобеспечения и обеспечивает опережающее развитие отечественной медицинской науки.
Назначение изделия
Сомнологический корректор психофизического состояния пациента «Морфотрон-IV» является прибором комплексного терапевтического воздействия на организм человека с целью нормализации процесса сна и повышения качества отдыха. Морфотрон нормализует деятельность нервной системы и психоэмоциональную деятельность помогает при тревожно-депрессивных расстройствах.
Область применения.
Медицина, в частности неврология и профилактическая психотерапия. «Морфотрон -IV» является бытовым прибором медицинского назначения. Предназначен для использования на дому и в лечебно-профилактическими учреждениями (санаториями, профилакториями, клиниками).
Сфера применения Морфотрона:
* для больных людей:
- лечение нарушении сна и бодрствования;
- лечение вегетативных и тревожных расстройств;
- лечение депрессии;
- лечение нарушений сна, вегетативных, тревожных и депрессивных расстройств при алкоголизме и наркомании;
* для здоровых людей:
- повышение работоспособности и внимания лиц, занятых операторской деятельностью;
- усиление восстановительных процессов после умственного или физического труда;
- повышение адаптивных возможностей человека в неблагоприятных и непривычных климатических и временных (изменение часовых поясов, работа ночью) условиях;
- повышение творческого потенциала в условиях обучения и профессиональной подготовки (музыканты, актеры, художники, дипломаты), а также у спортсменов для достижения наивысших результатов.
Морфотрон состоит из управляющего блока, внешнего аудиоустройства и конструктивно с ним совмещённого импульсного источника света. Работа Морфотрона определяется выбираемой пользователем программой. Ввод данных происходит путём использования регуляторов, размещённых на лицевой панели блока управления, а также от пульта дистанционного управления. Питание - от сети 220 Б/50 Гц. Основные комплектующие изделия представлены готовыми изделиями и доступны в торговой сети.
Существует эскизная документация на основные схемотехнические решения, набран определенный методический материал по применению, проведён тематический обзор рынка.
Факторы привлекательности продукции: готовность сотрудничать у медицинских разработчиков, имеющих опыт в этой области (ИГМА, научные подразделения РАМН); простота конструкции. Предполагается патентование способов и (или) устройств, созданных по ходу НИОКР.
Оптовая отпускная цена ООО «Объединение «Родина» для ООО «Наука» определяется договорными документами, изменения устанавливаются протоколом согласования отпускной цены завода и составляет 3500 руб. (табл. 1).
Таблица 3.2 - Калькуляция стоимости Морфотрона
|
№ п/п |
Наименование статьи |
Сумма, руб. |
|
|
1. |
Материалы |
155,27 |
|
|
2. |
Покупные и комплектующие |
1 030,07 |
|
|
3. |
Основная заработная плата производственных рабочих |
130,81 |
|
|
4. |
Дополнительная заработная плата |
20,93 |
|
|
5. |
Отчисления от заработной платы |
39,45 |
|
|
6. |
Затраты на подготовку производства на 1 изделие (из 2-х годовой программы) |
283,26 |
|
|
7. |
Накладные расходы в условиях серийного производства |
457,84 |
|
|
8. |
Прочие производственные расходы |
180,45 |
|
|
9. |
Производственная себестоимость (сумма п.1-8) |
2298,08 |
|
|
10. |
Коммерческие расходы |
229,81 |
|
|
11. |
Итого полная себестоимость |
2527,89 |
|
|
12. |
Плановые накопления |
631,97 |
|
|
13. |
Оптовая цена |
3159,86 |
|
|
14. |
Оптовая цена (с НДС 10%) |
3475,85 |
Норма потребления: 1 изделие для одной семьи. Средний срок службы прибора - 5 лет.
Основные характеристики и рыночная оценка жизненного цикла медицинской тех ники представлена в таблице 3.3.
Таблица 3.3 - Основные характеристики и рыночная оценка жизненного цикла медицинской техники
|
Характеристика рыночной среды и рыночного по ведения |
Фазы жизненного цикла медицинской техники |
||||
|
Фаза «введение на рынок» |
Фаза «рост» |
Фаза «зрелость» рынка» |
Фаза «спад -уход с рынка» |
||
|
Спрос |
Незначительный |
Значительный, увеличивающийся |
Стабильный (некоторые тенденции к стагнации и снижению) |
В состоянии спада (на минимальном уровне) |
|
|
Прибыль |
Незначительная |
Максимальная в состоянии роста, |
Максимальная, со склонностью к снижению |
Незначительная |
|
|
Товаропродвижение |
Неравномерное, пробное |
Концентрированное, интенсивное |
Интенсивное, стабильное |
Селективное |
|
|
Характеристика рыночной среды и рыночного по ведения |
Фаза «введение на рынок» |
Фаза «рост» |
Фаза «зрелость» рынка» |
Фаза «спад -уход с рынка» |
|
|
Конкуренты |
Незначительное количество |
Довольно большое количество с тенденцией концентрации сильных и ухода слабых |
Небольшое количество сильных |
Убывающее количество |
|
|
Конкуренция и основные кон курентные стратегии |
Слабая; не прямая конкуренция |
Растущая; недифференцированный продукт, основная борьба за долю рынка |
Сильная, но начинающая убывать; сокращение цен, акцент на снижении затрат |
Быстропадающая, уход части конкурентов |
|
|
Цены и ценообразование |
Дифференцированные в зависимости от специфики предложения |
Высокие с тенденцией снижения; расширение диапазона цен |
Низкие; конкурентное |
Хаотичные; тенденция снижения |
|
|
Сбыт |
Медленный, слабый, выборочный |
Быстрорастущий; интенсивный, ограниченные торговые скидки |
Стабильно высокий, медленнорастущий; интенсивный, большие торговые скидки |
Сокращающийся и падающий; выборочный отказ от слабых каналов сбыта |
|
|
Продукт |
Основной вариант предложения; базовая модель |
Корректированный с позиции основного окружения |
Модифицированный, усовершенствованный |
Поданный с позиции повышения рентабельности; отказ от слабых марок |
|
|
Приоритетная стратегия Основные направления и цели маркетинговой деятельности |
Глобальный широкий охват рынка Создание определенного образа мед. техники, ознакомление потребителей |
Внедрение в глубь рынка Создание определенного образа марки, закрепление образа; максимальная величина доли рынка |
Подтверждение своей доли рынка, поиск новых сегментов Сохранение доли рынка и извлечение прибыли |
Концентрация на остаточном сегменте, нейтрализация ухода с рынка Выборочное воздействие; сокращение расходов |
|
|
Коммуникативные мероприятия |
Интенсивность и активность рекламы, связи с общественностью, стимулирующие мероприятия |
Дифференцированная реклама, стимулирование продаж |
Стимулирование продаж на постоянной основе. Реклама, направленная на под держание марки и уровня продаж |
Сокращающаяся реклама |
|
|
Потребители |
Новаторы |
Ранние последователи |
Среднее и позднее большинство |
Отстающие |
2. Анализ рынка
Потребителями данного прибора могут являться: частные лица, профилактории, санатории, частные клиники.
Частные лица. Основной потребитель - частное лицо, преимущественно мужчины старше 40 лет, с высшим образованием, с высоким уровнем дохода (мужчины, наиболее часто страдающие инсомническими расстройствами). Значительный сегмент потребителей занимают женщины от 35 лет с тревожно-депрессивными расстройствами различного генеза с сопутствующими инсомническими расстройствами. По данным маркетинговых исследований рынка бытовой медицинской техники до 70% покупателей являются женщины старше 40 лет, что необходимо учитывать при разработке рекламной стратегии.
Для определения мнения потребителей было проведено анкетирование. Для анкетирования было проведено сегментирование рынка, выбрана целевая группа потребите лей с высоким уровнем дохода, имеющих в анамнезе инсомнические расстройства, - 150 человек (пациенты неврологических отделений ряда больниц г. Ижевска).
Результаты анкетирования представлены в таблице 3.4.
Таблица 3.4 - Результаты анкетирования
|
№ п.п |
Результаты опроса |
||
|
1 |
Укажите Ваш пол. |
||
|
Мужчина - 62% |
Женщина - 38% |
||
|
2 |
Вносят ли дискомфорт в вашу жизнь периоды бессонницы? |
||
|
Да - 82% |
Нет-18% |
||
|
3 |
Заинтересованы ли Вы в нормализации процесса сна без применения лекарств? |
||
|
Да-100% |
Нет-0% |
||
|
4 |
Готовы ли Вы приобрести домашний медицинский прибор для нормализации процесса сна |
||
|
Да-66% |
Нет -34% |
||
|
5 |
Приобретете ли Вы прибор с указанными свойствами за 4000 - 6000 руб.? |
||
|
Да - 25% (из них мужчины -- 42%, женщины - 58%). |
Нет-75% |
При анкетировании 25% представителей целевой группы изъявили желание приобрести прибор «Морфотрон».
Санатории, профилактории.
Следующий сегмент потребителей «Морфотрона» составляют учреждения системы МЗ РФ, санатории-профилактории, частные клиники.
Основными источниками финансовых средств для закупки медицинской техники ЛПУ являются бюджетное финансирование, прибыль и средства обязательного медицинского страхования (ОМС).
Экспертный опрос.
Бадиков В.И., академик РАМН, профессор ММА им Сеченова:
«Представленные материалы на разработку "Морфотрон" показывают как научную новизну методологической основы, так и технических решений.
Решение данной проблемы является новым шагом в медико-биологическом на правлении. Аналогов данного прибора к настоящему времени не выявлено. Несомненно, что бытовые индивидуальные приборы, реализующие данную функцию, будут пользоваться высоким спросом».
? Исакова Л.С., д.м.н., профессор, заведующий кафедрой нормальной физиологии Ижевской государственной медицинской академии:
«Методологическая основа изделия "Морфотрон" представлена рядом научных и технических решений на уровне изобретений, что обуславливает высокий уровень новизны и определяет его потребительские свойства.
Возможность определенным способом влиять на качество сна является новым шагом в медико-биологическом направлении.
Научная новизна значительна, несомненно имеет большое практическое значение и будет являться решающим фактором в формировании спроса на данные приборы».
? Чучков В. М., д.м.н, профессор Ижевской государственной медицинской академии. Председатель Госкомитета Удмуртской республики по науке, высшему и среднему профессиональному образованию:
«Прибор «Морфотрон» является новым медико-техническим направлением. Предлагаемая ИПП «Наука» разработка обладает исключительной научной новизной и имеет важное значение в сомнологии.
Прибор с представленными свойствами найдет широкое применение с учетом распространения инсомнии среди населения».
? Козырев В.Н., главный врач санатория-профилактория «Геолог», г. Ижевск:
«Наш санаторий заинтересован в оснащении большинства палат прибором «Морфотрон» разработки предприятия «Наука», Учитывая контингент наших пациентов и их основные жалобы, в том числе и на качество сна, этот прибор найдет широкое применение в системе санаторно-профилактической помощи».
? В.Ю. Алабужев, директор ЗАО «Росмедсервис»:
«Наша компания известна как поставщик качественной медицинской техники и является региональным представителем корпорации «Block Partners Enterprise». USA. Мы заинтересованы в реализации Вашей продукции, в том числе изделия «Морфотрон -IV».
По нашим данным емкость рынка по сегменту санаторно-профилактических учреждений республики составляет не менее 120 единиц, емкость рынка бытовой мед. техники выше в сотни раз».
? Якупова В.А., директор компании по поставке медицинской техники и оборудования «Virgo»:
«Наша компания известна как поставщик качественной медицинской техники по Удмуртии и ПФО. Потребность в изделии «Морфотрон», при отсутствии аналогов, нами видится значительной. Мы готовы предложить свои услуги как региональный представитель».
? Р.В. Толстолуцкий, член правления Российской сетевой партии, директор Института медицинских исследований «Аккура»:
«Реализация бытовых медицинских приборов участниками нашей партии по системе сетевого маркетинга составляет значительную долю общего товарооборота. Разработка «Морфотрон» представляет несомненный практический интерес и при соблюдении соотношения цена-качество прибор найдет широкую реализацию по наработанным схемам и участникам».
D Борис Ковалев, директор ООО «Домашняя медтехника», Барнаул:
«Нас заинтересовала Ваша разработка прибора «Морфотрон». На рынке бытовой медицинской техники, при явной потребности, пока аналогов нет. Надеемся на сотрудничество в продвижении Вашего аппарата на рынке».
Сегментация рынка - разделение рынка на четкие группы покупателей, которые могут предъявлять требования на разные продукты и специальные маркетинговые под ходы. В результате сегментации определяются сегменты рынка. В зависимости от используемых критериев выделяют географическую, демографическую и поведенческую сегментации.
Как показали исследования рынка более ёмкий целевой сегмент- это конечные потребители - частные лица. В целом сбыт целесообразно ориентировать на них.
Критериями сегментации (сегментирование) рынка потребительских товаров являются уровень доходов, место проживания, семейное положение, половозрастные характеристики. Важно, чтобы сегменты не оказались слишком малочисленными, невыгодными для коммерческого освоения.
Сегмент рынка - совокупность потребителей, характеризующаяся однотипной ре акцией на предлагаемый продукт и другие элементы комплекса маркетинга.
Сегмент потребителей - санаторно-профилактические учреждения занимают достаточно важную часть в общем объёме покупательской ёмкости - около 20 % - 8 тыс. приборов.
В расчете бизнес-плана для первых лет производства используется цифра годового выпуска 6000 ед. в год, согласно Плану освоения, производства и реализации техники жизнеобеспечения на 2005 - 2008 гг., учитывая объективные трудности на этапе «Вхождение товара на рынок» (эффективный срок рекламной компании, освоение новых территориальных рынков и т.д.).
Таким образом, на данном этапе, целесообразно будет выбрать стратегию концентрации на одном целевом сегменте. Для этого рекомендуется более ёмкий сегмент - сегмент конечных потребителей - частных лиц.
После расширения объёмов производства (2008 г.) рекомендуется стратегия полно го охвата рынка и проведение детальной сегментации конечных потребителей. В первую очередь необходимо освоение рынка санаторно-профилактических учреждений.
Позиционировать товар предлагается как единственный бытовой прибор подобного направления. Использование которого также обычно для применения наравне с фильтрами очищения воды, лампой Чижевского и т.п.
3. Исследование рынка и прогноз объема спроса
Емкость рынка и спрос для изделия «Морфотрон» частных потребителей поясняются нижеприведенной таблицей 3.5.
Таблица 3.5 - Емкость рынка бытовой медицинской техники РФ для частных лиц
|
Условные обозначения |
Значение |
Аргументы и фактические данные |
|
|
П - потребители. |
10 млн. |
На 2003 г. население РФ составляло порядка 165 млн. человек. Учитывая вероятную потребность: 1 изделие на од ну семью, рассчитываем количество семей. Коэффициент семейственности составляет 3.3, следовательно, количество семей составляет 50 млн. Всего по России - около 50% взрослого населения недовольны своим сном. Среди взрослого населения действительно нуждающихся лечении 20 % населения (К потр. - коэфф. потребности) 165 млн. / 3,3 х 0,2 = 10 млн. потребителей |
|
|
Кв - доля рынка для ЗАО «Краснооктябрьский завод металлоизделий» |
0,5 |
Доля рынка - 50%.В настоящее время на территории России проблему расстройств сна методами аудиальной коррекции составляющей сна решает только одно предприятие - «НАДА ЛТД» - «Музыка сна» |
|
|
Нп - норма потребления товара |
0,2 |
При потребности одной семьи в 1 изделии, с учетом сро ка службы - 5 лет, норма потребления составляет 0,2 |
|
|
Пл.-платежеспособность |
0,06 |
Рассмотрим только семьи с высоким доходом, которые могут позволить себе покупку бытового медицинского прибора стоимостью 4-6 тыс. руб. На 2005 год по данным Госкомстата РФ количество семей с высоким доходом - 6%. Таким образом, количество семей, способных купить данный прибор составляет 0,06%. |
Е = П*Кв *Кпотр *Нп * Пл
Спрос по рынку изделия «Морфотрон» в РФ = 60 000 * 0,25 = 15 000 ед. в год для рынка бытовой медицинской техники.
Однако изделие находятся на стадии разработки, поэтому первичный спрос будет определяться в основном активностью маркетинговых действий. Модель рынка - монополистическая конкуренция.
Выход на международный рынок обусловлен уникальным экспортным потенциалом изделия, основными свойствами которого являются: НОУ-ХАУ изделия; невысокая стоимость в ценовом ряду медицинской техники.
4. Анализ конкурентов
По данным маркетинговых исследований прямых аналогов не выявлено, имеется ряд приборов бытового назначения, а также для стационарной физиотерапии, которые оказывают влияние на сон.
Можно провести обзор рынка по следующим показателям:
§ товары, имеющие схожие возможности (диагностика и терапия) и находящиеся в одном сегменте;
§ предприятиям, которые по своим производственным возможностям и номенклатуре выпускаемой продукции могут стать конкурентами.
Обзор рынка представлен в таблице 3.6.
Терапия сна в настоящее время - это динамично развивающаяся область, о чем свидетельствует заметное количество выданных патентов на изобретения.
Таблица 3.6 - Анализ конкурентов
Внешний вид |
Наименование |
Производитель |
Цена |
|
|
"ФИТОТРОН" (АГЭД-01) - аппарат аромотерапии, имеющий в числе показаний к применению нарушения процесса сна. |
ЗАО "АЭРОМЕД" |
16900 руб. |
||
АППАРАТ ЭЛЕКТРОСОННОИТЕРАПИИ" АДАПТОН СЛИП (ЭСОН)" вызывает естественный физиологический сон, нормализующий деятельность нерв ной системы, поведенческую реакцию, психоэмоциональную деятельность и функционирование внутренних, в том чис ле эндокринных органов. |
ПРЕДПРИЯ ТИЕ «МАГНОН» |
32085р. |
||
"МАГНОН-ДЭС" Аппарат МАГНОН-ДЭС предназначен для проведения процедур электросонной терапии и электроцеребрального воздействия в динамическом режиме.Это достигается путем программного изменения параметров воздействия на пациента в процессе проведения процедур.Программирование параметров воздействия мо жет осуществляться как непосредственно на аппарате МАГНОН-ДЭС, так и на компьютере, с которого может управляться прибор. |
75900 руб. |
|||
|
АППАРАТ ДЛЯ ЭЛЕКТРОСНА ЭС-10 |
Предприятие «Завет», Киев |
6200 руб. |
||
|
Прибор электромагнитной и квантовой терапии "ЭЛКА-П" |
Институт радиофизиологических исследований РАЕН, г. Москва |
5900 руб. |
||
POWERNAPPING MODULE (дополнительный модуль к карманному компьютеру Handspring Visor)Работа PowerNapping Module заключается в контроле фаз сна: согласно исследованиям, резкое пробуждение из глубокой фазы приводит к тому, что человек весь оставшийся день чувствует себя усталым и разбитым. Представленное устройство содержит один единственный датчик, который будучи надетым на большой палец, фиксирует со стояние отдыхающего работника. Как только контролируемые параметры начинают выходить за пределы установленных норм, прибор активирует встроенный "будильник", посылающий раздражающие сигналы на наушники или внешние динамики. |
Компания JetLog, USA |
100 USD |
||
|
Тренажер "СОН-4" это электронный программируемый обучающий прибор серии приборов "Сон". Он предназначен для занятий по тренировке способности человека осознавать свое присутствие в сновидении, и по тренировке способности человека за поминать свои сны. Использование тренажера совместно с различными методиками обучения осознанному сновидению значительно ускоряет развитие этих способностей. |
Пр-во г. Смоленск. |
4200 руб. |
||
|
«Музыка для эффективного сна и пробуждения» на CD |
Фирма Нада, Лтд |
300-500 руб. |
Специализированным лечением инсомнии занимаются сомнологические центры, в настоящее время в РФ функционирует только три. Лечение в указанных центрах платное, т.е. подавляющее большинство россиян, страдающих бессонницей, не получает квалифицированной консультативной и терапевтической помощи.
При лечении инсомнии используют дорогостоящую медикаментозную терапию (снотворные препараты), либо физиотерапевтические методики (фототерапия, электросон).
Специализированный программно-аппаратный комплекс «Музыка сна» для лечения нарушений сна (производитель - фирма Нада, Лтд), имея достаточную эффективность, не нашел широкого применения в связи с индивидуальностью методики (необходимости предварительной записи ЭЭГ).
5. Стратегия и план маркетинга
Исполнитель этапа «Сбыт продукции» - ООО «Наука», являющееся эксклюзивным дистрибьютором производителя. Непосредственно сбытовую функцию предполагается поручить специализированному подразделению предприятия «Наука» - фирме «Медицинский стандарт».
Поставки продукции ООО «Объединение «Родина» для ООО «Наука» будут осуществляться по цене завода не менее 3,5 тыс. руб. за единицу «Морфротрона».
Потенциальные дистрибьюторы изделия Морфотрон - ведущие фирмы, торгующие бытовой мед. техникой намечены, отмечена высокая заинтересованность в изделии.
До 25% продукции будет реализовываться через сетевые маркетинговые структуры, входящие в Российскую сетевую партию, организаторы которых заинтересованы в реализации изделия Морфотрон. Данный вид реализации будет организован в тех регионах, где слабо развита торговая сеть бытовой мед. техники.
Ценовая политика предприятия - определение уровня цен и возможных вариантов их изменения в зависимости от целей и задач, решаемых в краткосрочном и среднесрочном периоде.
Рынок бытовой медицинской техники на сегодняшний день находится в состоянии стабильного роста, наблюдается рост, прежде всего, за счет новой номенклатуры мед. техники. Рынок характеризуется острой, усиливающейся конкуренцией между достаточно большим числом производите лей.
Экспертная оценка рынка характеристик товарных позиций бытовой медицинской техники позволяет характеризовать стадию ЖЦП как стадию роста. По позиции «Морфотрон» стадия ЖЦП определена как стадия вывода нового товара на рынок.
Общая цель фирмы - освоение рынка путем реализации механизмов про движения товара на рынок.
Характеристики ценообразующих факторов.
Потребители. Существующий спрос ограничен платежеспособностью потребителей. Платежеспособный спрос имеет тенденцию к небольшому росту; Общий прогноз рынка благоприятный.
Влияние правительства. Нестабильная политическая обстановка. Период стагнации в экономической ситуации.
Посредники. В основном - прямые продажи в собственной розничной сети. Посредническая сеть находится в стадии формирования.
Конкуренты. Имеется группа примерно равных по мощности фирм. Набор сервисных услуг фирм - конкурентов по товарам идентичен. Большинство фирм - потенциальных конкурентов придерживаются одинаковой стратегии предложения товара.
Рекомендуемая система скидок:
Бонусная скидка - постоянным клиентам до 5 %;
Прогрессивная скидка - за увеличение объема приобретаемой партии;
Сезонная скидка (лето - мертвый сезон) - до 10 %;
Дилерская скидка - до 20 % - долгосрочные договора установленными партия ми;
Специальная льгота - для тех, кто нас очень интересует (Министерство Здраво охранения, Ведомственные медицинские учреждения).
Географический аспект сбытовой политики.
На стадии «Продвижение товара на рынок» целесообразно приложить усилия на отечественном рынке медицинской техники, и только на стадии «Рост» выходить на международный рынок, учитывая высокий экспортный потенциал «Морфотрона».
Таблица 3.7 - Регионы, рекомендуемые для продвижения изделия «Морфотрон»
|
Регионы |
Коэфф. платеже способно сти |
Кол-во больн. учреж. |
Регионы |
Коэфф. платеже способно сти |
Кол-во больн. учреж. |
|
|
Северный район |
Уральский район |
|||||
|
Вологодская область |
0,7 |
137 |
Республика Башкортостан |
0,3-0,9 |
347 |
|
|
Мурманская область |
0,9 |
49 |
Оренбургская область |
0,7 |
224 |
|
|
Северо-Западный район |
Пермская область |
0,7 |
240 |
|||
|
г. Санкт-Петербург |
0,9 |
118 |
Свердловская область |
0,7 |
266 |
|
|
Центральный район |
Челябинская область |
0,3-0,7 |
259 |
|||
|
г. Москва |
0,9 |
217 |
Западно-Сибирский район |
|||
|
Московская область |
0,3-0,7 |
334 |
Кемеровская область |
0,7 |
191 |
|
|
Рязанская область |
0,3-0,7 |
131 |
Новосибирская область |
0,3-0,7 |
230 |
|
|
Ярославская область |
0,7 |
110 |
Омская область |
0,7 |
173 |
|
|
Волго-Вятский район |
Тюменская область |
0,9 |
223 |
|||
|
Нижегородская область |
0,3-0,7 |
300 |
Восточно-Сибирский рай он |
|||
|
Центрально-Черноземный район |
Красноярский край |
0,7 |
288 |
|||
|
Белгородская область |
0,7 |
111 |
Иркутская область |
0,7 |
246 |
|
|
Липецкая область |
0,7 |
95 |
Дальневосточный район |
|||
|
Поволжский район |
Республика Саха (Якутия) |
0,7 |
294 |
|||
|
Республика Татарстан |
0,7 |
295 |
Приморский край |
0,3-0,7 |
164 |
|
|
Волгоградская область |
0,3-0,7 |
239 |
Хабаровский край |
0,3-0,7 |
126 |
|
|
Самарская область |
0,7 |
117 |
Камчатская область |
0,7 |
59 |
|
|
Северо-Кавказский район |
||||||
|
Ставропольский край |
0,3-0,7 |
192 |
||||
|
Ростовская область |
0,7 |
296 |
Выбор регионов для продвижения продукции основан на данных государственной статистики. Основой оценки перспективности регионов России явился рейтинг, базирующийся на совмещении группировок регионов по уровню жизни населения в регионе, количеству медицинских учреждений и потенциалу продаж медицинской техники.
Распределение регионов по потенциалу продаж базировалось на условии, что оба фактора потенциального спроса (и численность покупателей региона и целевая платеже способность предприятий в регионе) являются одинаково значимыми факторами. Исходя из данной предпосылки, в группу перспективных попадают регионы с одинаково высокими значениями показателей как в группе «население», так и в группе «медицинские учреждения».
По результатам проведенного анализа регионов РФ - создание дилерских центров по всей территории России с собственной сетью посредников для реализации запланированного объема продаж, необходимо в следующих регионах.
Практическое использование виртуального маркетинга на рынке общественного здоровья возможно только на основе маркетинговой информационной рыночной сети, то есть системы изучения, хранения и обработки маркетинговых данных, необходимых для всех участников рынка.
Современное здравоохранение все увереннее проникает в Интернет. Для российских лечебно-профилактических учреждений с их ограниченной возможностью доступа к свежим информационным источникам на бумажных носителях Интернет может оказаться единственным реальным источником новых данных.
Поиск посредников и формирование региональной посреднической сети планируется выполнять в следующей последовательности:
1. Проведение рекламы в региональных СМИ. Анализ реакции на рекламу. Поиск возможных посредников. (Реклама должна быть нацелена именно на посреднические фирмы - предлагаем возможность заработать).
2. Изучение сбытовых сетей конкурентов. Выявление посредников конкурентов.
3. Анализ предложений в региональной рекламе. Выявление фирм, торгующих подобной продукцией.
4. Работа на региональных оптовых выставках и ярмарках. Заключение протоколов о намерениях.
5. Формирование базы данных «Посредники».
6. Установление контактов с потенциальными посредниками с целью получения ин формации.
7. Разработка типового договора. Разработка матрицы скидок.
8. Отбор посредников (по методике выбора посредников).
9. Заключение краткосрочных договоров на посреднические услуги.
10.Дополнительный отбор по результатам пробных поставок.
11.Заключение долгосрочных договоров и работа на постоянной основе.
10.Реклама продукции
С целью обоснования выбора СМИ, в которых необходимо размещать рекламные сообщения, собрана оперативная информация об аудиториях средств рекламы (размеры, структура, охват целевой группы, рейтинг издания), а также тираж издания, стоимость минимального размера сообщения.
Далее поэтапно был осуществлен выбор издания по представленным критериям. Наиболее весомым показателем являлся коэффициент эффективности рекламного сообщения (наибольший эффект оказывают публикации в изданиях с большим тиражом).
В зависимости от интенсивности стимулирования продаж продукции предприятия определены частота и периодичность публикации рекламного сообщения. Для формирования положительного отношения к предприятию и узнавания его торговой марки уделено внимание имиджевой рекламе. Эффективность ее может быть оценена лишь в долгосрочной перспективе. С этой целью запланирована серия публикаций, носящих познавательный, проблемный, информационно - аналитический характер также в специализированных медицинских изданиях.
Целью рекламной стратегии является содействие реализации продукции в совокупности с другими факторами (качество изделия, конкурентоспособность по цене, система сбыта и т.д.). Задача рекламы - содействие продвижению товара на рынке, способствуя реализации продукции партнеров.
Бюджет рекламной компании изделия Морфотрон как нового продукта рассчитан в размере 4% от объема реализации (% заложен при расчете калькуляции изделия «Морфотрон-IV»).
Таблица 3.8 - Рекламный бюджет
|
№ п. п. |
Статья рекламного бюджета |
Стоимость,тыс. руб. |
|
|
1 |
Затраты на выставочную деятельность (1 московская и 3 региональных выставки) |
100,0 |
|
|
2 |
Затраты на рекламную полиграфическую продукцию (рекламные буклеты). |
140,0 |
|
|
3 |
Затраты на рекламу в центральных и региональных СМИ. |
328,4 |
|
|
3.1 |
Региональная реклама: Средние цены по РФ одной рекламной компании:¦ Реклама в 2 рейтинговых печатных СМИ (не менее 50 000 экз.) 2 издания*5000 руб.* 2 выпуска = 20000 руб.¦ Реклама на местном радио: 8,30 руб./слово * 40 слов * 10 выпусков = 3320 руб.¦ Реклама на ТВ - региональные рекламные вставки на общероссийском ТВ 240 руб. прокат * 10 трансляций = 2400 руб.¦ Итого за рекламную компанию: 25720 руб. (с НДС)При проведении 1 рекламной компании в 10 ведущих регионах затраты на региональную рекламу составят 25720 руб. |
257,2 |
|
|
3.2 |
Центральная реклама:Ежемесячные рекламная информация в специализированных научно-популярных изданиях (1/2 полосы, ч/б, средняя стоимость -4. тыс. руб.) «Медтехника и медизделия», «Медицинская газета», «Красота и здоровье», «Здоровье». |
71,2 т |
|
|
ИТОГО |
896,8 |
Объем производства (Q) изделия в 2007 году составит 3700 изделий и в 2008 году - 6000 изделий при директивной отпускной цене завода (Р) 3 500 руб. Таким образом, бюджет рекламной компании на 2007-2008 гг. составит около 900 тыс. руб.
План реализации проекта
Работа по реализации бизнес-плана будет осуществляться по следующим этапам.
Таблица 3.9 - Список этапов
|
Название |
Длительность(дней) |
Дата на чала |
Дата окончания |
Стоимость (тыс. руб.) |
Ответственный |
|
|
Маркетинг |
60 |
01.08.2005 |
30.09.2005 |
150,00 |
«Наука» |
|
|
Предварительные исследования |
30 |
01.08.2005 |
31.09.2005 |
40,00 |
||
|
Информационный поиск |
30 |
01.08.2005 |
31.09.2005 |
30,00 |
||
|
Патентно-лицензионная проработка |
30 |
01.08.2005 |
31.09.2005 |
35,00 |
||
|
Научно-техническая экспертиза |
15 |
01.09.2005 |
15.09.2005 |
25,00 |
||
|
Технико-экономическое обоснование темы |
15 |
15.09.2005 |
30.09.2005 |
20,00 |
||
|
НИР |
90 |
01.09.2005 |
30.11.2005 |
525,00 |
||
|
Разработка задания на НИР |
20 |
01.09.2005 |
20.09.2005 |
40,00 |
||
|
Заключение договора на НИР |
10 |
20.09.2005 |
30.09.2005 |
5,00 |
||
|
Проведение НИР |
56 |
01.10.2005 |
25.10.2005 |
475,00 |
||
|
Приемка результатов НИР |
5 |
25.09.2005 |
30.11.2005 |
5,00 |
||
|
ОКР |
181 |
01.11.2005 |
30.04.2006 |
925,00 |
||
|
Разработка ТЗ на ОКР |
15 |
01.11.2005 |
15.11.2005 |
25,00 |
||
|
Заключение договора на ОКР |
5 |
20.11.2005 |
25.11.2005 |
10,00 |
||
|
Проведение ОКР |
151 |
25.11.2005 |
25.04.2005 |
300,05 |
||
|
Участие в проведении ОКР |
151 |
25.11.2005 |
25.04.2005 |
150,00 |
Объединение «Родина» |
|
|
Приемка результатов ОКР |
5 |
25.04.2005 |
30.04.2005 |
12,46 |
«Наука» |
|
|
Подготовка производства |
91 |
01.05.2006 |
31.07.2006 |
475,40 |
Объединение «Родина» |
|
|
Разработка плана ТПП |
28 |
01.05.2006 |
29.05.2006 |
|||
|
Изготовление оснастки и стендов |
60 |
01.05.2006 |
30.06.2006 |
141,53 |
||
|
Название |
Длитель ность(дней) |
Дата на чала |
Дата окончания |
Стоимость (тыс. руб.) |
Ответственный |
|
|
Приобретение оборудования и стендов |
60 |
01.05.2006 |
30.06.2006 |
108,87 |
||
|
Изготовление установочной серии |
20 |
20.06.2006 |
10.07.2006 |
100,00 |
||
|
Квалификационные испытания |
20 |
11.07.2006 |
31.07.2006 |
75,00 |
||
|
Участие в квалификационных испытаниях |
20 |
11.07.2006 |
31.07.2006 |
50,00 |
«Наука» |
|
|
Лицензирование и сертифицирование |
60 |
01.08.2006 |
30.09.2006 |
225,00 |
Объединение «Родина» |
|
|
Приобретение лицензий |
19 |
01.08.2006 |
20.08.2006 |
50,00 |
||
|
Сертификационные испытания |
25 |
21.08.2006 |
15.09.2006 |
125,00 |
||
|
Получение сертификата |
14 |
16.09.2006 |
30.09.2006 |
50,00 |
||
|
Производство |Морфотрон| |
15.09.2006 |
Объединение «Родина» |
Стадии предварительного маркетинга, НИР и ОКР производит ООО «Наука» на договорной основе по заказу ООО «Объединение «Родина». Необходимое целевое финансирование этих этапов по изделию составит 2 300 тыс. рублей.
1. Стадия предварительного маркетинга
Предварительный маркетинг ведется с самого начала проекта. Его результат - техническое описание, патентный формуляр, бизнес-план, техническое задание на НИР. При этом, со ссылками на медико-технико-экономический образ изделия формируется общественное мнение с помощью авторов и специалистов.
2. Стадия НИР
НИР будут выполнены совместно с медицинскими соисполнителями - научно-исследовательскими подразделениями Российской академии медицинских наук - согласно ГОСТ 15.013. Основные задачи - это получение устойчивого и достоверного биологического эффекта при работе изделия и теоретическое обоснование этого эффекта.
Предполагаемые соисполнители - Ижевская государственная медицинская академия, и ее клинические базы.
В настоящее время разработан план НИР, определены непосредственные исполнители каждого этапа работы, набран предварительный научно-методический материал, изготовлены, испытаны и находятся в апробации рабочие макеты изделия. Результатом НИР будут:
§ медико-технические требования,
§ проект технических условий (ТУ),
§ эскизная документация, заявочные материалы на патенты,
§ действующий макет, одобренные "Предложения..." в Комитете по новой медицинской технике (КНМТ) МЗ РФ.
Опытно-конструкторские работы (ОКР), включая испытания опытных образцов, будут выполнены силами ООО «Науки». В настоящее время определены предварительное техническое задание на ОКР, создана первичная эскизная документация на узловые схемотехнические решения, созданы опытные макеты.
Результатом ОКР будут:
§ полный комплект конструкторской документации, включая проект нормативного документа,
§ опытные образцы,
§ результаты испытаний опытных образцов,
§ протоколы технических и клинических испытаний разрешительной системы МЗ РФ с положительным результатом;
§ защищенные патенты,
§ разрешительно-правовая документация по линии КНМТ МЗ РФ,
§ расчеты, подтверждающие достижение необходимых ценовых показателей.
4. Стадия подготовки производства
Выполняется ООО «Объединение «Родина». Подготовка производства имеет целью обеспечение промышленного серийного выпуска нового изделия. При этом на основе комплекта конструкторской и разрешительной документации проводятся технологическая и метрологическая подготовки, изготавливается установочная серия, проводятся квалификационные испытания для подтверждения соответствия продукции требованиям технической документации, проводятся сертификационные и лицензионные работы.
Производственные площади и помещения имеются в наличии на ООО «Объединение «Родина».
В процессе производства используется основное оборудование ООО «Объединение «Родина». Необходимая оснастка заключается в заказе и производстве пресс-форм для термопластавтоматов (табл. 3.10).
Таблица 3.10 - Расчет инвестиций в производство
|
№п.п |
Детали |
Количество |
Стоимость |
|
|
1 |
Корпус и крышка прибора |
2 |
2*30 000 = 60 000 |
|
|
2 |
Корпус и крышка пульта ДУ |
2 |
2*30 000 = 60 000 |
|
|
3 |
Кнопки управления прибо ром |
10 |
5 000 |
|
|
Резиновые детали |
||||
|
4 |
Фиксатор шнура питания |
1 х 5 мест |
5 000 |
|
|
5 |
Амортизаторы |
4x2 |
5 000 |
|
|
Итого инвестиций в производство |
95 000 |
5. Стадия промышленного выпуска
Требования к технологическому профилю предприятия
Производственные мощности ООО «Объединение «Родина» соответствуют не обходимым требованиям для производства изделия:
1. Сборочно-монтажное производство, регулировочные работы с автоматизированной системой контроля.
2. Производство печатных штат методом печатного монтажа.
3. Производство пластмассовых деталей методом литья под давлением.
4. Штамповка.
5. Гальванопокрытие.
6. Механическая обработка с изготовлением точных деталей.
Требования к персоналу. Административный, инженерно-технический, производственный персонал ООО «Объединение «Родина» в наличие и соответствует необходимым требованиям для производства изделия Морфотрон. Проведение специального обучения или изменение состава подразделений предприятия не требуется.
Сервисное обслуживание.
Гарантийное и послегарантийное обслуживание обеспечивает ООО «Объединение «Родина».
Исходные данные:
§ Количество нормо-часов - 4,55 н/ч.
§ Производственный цикл - 12 дней.
§ Стоимость нормо-часа - 25 руб./н-ч.
Таблица 3.11 - Ведомость покупных комплектующих изделий
|
N n/n |
Наименование |
Кол-во (шт.) |
Цена(руб/шт.) |
Цена О (руб.) |
|
|
Конденсаторы |
|||||
|
1 |
К10-176- |
25 |
1,1 |
27,5 |
|
|
2 |
К50-35- |
12 |
2.1 |
25.2 |
|
|
3 |
К50-29-10мкФ - 400В |
1 |
1 |
1 |
|
|
4 |
К73-16-3300пФ - 450 |
3 |
1 |
3 |
|
|
Микросхемы |
|||||
|
5 |
КР142ЕН19А |
2 |
4,3 |
8,6 |
|
|
6 |
КР1006ВИ1 |
1 |
3,8 |
3,8 |
|
|
7 |
К174УН20 |
1 |
12 |
12 |
|
|
8 |
AT90S8515 |
1 |
160 |
160 |
|
|
9 |
VSlOOlk |
1 |
201 |
201 |
|
|
10 |
CompactFlash 64MB |
1 |
252,11 |
252,11 |
|
|
11 |
Дешифратор люмин.индикат. |
1 |
30 |
30 |
|
|
Резисторы |
|||||
|
12 |
С2-ЗЗН-0,125- |
35 |
0,3 |
10,5 |
|
|
13 |
С2-ЗЗН-0,25- |
10 |
0,26 |
2,6 |
|
|
14 |
Микропереключатели МП-7 |
8 |
6 |
48 |
|
|
15 |
Ферритовые кольца К 19x6x11 М2000 |
4 |
6 |
24 |
|
|
16 |
Ортрон АОТПО |
1 |
22 |
22 |
|
|
17 |
Фотодиод ФД265 |
1 |
8 |
8 |
|
|
Диоды |
|||||
|
18 |
АЛ107Б |
3 |
3,5 |
10,5 |
|
|
19 |
АЛ307ЛМ |
2 |
0,9 |
2,7 |
|
|
20 |
КС ИЗБ |
2 |
2,9 |
8 |
|
|
N n/n |
Наименование |
Кол-во (шт.) |
Цена(руб/шт.) |
Цена О (руб.) |
|
|
21 |
КД258Г |
6 |
3,63 |
21,78 |
|
|
22 |
КД238ВС |
1 |
9,1 |
9,1 |
|
|
23 |
КД629АС9 |
3 |
4 |
12 |
|
|
Транзисторы |
|||||
|
24 |
КП707В1 |
1 |
26 |
26 |
|
|
25 |
КП501В |
1 |
5 |
5 |
|
|
26 |
КТ315Б |
2 |
1 |
2 |
|
|
27 |
КТ503Е |
1 |
2 |
2 |
|
|
28 |
КТ814Б |
1 |
3 |
3 |
|
|
29 |
КТ815Б |
1 |
3 |
3 |
|
|
30 |
КТ9115 |
1 |
4 |
4 |
|
|
31 |
КТ940АМ |
1 |
3 |
3 |
|
|
32 |
Лампа накаливания |
1 |
10 |
10 |
|
|
33 |
Люминесцентный индикатор |
1 |
30 |
30 |
|
|
34 |
Кварц 8МГц |
1 |
20 |
20 |
|
|
35 |
Кварц 24,576МГц |
1 |
17 |
17 |
|
|
36 |
Динамическая головка ЗГДШ-7-4 |
1 |
30 |
30 |
|
|
Всего: |
1030,07 |
Планируемый объем поставок представлен в таблице 3.12.
Таблица 3.12 - Планируемый объем поставок
|
Продукт |
4 кв. 2006 |
1кв. 2007г |
2кв. 2007г |
3кв. 2007г. |
4кв. 2007г. |
1кв. 2008г. |
2кв. 2008г. |
Зкв. 2008г. |
4кв. 2008г. |
|
|
Морфотрон, штук |
360 |
700 |
1000 |
1000 |
1000 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
Таким образом, в 2007 г. предполагаемый объем сбыта - 3700 штук изделий, при выходе на проектную мощность в 2008 г. - 6000 штук изделий.
6. Оценка риска
Минимизация рисков (обеспечение безопасности проекта) достигаются путем их анализа, включающего изучение документации, финансового плана, баланса проекта на стадиях реализации. Изучению и анализу также подлежит технологическая схема производства, организационная структура предприятия в кооперировании с партнерами, а также проектная, контрактная и техническая документация в процессе производства и реализации продукции.
Риски и меры по минимизации рисков представлены в таблице 3.13.
Таблица 3.13 - Риски и меры по минимизации рисков
|
Содержание риска |
Возможные потери |
Меры предупреждения и снижения риска |
|
|
Недостаток оборотных средств для закупки сырья и компонентов |
Сокращение объемов продаж |
Договоренность с поставщиками об оплате после реализации готовой продукции |
|
|
Нестабильность экономического законодательства и текущей экономической ситуации |
Потеря части при были |
Мониторинг внешней среды, создание страховых денежных запасов в предприятии |
|
|
Проблемы по сбыту |
Увеличение затрат на сбыт и рекламу |
Сбыт в другие регионы РФ и за границы РФ. |
|
|
Проблемы по сырью и комплектующим |
Увеличение затрат на приобретение сырья |
Поиск сырья в других регионах, граничащих с Марий Эл |
|
|
Появление аналогичной продукции фирм-конкурентов |
Снижение объемов продаж |
Усиление рекламной копании и освоение новых рынков сбыта. Снижение продажной цены изделия за счет заранее предусмотренной в розничной цене «буфера». |
|
|
Неплатежи потребителей |
Снижение объемов денежных поступлений |
Отпуск продукции конечным потребителям преимущественно по предоплате. Отработанная схема реализации по горизонтальной маркетинговой сети (дистрибьютор получает продукцию по предоплате). |
7. Финансовый план
Цель финансового плана - определить эффективность инвестиций, их влияние на вид деятельности.
Рассмотрим состав планируемых финансовых показателей деятельности предприятия по производству гидравлических тележек на планируемый период и форму их представления (типовые документы) с целью улучшения финансовой деятельности предприятия и привлечения инвесторов.
План (отчет) о доходах и расходах по производству покажет, как будет формироваться и изменяться прибыль, и, по существу, является прогнозом финансовых результатов (табл. 3.14).
Ниже приводятся планируемые детальные показатели деятельности ЗАО «Краснооктябрьский завод металлоизделий» по производству медицинского прибора на период 2006-2008 гг. Эти проектные разработки представляют собой наиболее вероятные оценки будущих финансовых результатов предприятия.
Предприятие в своей хозяйственной деятельности платит следующие виды налогов: НДС-10%; налог на прибыль - 24% от балансовой прибыли.
Таблица 3.14 - Прогноз финансовых результатов, тыс. руб.
|
Показатели |
4 кв. 2006 |
1кв. 2007г |
2кв. 2007г |
3кв. 2007г. |
4кв. 2007г. |
1кв. 2008г. |
2кв. 2008г. |
3кв. 2008г. |
4кв. 2008г. |
|
|
1. Выручка от реализации продукции (без НДС) |
1048,2 |
2038,2 |
2911,7 |
2911,7 |
2911,7 |
4367,6 |
4367,6 |
4367,6 |
4367,6 |
|
|
2. Себестоимость в том числе - переменные расходы - постоянные расходы |
838,6 481,3 357,3 |
1630,6 936,0 694,6 |
2329,4 1337,1 992,3 |
2329,4 1337,1 992,3 |
2329,4 1337,1 992,3 |
3494,1 2005,6 1488,5 |
3494,1 2005,6 1488,5 |
3494,1 2005,6 1488,5 |
3494,1 2005,6 1488,5 |
|
|
3. Внереализационные расходы (проценты за кредит) |
125,7 |
111,8 |
97,8 |
83,8 |
69,9 |
55,9 |
41,9 |
27,9 |
14,0 |
|
|
4.Балансовая прибыль |
83,9 |
295,8 |
484,5 |
498,5 |
512,4 |
817,6 |
831,6 |
845,6 |
859,5 |
|
|
5. Налог на прибыль (24%) |
20,1 |
71,0 |
116,3 |
119,6 |
123,0 |
196,2 |
199,6 |
202,9 |
06,3 |
|
|
6. Чистая прибыль |
16,2 |
224,8 |
368,2 |
378,9 |
389,4 |
621,4 |
632,0 |
642,7 |
653,2 |
ЗАО «Краснооктябрьский завод металлоизделий» рассчитывает получить с этого проекта дополнительную прибыль в размере 3926,8 тыс. руб. к концу 2008 года. Всю прибыль предполагается инвестировать в производство, то есть в основную деятельность организации.
Баланс денежных расходов и поступлений (таблица движения денежных средств) позволяет оценить, сколько денег необходимо вложить в бизнес в разбивке по времени, проверить синхронность поступления и расходования денежных средств (табл. 3.15).
Таблица 3.15 - Таблица движения денежных средств, тыс. руб.
|
Показатели |
4 кв. 2006г. |
1кв. 2007г. |
2кв. 2007г. |
3кв. 2007г. |
4кв. 2007г. |
1кв. 2008г. |
2кв. 2008г. |
3кв. 2008г. |
4кв. 2008г. |
|
|
Поступило денежных средств: Кредиты и займы Выручка от реализации Всего поступления денежных средств |
2647,8 1048,2 3696,0 |
2038,2 2038,2 |
2911,7 2911,7 |
2911,7 2911,7 |
2911,7 2911,7 |
4367,6 4367,6 |
4367,6 4367,6 |
4367,6 4367,6 |
4367,6 4367,6 |
|
|
Направлено денежных средств: 1. Инвестиции в основной капитал 2. Инвестиции в оборотный капитал 3. Производственные затраты |
95,0 2552,8 838,6 |
1630,6 |
2329,4 |
2329,4 |
2329,4 |
3494,1 |
3494,1 |
3494,1 |
3494,1 |
|
|
4. Погашение кредита и процентов - в покрытие кредита - в покрытие процентов |
125,7 - 125,7 |
406,0 294,2 111,8 |
392,0 294,2 97,8 |
378,0 294,2 83,8 |
364,1 294,2 69,9 |
350,1 294,2 55,9 |
336,1 294,2 41,9 |
322,1 294,2 27,9 |
308,2 294,2 14,0 |
|
|
5.Налоги и прочие платежи |
50,2 |
97,8 |
139,8 |
139,8 |
139,8 |
209,6 |
209,6 |
209,6 |
209,6 |
|
|
Показатели |
4 кв. 2006г. |
1кв. 2007г. |
2кв. 2007г. |
3кв. 2007г. |
4кв. 2007г. |
1кв. 2008г. |
2кв. 2008г. |
3кв. 2008г. |
4кв. 2008г. |
|
|
Всего расходование денежных средств |
3662,3 |
2034,4 |
2861,2 |
2847,2 |
2833,3 |
4053,8 |
4039,8 |
4025,8 |
4011,9 |
|
|
Сальдо за период Сальдо нарастающим итогом |
33,7 33,7 |
3,8 37,5 |
50,5 88,0 |
64,5 152,5 |
78,4 230,9 |
313,8 544,7 |
327,8 872,5 |
341,8 1214,3 |
355,7 1570,0 |
|
|
Коэффициент дисконтирования (16%) |
0,8621 |
0,7432 |
0,6407 |
|||||||
|
Чистые дисконтированные денежные поступления |
29,1 |
146,6 |
858,0 |
Цель анализа безубыточности состоит в определении объема сбыта при котором за траты полностью перекрываются доходами от продажи продукции. Для данного проекта точка безубыточности - 2697 изделий.
Точка безубыточности при условиях расчета 2-х годовой программы производства наступит при выпуске 2687 изделий.
Показатели эффективности проекта рассчитываются на основе дисконтных моделей.
1.Чистый дисконтированный доход:
ЧДД = 3926,8 - 2647,8 = 1279 > 0
2.Индекс доходности: ИД= 3926,8 / 2647,8= 1,48 > 1
3.Среднегодовая прибыль:
Пср = 3926,8 / 2,25 = 1745,2 тыс. руб.
4.Срок окупаемости: Nок = 1 год и 9 месяцев
В заключении можно сказать, что показатели эффективности привлечения инвестиций высокие. Денежный поток положителен, прибыль получена уже в первый квартал и высокая. Срок окупаемости 21 месяц.
При производстве изделия «Морфотрон-IV» в запланированных объемах проект окупится во 2 квартале 2008 г.
За 2-годовую программу производства накопленный предприятием финансовый поток при реализации изделия «Морфотрон-IV» по оптовой цене 3500 руб. (включая НДС) составит порядка 1570 тыс. руб.
По результатам проведенной технико-экономической оценки изделие «Морфотрон-IV» целесообразно поставить на производство.
8. Стратегия финансирования
Для реализации проекта от разработки до самоокупаемого серийного производства требуется 2647,8 тыс. руб. сроком на 27 мес. с возможностью первых выплат по кредиту с 3 мес.
Таблица 3.15 - Коммерческий кредит
|
Дата |
Сумма (тыс.руб.) |
Отсрочка первой выплаты |
Срок |
Ставка % |
|
|
01. 10. 2006 г. |
2647,80 |
3 мес |
27 мес |
19,00 |
Привлеченные средства будут использоваться на оплату труда работников, оплату услуг сторонних организаций, приобретение комплектующих изделий, закупку и монтаж необходимого метрологического и иного оборудования, на маркетинговые мероприятия и представительские функции.
Затраты второго этапа развития проекта (увеличение производительности производства) будут покрыты за счет полученной прибыли от продажи прибора - реинвестиции.
Подобные документы
Организация производства мебели (компьютерных столов) в г. Москве. Предприятие и отрасль. Анализ рынка. Оценка конкурентов. План маркетинга. План производства. Организационный план. План риска. Финансовый план. Показатели эффективности проекта.
курсовая работа [28,0 K], добавлен 23.06.2004Исследование рынка. Общее исследование рынка. Исследование рыночного сегмента. Исследование конкурентов. Стратегия маркетинга. Стратегический план маркетинга. План маркетинга. Продвижение товара. Организация сбыта, рекламной компании.
курсовая работа [94,0 K], добавлен 05.02.2004Ваш продукт или услуга. Оценка рынка сбыта. Конкуренция. Стратегия маркетинга. План производства. Организационный план. Юридический план. Оценка риска и страхование. Финансовый план. Стратегия финансирования.
курсовая работа [42,8 K], добавлен 04.06.2002Бизнес-план организации производства творожка с вареной сгущенкой на предприятии пищевой промышленности. Описание продукции, оценка рынка сбыта и конкурентов. Стратегия и план маркетинга. Прогноз объемов продаж, оценка рисков, стратегия финансирования.
курсовая работа [85,5 K], добавлен 20.01.2012Качество сырья, кабельной продукции и оценка рынка сбыта. Анализ маркетинговой ситуации при оценке конъюнктуры рынка. Характеристика конкурентов, стратегия и план маркетинга. Прогноз объемов продаж, определение риска, страхование и финансовый план.
курсовая работа [51,3 K], добавлен 09.03.2009Описание товара. Оценка рынка сбыта. Оценка конкурентов. План маркетинга. План производства. Закупка сырья материалов комплектующих. Производственный цикл. Организационный план. Юридический план. Оценка рисков. Финансовый план и финансовая стратегия.
реферат [10,2 K], добавлен 13.01.2003Оценка рынка сбыта продукции фирмы. Конкуренция, стратегия маркетинга и план производства фирмы. Организационно-управленчиский план создания фирмы. Оценка риска и страхование. Финансовый план фирмы. Стратегия финансирования рынка. Юридический план фирмы.
бизнес-план [457,9 K], добавлен 13.12.2010Анализ рынка и план маркетинга. Оценка конкурентоспособности, привлекательности и емкости рынка. Маркетинговая стратегия, производственный, организационный, финансовый план. Расчет потребности в основных и оборотных активах. Оценка эффективности проекта.
бизнес-план [68,2 K], добавлен 09.12.2010Характеристика прибора для измерения вибраций "Атлант-8" с позиции маркетинга. Исследование и анализ рынка. План маркетинговых действий. Факторы, влияющие на расширение рынка. Потребность в капитальных вложениях. Доходы и затраты по выпуску продукции.
курсовая работа [47,6 K], добавлен 27.03.2011Этапы жизненного цикла товара: внедрение, рост, зрелость, спад продаж. Основные маркетинговые стратегии на этапах ЖЦТ. Динамика объема продаж. Анализ стратегии маркетинга на примере предприятия ЧПТУП "Инфокомцентр". Создание рынка для внедряемого товара.
курсовая работа [127,7 K], добавлен 17.01.2013
