Проектирование поточного производства
Основные параметры организации поточной линии по изготовлению деталей: расчет календарных нормативов и межоперационных оборотных заделов. Определение стоимости технологического оборудования, численности персонала и калькуляция себестоимости продукции.
| Рубрика | Производство и технологии |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 02.02.2011 |
| Размер файла | 130,5 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Федеральное агентство по образованию Российской Федерации
Государственное образовательное учреждение
Высшего профессионального образования
Кузбасский государственный технический университет
Кафедра отраслевой экономики
Курсовой проект
На тему: "Проектирование поточного производства"
Выполнил:
студент гр. ТС-061
Малетин А.С.
Проверил:
Салманов А.Э.
Кемерово 2011
Содержание
1. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПАРАМЕТРОВ ОРГАНИЗАЦИИ ПОТОЧНОЙ ЛИНИИ ПО ИЗГОТОВЛЕНИЮ ДЕТАЛЕЙ
1.1 РАСЧЕТ КАЛЕНДАРНО-ПЛАНОВЫХ НОРМАТИВОВ ПОТОЧНОЙ ЛИНИИ
1.2 РАСЧЕТ МЕЖОПЕРАЦИОННЫХ ОБОРОТНЫХ ЗАДЕЛОВ
2. ПЛАНИРОВАНИЕ ОСНОВНЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ РАБОТЫ ЦЕХА
2.1 РАСЧЕТ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ФОНДОВ
2.1.1 Расчет количества и стоимости технологического оборудования
2.1.2 Расчет площади цеха и стоимости зданий и сооружений
2.1.3 Расчет количества и стоимости инструментов и приспособлений
2.2 ПЛАНИРОВАНИЕ ЧИСЛЕННОСТИ ПРОМЫШЛЕННО-ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПЕРСОНАЛА
2.2.1 Расчет численности основных рабочих
2.2.2 Расчет численности вспомогательных рабочих
2.2.3 Расчет численности руководителей, специалистов и служащих
2.3 ПЛАНИРОВАНИЕ ГОДОВОГО ФОНДА ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ ППП ЦЕХА
2.3.1 Планирование сметы расходования фонда заработной платы рабочих
2.3.2 Планирование фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих
2.4 ПЛАНИРОВАНИЕ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ ЦЕХА
2.4.1 Расчет сметы расходов по содержанию и эксплуатации оборудования (РСЭО)
2.4.2 Расчет сметы цеховых расходов
2.5 КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ЕДИНИЦЫ ПРОДУКЦИИ
2.6 КАЛЬКУЛИРОВАНИЕ СЕБЕСТОИМОСТИ ТОВАРНОЙ ПРОДУКЦИИ
2.7 ПЛАНИРОВАНИЕ ПРИБЫЛИ
2.8 ОПРЕДЕЛЕНИЕ ТОЧКИ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ ДЛЯ КАЖДОГО ВИДА ДЕТАЛИ
2.9 ОСНОВНЫЕ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЦЕХА
|
Деталь "опора" |
Программа, шт/год |
Вес детали, кг |
Операция |
Модель станка |
Норма времени tшт, мин. |
|
|
А |
79000 |
5,5 |
токарная |
150 ИГВМ |
0,5 |
|
|
фрезерная |
6Р12 |
1,5 |
||||
|
Б |
89000 |
6 |
токарная |
150 ИГВМ |
2,5 |
|
|
фрезерная |
6Р12 |
3,5 |
||||
|
фрезерная |
6Т82П |
4,5 |
||||
|
В |
99000 |
6,5 |
токарная |
150 ИГВМ |
5,5 |
|
|
фрезерная |
6Р12 |
6,5 |
||||
|
фрезерная |
6Т82П |
1 |
||||
|
шлифовальная |
ЗМ227ВФ2 |
2 |
||||
|
Г |
109000 |
7 |
токарная |
150 ИГВМ |
3 |
|
|
сверлильная |
МН-25 |
4 |
||||
|
фрезерная |
6Р12 |
5 |
||||
|
фрезерная |
6Т82П |
6 |
||||
|
шлифовальная |
ЗМ227ВФ2 |
7 |
1. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПАРАМЕТРОВ ОРГАНИЗАЦИИ ПОТОЧНОЙ ЛИНИИ ПО ИЗГОТОВЛЕНИЮ ДЕТАЛЕЙ
1.1 РАСЧЕТ КАЛЕНДАРНО-ПЛАНОВЫЙХ НОРМАТИВОВ ПОТОЧНОЙ ЛИНИИ
Такт поточной линии:
r =Fэф / Nз,
Fэф = (Tсм - tр.п.)?S?Dр=(480-20)?2?252=231840мин./год.
, , ,
Таблица 1. Расчет потребности в оборудовании и степени его загрузки.
|
Станок |
Деталь |
Срi |
Спi |
Кзаг |
||||
|
А |
Б |
В |
Г |
|||||
|
токарный 150 ИГВМ |
0,172 |
0,969 |
2,372 |
1,425 |
4,939 |
5 |
0,988 |
|
|
фрезерный 6Р12 |
0,516 |
1,357 |
2,804 |
2,375 |
7,052 |
8 |
0,881 |
|
|
фрезерный 6Т82П |
1,745 |
0,431 |
2,849 |
5,026 |
6 |
0,838 |
||
|
шлифовальный 3М227ВФ2 |
0,863 |
3,324 |
4,187 |
5 |
0,837 |
|||
|
сверлильный МН-25 |
1,900 |
1,900 |
2 |
0,950 |
||||
|
Итого |
23,102 |
26 |
0,889 |
Средний коэффициент загрузки оборудования на поточной линии:
Кзаг.уч = ?Ср / ?Сп=23,102/26=0,889
Таблица 2. План - график работы поточной линии.
|
№операции |
Норма времени на операцию, мин/шт. |
Такт поточной, линии мин./шт. |
Число мест на операцию |
Номер рабочего места |
Загрузка рабочих мест, % |
Номер рабочего |
Загрузка рабочего, 100% |
Время работы рабочего ч. |
Период комплектования межоперационных заделов, ч |
||||
|
Ср |
Сn |
1 |
… |
8 |
|||||||||
|
А1.Ток. |
0,5 |
2,91 |
0,172 |
1 |
1 |
17,2 |
1 |
17,2 |
1,4 |
||||
|
150ИГВМ |
|||||||||||||
|
А2.Фр. 6Р12 |
1,5 |
2,91 |
0,516 |
1 |
1 |
51,6 |
1 |
51,6 |
4,1 |
||||
|
Б1.Ток. |
2,5 |
2,58 |
0,969 |
1 |
1 |
96,9 |
2 |
96,9 |
7,8 |
||||
|
150ИГВМ |
|||||||||||||
|
Б2. ФР. |
3,5 |
2,58 |
1,357 |
2 |
1 |
100 |
3 |
100 |
8,0 |
||||
|
6Р12 |
2 |
35,7 |
4 |
35,7 |
2,9 |
||||||||
|
Б3.Фр. |
4,5 |
2,58 |
1,745 |
2 |
1 |
100 |
5 |
100 |
8,0 |
||||
|
6Т82П |
2 |
74,5 |
6 |
74,5 |
6,0 |
||||||||
|
В1.Ток. |
5,5 |
2,32 |
2,372 |
3 |
1 |
100 |
7 |
100 |
8,0 |
||||
|
150ИГВМ |
2 |
100 |
8 |
100 |
8,0 |
||||||||
|
3 |
37,2 |
4 |
37,2 |
3,0 |
|||||||||
|
В2.Фр. |
6,5 |
2,32 |
2,804 |
3 |
1 |
100 |
9 |
100 |
8,0 |
||||
|
6Р12 |
2 |
100 |
10 |
100 |
8,0 |
||||||||
|
3 |
80,4 |
11 |
80,4 |
6,4 |
|||||||||
|
В3.Фр. |
1 |
2,32 |
0,431 |
1 |
1 |
43,1 |
12 |
43,1 |
3,45 |
||||
|
6Т82П |
|||||||||||||
|
В4.Шл. |
2 |
2,32 |
0,863 |
1 |
1 |
86,3 |
13 |
86,3 |
6,9 |
||||
|
3М227ВФ2 |
|||||||||||||
|
Г1.Ток. |
3 |
2,11 |
1,425 |
2 |
1 |
100 |
14 |
100 |
8,0 |
||||
|
150ИГВМ |
2 |
42,5 |
12 |
42,5 |
3,4 |
||||||||
|
Г2.Св. |
4 |
2,11 |
1,900 |
2 |
1 |
100 |
15 |
100 |
8,0 |
||||
|
МН-25 |
2 |
90 |
16 |
90 |
7,2 |
||||||||
|
Г3.Фр. |
5 |
2,11 |
2,375 |
3 |
1 |
100 |
17 |
100 |
8,0 |
||||
|
6Р12 |
2 |
100 |
18 |
100 |
8,0 |
||||||||
|
3 |
37,5 |
19 |
37,5 |
3,0 |
|||||||||
|
Г4.Фр. |
6 |
2,11 |
2,849 |
3 |
1 |
100 |
20 |
100 |
8,0 |
||||
|
6Т82П |
2 |
100 |
21 |
100 |
8,0 |
||||||||
|
3 |
84,9 |
22 |
84,9 |
6,8 |
|||||||||
|
Г5.Шл. |
7 |
2,11 |
3,324 |
4 |
1 |
100 |
23 |
100 |
8,0 |
||||
|
3М227ВФ2 |
2 |
100 |
24 |
100 |
8,0 |
||||||||
|
3 |
100 |
25 |
100 |
8,0 |
|||||||||
|
4 |
32,4 |
19 |
32,4 |
2,6 |
1.2 РАСЧЕТ МЕЖОПЕРАЦИОННЫХ ОБОРОТНЫХ ЗАДЕЛОВ
Z = (Tпар·Ci / ti) - (Tпар·Cj / tj)
Деталь А.
Деталь Б.
Деталь В.
Деталь Г.
Таблица 3. Основные организационные и производственные параметры работы поточной линии.
|
Параметры линии |
ед. изм. |
значение |
||||
|
А |
Б |
В |
Г |
|||
|
Трудоемкость изготовления детали |
норм-мин. |
2 |
10,5 |
15 |
25 |
|
|
Годовая программа |
тыс. шт. |
79,798 |
89,899 |
100 |
110,101 |
|
|
Трудоемкость годовой программы |
норм-мин. |
159595,9596 |
943939,394 |
1500000 |
2752525,25 |
|
|
Число операций на линии |
2 |
3 |
4 |
5 |
||
|
Количество принятого оборудования на линии |
ед. |
2 |
5 |
8 |
14 |
|
|
Средний коэффициент загрузки оборудования |
0,344 |
0,814 |
0,809 |
0,848 |
||
|
Количество рабочих на линии |
чел. |
1 |
5 |
8 |
13 |
|
|
Такт линии |
мин./шт. |
2,91 |
2,58 |
2,32 |
2,11 |
|
|
Вес детали |
кг |
5,5 |
6 |
6,5 |
7 |
|
|
Применяемое транспортное средство |
рольганг |
|||||
|
Применяемый метод контроля производства и качества продукции |
2. ПЛАНИРОВАНИЕ ОСНОВНЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ РАБОТЫ ЦЕХА
2.1 РАСЧЕТ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ФОНДОВ
2.1.1 Расчет количества и стоимости технологического оборудования
Потребное количество технологического оборудования определяется по формуле:
Ср = Тпл / Fобэф,
Тпл = ?(Ni · tшт i),
Fобэф = [(Fк - Fп - Fв)·(1 - Крем /100)]·S·tсм·60,
Ток. 150ИГВМ
Тпл =?(Ni?tштi)=79797,98·0,5+89898,99·2,5+100000·5,5+110101,01·3= =1144949,49 мин.
Fобэф = [(365 -52·2-6)·(1 - 6,8/100)]·2·8·60=228153,6 мин.
Таблица 4. Трудоемкость работ по группам оборудования.
|
Изделие |
Программа запуска, шт/год |
Трудоемкость операции, мин./шт. |
Трудоемкость программы, мин./год |
Наименование операции |
Модель станка |
|
|
А |
79797,98 |
0,5 |
39898,99 |
токарная |
150 ИГВМ |
|
|
1,5 |
119696,97 |
фрезерная |
6Р12 |
|||
|
Б |
89898,99 |
2,5 |
224747,47 |
токарная |
150 ИГВМ |
|
|
3,5 |
314646,46 |
фрезерная |
6Р12 |
|||
|
4,5 |
404545,45 |
фрезерная |
6Т82П |
|||
|
В |
100000 |
5,5 |
550000 |
токарная |
150 ИГВМ |
|
|
6,5 |
650000 |
фрезерная |
6Р12 |
|||
|
1 |
100000 |
фрезерная |
6Т82П |
|||
|
2 |
200000 |
шлифовальная |
ЗМ227ВФ2 |
|||
|
Г |
110101,01 |
3 |
330303,03 |
токарная |
150 ИГВМ |
|
|
4 |
440404,04 |
сверлильная |
МН-25 |
|||
|
5 |
550505,05 |
фрезерная |
6Р12 |
|||
|
6 |
660606,06 |
фрезерная |
6Т82П |
|||
|
7 |
770707,07 |
шлифовальная |
ЗМ227ВФ2 |
Таблица 5. Оборудование цеха по группам и его загрузка.
|
Модель станка |
Трудоемкость работ по группе оборудования, (Тпл), мин. |
Показатели |
||||
|
Эффективный фонд времени работы станка (Fэф) |
Ср, шт. |
Сп, шт. |
Кзаг, % |
|||
|
150 ИГВМ |
1144949,49 |
228153,6 |
5,02 |
5 |
100,37 |
|
|
6Р12 |
1634848,48 |
231336 |
7,07 |
8 |
88,34 |
|
|
6Т82П |
1165151,52 |
230356,8 |
5,06 |
6 |
84,30 |
|
|
ЗМ227ВФ2 |
970707,07 |
229377,6 |
4,23 |
5 |
84,64 |
|
|
МН-25 |
440404,04 |
231825,6 |
1,90 |
2 |
94,99 |
|
|
Итого |
23,27 |
26 |
90,53 |
Таблица 6. Расчет стоимости технологического оборудования.
|
Модель станка |
Кол-во, шт. |
Стоимость оптовая, тыс.руб. |
Стоимость транспортных, монтажных и пр. работ, тыс.руб. |
итого полная первоначальная стоимость станка, тыс.руб. |
Общая стоимость, тыс.руб. |
|
|
150 ИГВМ |
5 |
290 |
23,2 |
313,2 |
1566 |
|
|
6Р12 |
8 |
330 |
30,03 |
360,03 |
2880,24 |
|
|
6Т82П |
6 |
340 |
25,16 |
365,16 |
2190,96 |
|
|
ЗМ227ВФ2 |
5 |
460 |
45,08 |
505,08 |
2525,4 |
|
|
МН-25 |
2 |
62 |
3,72 |
65,72 |
131,44 |
|
|
Итого |
26 |
9294,04 |
Таблица 7. Расчёт ремонтосложности парка оборудования цеха.
|
Модель станка |
Ремонтосложность станка, ед./шт. |
Количество станков, шт. |
Общая ремонтосложность, ед. |
|
|
150 ИГВМ |
12,5 |
5 |
62,5 |
|
|
6Р12 |
10 |
8 |
80 |
|
|
6Т82П |
12 |
6 |
72 |
|
|
ЗМ227ВФ2 |
11 |
5 |
55 |
|
|
МН-25 |
8 |
2 |
16 |
|
|
Итого |
26 |
285,5 |
2.1.2 Расчет площади цеха и стоимости зданий и сооружений
Общая площадь цеха:
Sо = Sп + Sб + Sа .
Производственная площадь:
Таблица 8. Расчёт производственной площади цеха
|
Модель станка |
Площадь станка, м2 |
Количество станков, шт. |
Общая площадь, занимаемая станками, м2 |
|
|
150 ИГВМ |
20 |
5 |
100 |
|
|
6Р12 |
26 |
8 |
208 |
|
|
6Т82П |
28 |
6 |
168 |
|
|
ЗМ227ВФ2 |
38 |
5 |
190 |
|
|
МН-25 |
18 |
2 |
36 |
|
|
Итого |
702 |
Площадь бытовых помещений:
Sб=0,2?Sn=0,2?702=140,4 м2;
Площадь административных помещений:
Sа=0,15?Sn =0,15?702=105,3 м2;
Общая площадь цеха:
Sо=702+140,4+105,3=947,7 м2;
Объем цеха:
Vо=Sо?10=947,7?10=9477 м3;
Стоимость производственного здания:
Сзд = 1000 ? Vо=1000?9477=9477000 руб.
Затраты на сооружение и передаточные устройства:
Ссоор = Сзд ?0,10=9477000?0,1=947700 руб.
Общая стоимость производственного здания и сооружений в цехе:
Собщ = Сзд + Ссоор=9477000+947700=10424700 руб.
Стоимость подъемно-транспортного оборудования:
9294040?0,12=1115284,8 руб.
Стоимость производственно-хозяйственного инвентаря:
(10424700+9294040)?0,015=295781,1 руб.
Таблица 9. Стоимость и структура основных производственных фондов цеха
|
№ |
Состав основных фондов по группам |
Стоимость основных фондов, руб. |
Уд. вес в % к итогу |
|
|
1 |
Здания, сооружения и передаточные устройства |
10424700 |
49,34 |
|
|
2 |
Машины и оборудование (технологические) |
9294040 |
43,99 |
|
|
3 |
Транспортные средства |
1115284,8 |
5,28 |
|
|
4 |
Производственный и хозяйственный инвентарь |
295781,1 |
1,40 |
|
|
Итого |
21129805,9 |
100 |
2.1.3 Расчет количества и стоимости инструментов и приспособлений
Норма расхода режущего и абразивного инструмента:
,
Таблица 10. Расчёт норм расхода инструмента
|
Инструмент |
Износостойкость до полного износа, ч. |
Норма расхода на деталь |
||||
|
А |
Б |
В |
Г |
|||
|
Резцы |
10 |
0,85 |
4,25 |
9,35 |
5,10 |
|
|
Фрезы |
12 |
2,13 |
5,67 |
5,31 |
7,79 |
|
|
Сверла |
5 |
13,61 |
||||
|
Шлифовальные колеса |
8 |
4,25 |
14,88 |
|||
|
Измерительный |
2000 измерений |
Стоимость инструмента:
Таблица 11. Расчёт стоимости инструментов и приспособлений
|
Инструмент |
Цена, р./шт. |
Изделие А |
Изделие Б |
Изделие В |
Изделие Г |
Всего |
|
|
Программа запуска, шт./год |
79797,98 |
89898,99 |
100000 |
110101,01 |
|||
|
Резцы |
50 |
3392,77 |
19111,18 |
46768,71 |
28086,99 |
97359,65 |
|
|
Фрезы |
100 |
16963,86 |
50963,15 |
53146,26 |
85821,37 |
206894,63 |
|
|
Сверла |
30 |
44939,19 |
44939,19 |
||||
|
Шлифовальные колеса |
20 |
8503,40 |
32768,16 |
41271,56 |
|||
|
Итого |
390465,02 |
2.2 ПЛАНИРОВАНИЕ ЧИСЛЕННОСТИ ПРОМЫШЛЕННО-ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПЕРСОНАЛА ЦЕХА
2.2.1 Расчет численности основных рабочих
Численность основных рабочих по группам оборудования:
Ч=?(Тпл/Fпл)
Таблица 12. Расчет численности основных рабочих (станочников)
|
Изделие |
Операция |
Модель станка |
Профессия |
Трудоемкость, мин./шт. |
Программа запуска, шт./год |
Трудоемкость программы, мин./год. |
Fпл, Ч. |
Чр |
|
|
А |
токарная |
150 ИГВМ |
Токарь |
0,5 |
79797,98 |
39898,99 |
1811,46 |
0,37 |
|
|
фрезерная |
6Р12 |
Фрезеровщик |
1,5 |
119696,97 |
1,10 |
||||
|
Б |
токарная |
150 ИГВМ |
Токарь |
2,5 |
89898,99 |
224747,47 |
1811,46 |
2,07 |
|
|
фрезерная |
6Р12 |
Фрезеровщик |
3,5 |
314646,46 |
2,89 |
||||
|
фрезерная |
6Т82П |
Фрезеровщик |
4,5 |
404545,45 |
3,72 |
||||
|
В |
токарная |
150 ИГВМ |
Токарь |
5,5 |
100000 |
550000 |
1811,46 |
5,06 |
|
|
фрезерная |
6Р12 |
Фрезеровщик |
6,5 |
650000 |
5,98 |
||||
|
фрезерная |
6Т82П |
Фрезеровщик |
1 |
100000 |
0,92 |
||||
|
шлифовальная |
ЗМ227ВФ2 |
Шлифовщик |
2 |
200000 |
1,84 |
||||
|
Г |
токарная |
150 ИГВМ |
Токарь |
3 |
110101,01 |
330303,03 |
1811,46 |
3,04 |
|
|
сверлильная |
МН-25 |
Сверлильщик |
4 |
440404,04 |
4,05 |
||||
|
фрезерная |
6Р12 |
Фрезеровщик |
5 |
550505,05 |
5,07 |
||||
|
фрезерная |
6Т82П |
Фрезеровщик |
6 |
660606,06 |
6,08 |
||||
|
шлифовальная |
ЗМ227ВФ2 |
Шлифовщик |
7 |
770707,07 |
7,09 |
Таблица 13. Основные рабочие цеха
|
Наименование профессий |
Число по разрядам |
Всего |
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|||
1. Токари2. Фрезеровщики3. Шлифовщики4. Сверловщики |
1329105 |
1329105 |
||||||
|
Итого |
57 |
57 |
2.2.2 Расчет численности вспомогательных рабочих
Таблица 14. Расчет численности вспомогательных рабочих цеха
|
Наименование профессий |
Показатель нормы обслуживания |
Норма обслуживания |
Значение показателя |
Число человек |
|
|
1. Наладчик оборудования |
количество рабочих мест |
8 |
|||
|
2. Контролеры |
количество рабочих мест |
30 |
26 |
2 |
|
|
3. Слесари дежурные |
количество единиц ремонтосложности |
350 |
285,5 |
2 |
|
|
4. Электрослесари дежурные |
количество единиц ремонтосложности |
800 |
285,5 |
2 |
|
|
5. Крановщики |
число мостовых кранов |
1 |
0 |
- |
|
|
6. Смазчик-шорник |
количество рабочих мест |
200 |
26 |
2 |
|
|
7. Кладовщики инструментальной кладовой |
число производственных рабочих |
150 |
57 |
2 |
|
|
8. Распределители работ |
число производственных рабочих |
100 |
57 |
1 |
|
|
9. Уборщики цеха |
площадь в м2 |
600 |
947,7 |
4 |
|
|
10. Транспортировщики |
на 1 конвейер |
2 |
1 |
4 |
|
|
Итого |
27 |
2.2.3 Расчет численности руководителей, специалистов и служащих
Таблица 15. Численность руководителей, специалистов и служащих и МОП в цехе
|
Наименование должности |
Количество человек в соответствии с нормативом |
|
|
Руководители и специалисты |
||
|
1. Начальник цеха |
1 |
|
|
2. Зам. начальника по производству |
1 |
|
|
3. Зам. начальника по подготовке производства |
- |
|
|
4. Начальник участка |
- |
|
|
5. Старший мастер |
- |
|
|
6. Сменный мастер |
2 |
|
|
7. Начальник техбюро |
- |
|
|
8. Инженер-технолог II категории |
- |
|
|
9. Инженер-технолог III категории |
1 |
|
|
10. Инженер-конструктор III категории |
1 |
|
|
11. Начальник бюро БТЗ |
- |
|
|
12. Начальник ПРБ |
- |
|
|
13. Инженер-нормировщик |
1 |
|
|
14. Инженер-экономист |
1 |
|
|
15. Диспетчер |
1 |
|
|
16. Механик |
1 |
|
|
17. Энергетик |
1 |
|
|
Служащие |
||
|
Табельщик |
1 |
|
|
МОП |
||
|
18. Уборщики административных помещений |
1 |
|
|
19. Гардеробщики |
2 |
|
|
20. Технички |
4 |
|
|
21. Ученики |
2 |
|
|
22. Охрана |
2 |
|
|
Всего |
23 |
Таблица 16. Состав и структура ППП цеха
|
Категории промышленно-производственного персонала |
Количество, чел. |
Уд. вес в % к итогу |
|
|
1. Рабочие - всего |
84 |
78,50 |
|
|
а) основные |
57 |
53,27 |
|
|
б) вспомогательные |
27 |
25,23 |
|
|
2. Руководители |
4 |
3,74 |
|
|
3. Специалисты |
7 |
6,54 |
|
|
4. Служащие |
1 |
0,93 |
|
|
5. МОП |
7 |
6,54 |
|
|
6. Ученики |
2 |
1,87 |
|
|
7. Охрана |
2 |
1,87 |
|
|
Итого |
107 |
100 |
2.3 ПЛАНИРОВАНИЕ ГОДОВОГО ФОНДА ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ ППП ЦЕХА
2.3.1 Планирование сметы расходования фонда заработной платы рабочих
Прямой (тарифный) фонд заработной платы:
,
Таблица 17. Расчет прямого ФЗП сдельщиков.
|
Деталь |
№ операции |
Наименование операции |
tшт, мин |
Sт, руб. |
Разряд |
Сдельная расценка на деталеоперацию, руб. |
Nзап, шт. |
ФЗПпрям, руб. |
|
|
А |
1 |
токарная |
0,5 |
9,86 |
4 |
0,08 |
79797,98 |
6556,73 |
|
|
А |
2 |
фрезерная |
1,5 |
9,86 |
4 |
0,25 |
19670,20 |
||
|
Итого по дет. А |
0,33 |
26226,94 |
|||||||
|
Б |
1 |
токарная |
2,5 |
9,86 |
4 |
0,41 |
89898,99 |
36933,50 |
|
|
Б |
2 |
фрезерная |
3,5 |
9,86 |
4 |
0,58 |
51706,90 |
||
|
Б |
3 |
фрезерная |
4,5 |
9,86 |
4 |
0,74 |
66480,30 |
||
|
Итого по дет. Б |
1,73 |
155120,71 |
|||||||
|
В |
1 |
токарная |
5,5 |
9,86 |
4 |
0,90 |
100000 |
90383,33 |
|
|
В |
2 |
фрезерная |
6,5 |
9,86 |
4 |
1,07 |
106816,67 |
||
|
В |
3 |
фрезерная |
1 |
9,86 |
4 |
0,16 |
16433,33 |
||
|
В |
4 |
шлифовальная |
2 |
9,86 |
4 |
0,33 |
32866,67 |
||
|
Итого по дет. В |
2,47 |
246500,00 |
|||||||
|
Г |
1 |
токарная |
3 |
9,86 |
4 |
0,49 |
110101,01 |
54279,80 |
|
|
Г |
2 |
сверлильная |
4 |
9,86 |
4 |
0,66 |
72373,06 |
||
|
Г |
3 |
фрезерная |
5 |
9,86 |
4 |
0,82 |
90466,33 |
||
|
Г |
4 |
фрезерная |
6 |
9,86 |
4 |
0,99 |
108559,60 |
||
|
Г |
5 |
шлифовальная |
7 |
9,86 |
4 |
1,15 |
126652,86 |
||
|
Итого по дет. Г. |
4,11 |
452331,65 |
Основной (часовой) фонд заработной платы рабочих.
,
|
Деталь |
ФЗПпрям |
Дпрем |
Двеч |
Дноч |
Дбриг |
Добуч |
Дтер |
ФЗПосн |
|
|
А |
26226,94 |
10490,77 |
2185,58 |
2185,58 |
3572,20 |
394,40 |
13516,64 |
58572,11 |
|
|
Б |
155120,71 |
62048,28 |
12926,73 |
12926,73 |
72906,73 |
315929,17 |
|||
|
В |
246500,00 |
98600,00 |
20541,67 |
20541,67 |
115855,00 |
502038,33 |
|||
|
Г |
452331,65 |
180932,66 |
37694,30 |
37694,30 |
212595,88 |
921248,79 |
|||
|
Итого |
880179,29 |
352071,72 |
73348,27 |
73348,27 |
3572,20 |
394,40 |
414874,25 |
1797788,41 |
Дпрем-40%.
Фонд годовой заработной платы рабочих.
|
Деталь |
ФЗПднев |
Дотп |
Добяз |
Двысл |
Дбол |
ФЗПгод |
|
|
А |
58572,11 |
5857,21 |
77,41 |
786,81 |
1290,13 |
66583,67 |
|
|
Б |
315929,17 |
31592,92 |
417,53 |
4653,62 |
6958,79 |
359552,03 |
|
|
В |
502038,33 |
50203,83 |
663,49 |
7395,00 |
11058,11 |
571358,77 |
|
|
Г |
921248,79 |
92124,88 |
1217,51 |
13569,95 |
20291,82 |
1048452,96 |
|
|
Итого |
1797788,41 |
179778,84 |
2375,93 |
26405,38 |
39598,86 |
2045947,42 |
Годовой фонд заработной платы вспомогательных рабочих цеха с учетом двух смен.
ЧАСОВЫЕ ТАРИФНЫЕ СТАВКИ (РУБ.)
|
Разряд |
I |
II |
III |
IV |
V |
VI |
||
|
Рабочие |
||||||||
|
Вспомогательные |
6,26 |
6,68 |
7,23 |
7,90 |
8,82 |
9,99 |
||
|
1. Наладчик оборудования |
8 |
|||||||
|
2. Контролер |
2 |
|||||||
|
3. Слесари дежурные |
2 |
|||||||
|
4. Электрослесари дежурные |
2 |
|||||||
|
5.Крановщик |
||||||||
|
6.Смазчик шорник |
2 |
|||||||
|
7. Кладовщик инструментальной кладовой |
2 |
|||||||
|
8.Распределитель работ |
1 |
|||||||
|
9. Уборщики цеха |
4 |
|||||||
|
10. Транспортировщики |
4 |
|
Вспомогательные рабочие |
ФЗПпрям |
Дпрем |
Двеч |
Дноч |
Дбриг |
Дтер |
ФЗПосн |
||
|
1 |
Наладчик оборудования |
114484,27 |
45793,71 |
9540,36 |
9540,36 |
2862,11 |
54666,24 |
236887,04 |
|
|
2 |
Контролер |
26193,71 |
10477,48 |
2182,81 |
2182,81 |
12311,04 |
53347,86 |
||
|
3 |
Слесари дежурные |
28621,07 |
11448,43 |
2385,09 |
2385,09 |
13451,90 |
58291,58 |
||
|
4 |
Электрослесари дежурные |
28621,07 |
11448,43 |
2385,09 |
2385,09 |
13451,90 |
58291,58 |
||
|
5 |
Смазчик шорник |
26193,71 |
10477,48 |
2182,81 |
2182,81 |
12311,04 |
53347,86 |
||
|
6 |
Кладовщик инструментальной кладовой |
26193,71 |
10477,48 |
2182,81 |
2182,81 |
12311,04 |
53347,86 |
||
|
7 |
Распределитель работ |
13096,86 |
5238,74 |
1091,40 |
1091,40 |
6155,52 |
26673,93 |
||
|
8 |
Уборщики цеха |
45358,96 |
18143,58 |
3779,91 |
3779,91 |
21318,71 |
92381,08 |
||
|
9 |
Транспортировщик |
52387,42 |
20954,97 |
4365,62 |
4365,62 |
24622,09 |
106695,72 |
||
|
Итого |
361150,78 |
144460,31 |
30095,90 |
30095,90 |
2862,11 |
170599,50 |
739264,49 |
|
Вспомогательные рабочие |
ФЗПднев |
Дотп |
Добяз |
Двысл |
Дбол |
ФЗПгод |
||
|
1 |
Наладчик оборудования |
236887,04 |
23688,70 |
313,07 |
3434,53 |
5217,78 |
269541,11 |
|
|
2 |
Контролер |
53347,86 |
5334,79 |
70,50 |
785,81 |
1175,06 |
60714,02 |
|
|
3 |
Слесари дежурные |
58291,58 |
5829,16 |
77,04 |
858,63 |
1283,96 |
66340,36 |
|
|
4 |
Электрослесари дежурные |
58291,58 |
5829,16 |
77,04 |
858,63 |
1283,96 |
66340,36 |
|
|
5 |
Смазчик шорник |
53347,86 |
5334,79 |
70,50 |
785,81 |
1175,06 |
60714,02 |
|
|
6 |
Кладовщик инструментальной кладовой |
53347,86 |
5334,79 |
70,50 |
785,81 |
1175,06 |
60714,02 |
|
|
7 |
Распределитель работ |
26673,93 |
2667,39 |
35,25 |
392,91 |
587,53 |
30357,01 |
|
|
8 |
Уборщики цеха |
92381,08 |
9238,11 |
122,09 |
1360,77 |
2034,83 |
105136,87 |
|
|
9 |
Транспортировщики |
106695,72 |
10669,57 |
141,01 |
1571,62 |
2350,13 |
121428,05 |
|
|
Итого |
739264,49 |
73926,45 |
977,00 |
10834,52 |
16283,36 |
841285,83 |
Таблица 18. Состав годового ФЗП рабочих цеха, тыс. р.
|
Показатели. |
Сдельная |
Повременная |
|
|
1. Оплата труда по сдельным расценкам и по тарифным ставкам |
|||
|
Итого фонд прямой (тарифной) зарплаты |
880,18 |
361,15 |
|
|
2.Премии 3.Доплаты за работу в вечернее время 4.Доплаты за работу в ночное время 5. Доплаты неосвобожденным бригадирам 6.Доплаты за обучение учеников 7.Доплаты по территориальному коэффициенту |
352,07 73,35 73,35 3,57 0,39 414,87 |
144,46 30,1 30,1 2,86 0 170,6 |
|
|
Итого фонд основной заработной платы |
1797,79 |
739,26 |
|
|
8.Доплаты несовершеннолетним работникам за сокращенный рабочий день |
0 |
0 |
|
|
Итого фонд дневной заработной платы |
1797,79 |
739,26 |
|
|
9.Оплаты очередных основных отпусков 10.Оплаты дополнительных отпусков 11. Оплата больничных листов 12.Оплата времени выполнения гос. и общественных обязанностей 13.Единовременное вознаграждение за выслугу лет |
158,4 21,38 39,6 2,38 26,41 |
65,13 8,8 16,28 0,98 10,83 |
|
|
Итого фонд годовой заработной платы |
2045,95 |
841,29 |
|
|
Всего |
2887,23 |
|
Форма оплаты |
Косн |
Кднев |
Кгод |
Кдоп |
|
|
Сдельная |
2,043 |
1 |
1,1380357 |
0,1380357 |
|
|
Повременная |
2,047 |
1 |
1,1380038 |
0,1380038 |
2.3.2 Планирование фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих
Таблица 19. Фонд заработной платы персонала по обслуживанию и управлению производством.
|
Профессия (должность) |
Кол-во, чел |
Должностной оклад с районным коэф-том, руб/мес. |
Годовой ФЗП одного чел., тыс. руб./чел. |
Общий ФЗП, тыс. руб. |
|
|
Начальник цеха |
1 |
25000 |
300 |
300 |
|
|
Зам. Начальника по производству |
1 |
20000 |
240 |
240 |
|
|
Сменный мастер |
2 |
15000 |
180 |
360 |
|
|
Инженер-технолог III категории |
1 |
12000 |
144 |
144 |
|
|
Инженер-конструктор III категории |
1 |
12000 |
144 |
144 |
|
|
Инженер-нормировщик |
1 |
10000 |
120 |
120 |
|
|
Инженер-экономист |
1 |
10000 |
120 |
120 |
|
|
Диспетчер |
1 |
8000 |
96 |
96 |
|
|
Механик |
1 |
10000 |
120 |
120 |
|
|
Энергетик |
1 |
10000 |
120 |
120 |
|
|
Табельщик |
1 |
8000 |
96 |
96 |
|
|
Итого |
1860 |
Таблица 20. Фонд заработной платы ППП цеха.
|
Категория ППП |
Численность, чел. |
Годовой ФЗП, тыс. р. |
Среднегодовая зарплата, тыс. р. |
Среднемесячная зарплата, тыс. р. |
|
|
1. Рабочие, в том числе |
84 |
2887,23 |
34,37 |
2,86 |
|
|
1.1 основные |
57 |
2045,95 |
35,89 |
2,99 |
|
|
1.2 вспомогательные |
27 |
841,29 |
31,16 |
2,60 |
|
|
2. Руководители |
4 |
900 |
225 |
18,75 |
|
|
3. Специалисты |
7 |
864 |
123,43 |
10,29 |
|
|
4. Служащие |
1 |
96 |
96 |
8 |
|
|
5. Младший обслуживающий персонал |
7 |
672 |
96 |
8 |
|
|
6. Ученики |
2 |
28,26 |
14,13 |
1,18 |
|
|
7. Охрана |
2 |
192 |
96 |
8 |
|
|
Итого |
107 |
8526,73 |
2.4 ПЛАНИРОВАНИЕ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ ЦЕХА
2.4.1 Расчет сметы расходов по содержанию и эксплуатации оборудования (РСЭО)
Статья 1. Амортизация технологического оборудования, транспортных средств цеха и ценного инструмента.
Таблица 21. Расчет амортизации оборудования, транспортных средств цеха и ценного инструмента
|
Группа основных фондов |
Полная первоначальная стоимость, руб. |
Норма амортизации, % |
Амортизационные отчисления, руб. |
|
|
технологическое оборудование |
9294040,00 |
8,3 |
771405,32 |
|
|
транспортное средство |
1115284,80 |
12,5 |
139410,6 |
|
|
Итого |
910815,92 |
Статья 2. Эксплуатация оборудования.
1. Основная и дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование, с отчислениями на социальные нужды.
Таблица 22
|
Вспомогательные рабочие |
Прямой (тариф-ный) ФЗП, тыс. р. |
Косн |
Основной (часовой) ФЗП, тыс. р. |
Кднев |
Дневной ФЗП, тыс. р. |
Кгод |
Годовой ФЗП, тыс. р. |
Отчисления на соц. нужды, тыс. р. |
Всего, тыс. р. |
|
|
1.Наладчики оборудования |
114,48 |
2,05 |
236,89 |
1 |
236,89 |
1,14 |
269,54 |
75,47 |
345,01 |
|
|
2.Смазчики-шорники |
26,19 |
2,05 |
53,35 |
1 |
53,35 |
1,14 |
60,71 |
17,00 |
77,71 |
|
|
3.Слесари дежурные |
28,62 |
2,05 |
58,29 |
1 |
58,29 |
1,14 |
66,34 |
18,58 |
84,92 |
|
|
4.Электросле-сари |
28,62 |
2,05 |
58,29 |
1 |
58,29 |
1,14 |
66,34 |
18,58 |
84,92 |
|
|
Итого |
592,56 |
2. Стоимость смазочных и обтирочных материалов для ухода за оборудованием.
Таблица 23
|
Наименование вспомогательных материалов |
Ед. изм. |
Расход на 1 станок в 2 смены |
Стоимость единицы, руб. |
Общая стоимость на 1 станок, руб. |
|
|
Машинное масло Солидол Эмульсия Обтирочный материал |
кг кг литр кг |
40,0 3,6 192 40,0 |
70 20 10 10 |
2800 72 1920 400 |
|
|
Итого |
5192 |
Рвсп=5192·26=134992 руб.
3. Стоимость потребляемых электроэнергии, воды, сжатого воздуха для производственных целей.
Таблица 24. Расчёт мощности оборудования цеха
|
Модель станка |
Мощность электропривода, кВт/ч |
Количество, шт. |
Общая мощность оборудования, кВт/ч |
|
|
150 ИГВМ |
10 |
5 |
50 |
|
|
6Р12 |
5,5 |
8 |
44 |
|
|
6Т82П |
7,5 |
6 |
45 |
|
|
ЗМ227ВФ2 |
3 |
5 |
15 |
|
|
МН-25 |
4 |
2 |
8 |
|
|
Итого |
162 |
,
деталь задел норматив себестоимость
|
Модель станка |
Fэф |
Кзаг |
Пэн |
|
|
150 ИГВМ |
3802,56 |
1,004 |
150651,25 |
|
|
6Р12 |
3855,6 |
0,88 |
118311,40 |
|
|
6Т82П |
3839,28 |
0,84 |
114982,06 |
|
|
ЗМ227ВФ2 |
3822,96 |
0,85 |
38317,38 |
|
|
МН-25 |
3863,76 |
0,95 |
23179,16 |
|
|
Итого |
445441,25 |
Стоимость электроэнергии:
Рэн = Цэн ·Пэн=1,19·445441,25=530075,09 руб.
Стоимость потребляемой воды на прочие нужды:
=464,1м3
Рвод = Цвод ?Пвод=8,81?464,1=4088,72 руб.
Стоимость сжатого воздуха:
Рсж.в.=5?26?10,4=1352 руб.
Общие расходы по статье = 592557,89+530075,09+4088,72+1352= 1263065,71 руб.
Статья 3. Текущий ремонт оборудования и транспортных средств.
Стек.рем.=Собор?0,045+Стран.ср. ?0,045=468420 руб.
Срем.пр.=1600?57=91200 руб.
Общие расходы по статье = 468420+91200=559620 руб.
Статья 4. Внутризаводское перемещение грузов.
1. Основная и дополнительная зарплата с отчислениями на социальные нужды транспортных рабочих (крановщики мостового крана, транспортировщики).
Таблица 25
|
Вспомогательные рабочие |
Прямой (тарифный) ФЗП, тыс. р. |
Косн |
Основной (часовой) ФЗП, тыс. р. |
Кднев |
Дневной ФЗП, тыс.р. |
Кгод |
Годовой ФЗП, тыс.р. |
Отчисления на соц. нужды, тыс.р. |
Всего, тыс.р. |
|
|
Транспортировщики |
52,39 |
1,87 |
106,70 |
1 |
106,70 |
1,14 |
121,43 |
34,00 |
155,43 |
|
|
Итого |
155,43 |
2. Расходы на транспортные услуги.
Таблица 26
|
Деталь |
Программа запуска, тыс.шт./год |
Масса заготовки детали, кг/шт |
Объем транспортной работы, т/год |
Удельные транспортные расходы, руб./т |
Транспортные расходы на программу, руб./год |
|
|
А |
79,80 |
5,5 |
438,89 |
20 |
8777,78 |
|
|
Б |
89,90 |
6 |
539,39 |
20 |
10787,88 |
|
|
В |
100,00 |
6,5 |
650,00 |
20 |
13000,00 |
|
|
Г |
110,10 |
7 |
770,71 |
20 |
15414,14 |
|
|
Итого |
47979,80 |
3. Расходы на смазочные и обтирочные материалы, а также запасные части.
Рсм.об=1115285?0,025= 27882 руб.
Общие расходы по статье = 155427,9+47979,8+27882= 231289,7 руб.
Статья 5. Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений.
Риз.ин.=Син+Сзат.рем?Чстан=390465,02+760?57= 433785,02 руб.
Статья 6. Прочие расходы.
Рпр.=(1106048,43+1213451,4+559620+231289,7+433785,02)?0,015=50978,64 руб.
Таблица 27. Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
|
Наименование статьи расходов |
Расходы, тыс. р. |
|
|
1. Амортизация технологического оборудования, транспортных средств цеха и ценного инструмента |
910,82 |
|
|
2. Эксплуатация оборудования |
1263,07 |
|
|
3. Текущий ремонт оборудования и транспортных средств |
559,62 |
|
|
4. Внутризаводское перемещение грузов |
231,29 |
|
|
5. Износ малоценных инструментов и приспособлений |
433,79 |
|
|
6. Прочие расходы |
50,98 |
|
|
Итого РСЭО по цеху |
3449,56 |
|
|
Основная заработная плата основных рабочих-сдельщиков (ОЗПсд) |
1797,79 |
|
|
Процент РСЭО к основной заработной плате основных рабочих-сдельщиков (РСЭО / ОЗПсд?100%) |
52,12 |
2.4.2 Расчет сметы цеховых расходов
Статья 1. Содержание аппарата управления цехом
Таблица 28. Расходы на заработную плату АУП цеха, тыс. руб.
|
Наименование должности |
Количество человек |
Годовой оклад, тыс. руб. |
Годовой ФЗП, тыс. руб. |
Отчисление на соцстрах, тыс. руб. 28% |
Всего затрат по статье, тыс. руб. |
|
|
Руководители и специалисты |
||||||
|
Начальник цеха |
1 |
300 |
300 |
84 |
384 |
|
|
Зам. Начальника по производству |
1 |
240 |
240 |
67,2 |
307,2 |
|
|
Сменный мастер |
2 |
180 |
360 |
100,8 |
460,8 |
|
|
Инженер-технолог III категории |
1 |
144 |
144 |
40,32 |
184,32 |
|
|
Инженер-конструктор III категории |
1 |
144 |
144 |
40,32 |
184,32 |
|
|
Инженер-нормировщик |
1 |
120 |
120 |
33,6 |
153,6 |
|
|
Инженер-экономист |
1 |
120 |
120 |
33,6 |
153,6 |
|
|
Диспетчер |
1 |
96 |
96 |
26,88 |
122,88 |
|
|
Механик |
1 |
120 |
120 |
33,6 |
153,6 |
|
|
Энергетик |
1 |
120 |
120 |
33,6 |
153,6 |
|
|
Служащие |
||||||
|
Табельщик |
1 |
96 |
96 |
26,88 |
122,88 |
|
|
Итого |
2380,8 |
Статья 2. Содержание прочего цехового персонала.
Таблица 29
|
Вспомогательные рабочие |
Прямой (тарифный) ФЗП, тыс. р. |
Косн |
Основной (часовой) ФЗП, тыс. р. |
Кднев |
Дневной ФЗП, тыс. р. |
Кгод |
Годовой ФЗП, тыс. р. |
Отчисления на соц. нужды, тыс. р. |
Всего, тыс. р. |
|
|
Контролеры |
26,19 |
1,875 |
53,35 |
1 |
53,35 |
1,14 |
60,71 |
17,00 |
77,71 |
|
|
Кладовщики инструментальной кладовой |
26,19 |
1,875 |
53,35 |
1 |
53,35 |
1,14 |
60,71 |
17,00 |
77,71 |
|
|
Распределители работ |
13,10 |
1,875 |
26,67 |
1 |
26,67 |
1,14 |
30,36 |
8,50 |
38,86 |
|
|
Итого |
194,28 |
Таблица 30
|
Наименование должности |
Кол-во, чел. |
Годовой оклад, тыс. р. |
Годовой ФЗП, тыс. р. |
Отчисление на соцстрах, тыс. р. |
Всего затрат по статье, тыс. р. |
|
|
Гардеробщики |
2 |
96 |
192 |
53,76 |
245,76 |
|
|
Технички |
4 |
96 |
384 |
107,52 |
491,52 |
|
|
Ученики |
2 |
14,13 |
28,26 |
7,91 |
36,17 |
|
|
Охрана |
2 |
96 |
192 |
53,76 |
245,76 |
|
|
Итого |
1019,21 |
Общие расходы по статье = 1213496,11 руб.
Статья 3. Амортизация зданий, сооружений и инвентаря.
|
Группа основных фондов |
Стоимость группы основных фондов, руб. |
Норма амортизации, % |
Амортизационные отчисления, руб. |
|
|
здания, сооружения и передаточные устройства |
10424700 |
2 |
208494 |
|
|
производственно-хозяйственный инвентарь |
295781,1 |
20 |
59156,22 |
|
|
Итого |
267650,22 |
Статья 4. Содержание зданий цеха, сооружений и инвентаря.
Таблица 31
|
Наименование должности |
Количество, чел. |
Годовой оклад, тыс.р |
Годовой ФЗП, тыс.р. |
Отчисления на соц. нужды, тыс.р. |
Всего затрат по статье, тыс. р. |
|
|
Уборщики административных помещений |
1 |
96 |
96 |
26,88 |
122,88 |
Таблица 32
|
Вспомогательные рабочие |
Прямой (тарифный) ФЗП, тыс. р. |
Косн |
Основной (часовой) ФЗП, тыс. р. |
Кднев |
Дневной ФЗП, тыс. р. |
Кгод |
Годовой ФЗП, тыс. р. |
Отчисления на соц. нужды, тыс. р. |
Всего, тыс. р. |
|
|
Уборщики цеха |
45,36 |
1,875 |
92,38 |
1 |
92,38 |
1,14 |
105,14 |
29,438324 |
134,58 |
Затраты на электроэнергию для освещения.
Рэ= 2395575 руб.
Расходы на пар для отопления помещений.
=50,544 т.
Рпар = Цпар?Ппар=200,95?50,544=10157 руб.
Затраты на воду Рв для питья и бытовых нужд.
Рв=8538,21 руб.
Общие расходы по статье = 2671725,22 руб.
Статья 5. Текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря.
Сзд.соор .= 416988 руб.
Синв. = 11831,24 руб.
Общие расходы по статье = 428819,24 руб.
Статья 6. Расходы по испытаниям, опытам и исследованиям, по рационализации и изобретательству.
Рисп.=Нр?Чработ.=250?84= 21000 руб.
Статья 7. Расходы по охране труда.
Рохр.т.=Нр?Чработ.=150?84= 12600 руб.
Статья 8. Износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря.
Риз.ин.=Нр?Чработ.=50?84= 4200 руб.
Статья 9. Прочие расходы.
Рпр= 245010,18 руб.
Таблица 33. Смета цеховых расходов
|
Наименование статей расходов |
Сумма, руб. |
|
|
1. Содержание аппарата управления цехом 2. Содержание прочего цехового персонала 3. Амортизация зданий, сооружений, инвентаря 4. Содержание зданий, сооружений, инвентаря 5. Текущий ремонт зданий, сооружений, инвентаря 6. Испытание, опыты и исследования, рационализация и изобретательство 7. Охрана труда 8. Износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря 9. Прочие расходы |
2380800 1213496,11 267650,22 2671725,22 428819,24 21000 12600 4200 245010,18 |
|
|
Итого цеховые расходы |
7455300,97 |
|
|
Основная заработная плата основных рабочих-сдельщиков (ОЗПсд) |
1797788,41 |
|
|
Процент цеховых расходов к основной заработной плате основных рабочих-сдельщиков (ЦР / ОЗПсд)?100% |
403,01 |
2.5 КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ЕДИНИЦЫ ПРОДУКЦИИ
Статья 1. Сырье и основные материалы за вычетом отходов.
Материал-Сталь 20, цена-25 руб./кг.
|
Изделие |
Нмат |
Нотх |
Цотх |
Цмат?Нмат |
Цотх?Нотх |
Змат |
|
|
А |
5,5 |
0,28 |
12,50 |
137,5 |
3,44 |
134,06 |
|
|
Б |
6 |
0,30 |
150 |
3,75 |
146,25 |
||
|
В |
6,5 |
0,33 |
162,5 |
4,06 |
158,44 |
||
|
Г |
7 |
0,35 |
175 |
4,38 |
170,63 |
||
|
Итого |
609,38 |
Статья 2. Основная заработная плата производственных рабочих.
|
Изделие. |
ПЗПсд.дет. |
Косн |
ОЗПсд.дет |
|
|
А |
0,33 |
2,04253 |
0,67 |
|
|
Б |
1,73 |
3,52 |
||
|
В |
2,47 |
5,03 |
||
|
Г |
4,11 |
8,39 |
||
|
Итого |
17,62 |
Статья 3. Дополнительная заработная плата основных производственных рабочих.
|
Изделие |
ОЗПсд.дет |
Кдоп |
ДЗДсд.дет |
|
|
А |
0,67 |
0,138036 |
0,093 |
|
|
Б |
3,52 |
0,486 |
||
|
В |
5,03 |
0,695 |
||
|
Г |
8,39 |
1,158 |
||
|
Итого |
2,432 |
Статья 4. Отчисления на социальные нужды основных производственных рабочих.
|
Изделие |
ЕСН |
ОЗП+ДЗП |
Отчисления на социальные нужды |
|
|
А |
0,28 |
0,764 |
0,214 |
|
|
Б |
4,011 |
1,123 |
||
|
В |
5,730 |
1,604 |
||
|
Г |
9,550 |
2,674 |
||
|
Итого |
5,615 |
Статья 5. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования.
|
Изделие. |
РСЭОгод |
ОЗПсд.год |
Крсэо |
ОЗПсд.дет |
РСЭОдет |
|
|
А |
3449554,60 |
1797788,41 |
1,92 |
0,67 |
1,288 |
|
|
Б |
3,52 |
6,762 |
||||
|
В |
5,03 |
9,661 |
||||
|
Г |
8,39 |
16,101 |
||||
|
Итого |
33,812 |
Статья 6. Цеховые (общепроизводственные) расходы.
|
Изделие |
Рцех.год |
ОЗПсд.год |
Кцех |
ОЗПсд.дет |
Рцех.дет |
|
|
А |
7245300,97 |
1797788,41 |
4,03012 |
0,67 |
2,71 |
|
|
Б |
3,52 |
14,20 |
||||
|
В |
5,03 |
20,29 |
||||
|
Г |
8,39 |
33,82 |
||||
|
Итого |
71,02 |
Таблица 35. Расчет калькуляции себестоимости единицы продукции
|
Статьи калькуляции |
Расчет |
Сумма, р. |
|
|
1. Сырье и основные материалы за вычетом отходов |
(Цмат ·Нмат) -(Цотх·Нотх) |
609,38 |
|
|
2. Основная заработная плата производственных рабочих. |
ОЗПсд.дет = ПЗПсд.дет?Косн |
17,62 |
|
|
3. Дополнительная заработная плата основных производственных рабочих. |
ДЗПсд.дет = ОЗПсд.дет?Кдоп |
2,43 |
|
|
4. Отчисления на социальные нужды основных производственных рабочих. |
(ОЗПсд.дет+ ДЗПсд.дет)?0,28 |
5,62 |
|
|
5. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования. |
Рцех.дет = ОЗПсд.дет?КРСЭО |
33,81 |
|
|
6.Цеховые (общепроизводственные) расходы. |
Рцех.дет = ОЗПсд.дет·Кцех |
71,02 |
|
|
Итого полная себестоимость |
739,875 |
2.6 КАЛЬКУЛИРОВАНИЕ СЕБЕСТОИМОСТИ ТОВАРНОЙ ПРОДУКЦИИ
Таблица 36. Калькуляция себестоимости товарной продукции
|
Статья калькуляции |
Изделие А |
Изделие Б |
Изделие В |
Изделие Г |
Всего |
|||||
|
На.ед |
На прогр. |
На.ед |
На прогр |
На.ед |
На прогр |
На.ед |
На прогр |
|||
|
1.Материалы за вычетом отходов |
134,06 |
10697916,67 |
146,25 |
13147727,27 |
158,44 |
15843750 |
170,63 |
18785984,85 |
58475378,79 |
|
|
2.Основная заработная плата основных производственных рабочих |
0,67 |
53569,18 |
3,52 |
316837,96 |
5,03 |
503482,47 |
8,39 |
923898,80 |
1797788,41 |
|
|
3.Дополнительная заработная плата основных производственных рабочих |
0,09 |
7394,46 |
0,49 |
43734,96 |
0,69 |
69498,56 |
1,16 |
127531,04 |
248159,01 |
|
|
4. Отчисления на социальные нужды от зарплаты основных производственных рабочих (Единый социальный налог) |
0,21 |
17069,82 |
1,12 |
100960,42 |
1,60 |
160434,69 |
2,67 |
294400,35 |
572865,28 |
|
|
5.Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования |
1,29 |
102787,29 |
6,76 |
607941,31 |
9,66 |
966070,45 |
16,10 |
1772755,55 |
3449554,60 |
|
|
6.Цеховые расходы |
2,71 |
215890,16 |
14,20 |
1276894,63 |
20,29 |
2029094,19 |
33,82 |
3723422,00 |
7245300,97 |
|
|
Полная себестоимость |
139,03 |
11094627,57 |
172,35 |
15494096,53 |
195,72 |
19572330,36 |
232,77 |
25627992,59 |
71789047,06 |
2.7 ПЛАНИРОВАНИЕ ПРИБЫЛИ
Прибыль на единицу продукции:
|
Изделие |
Себестоимость единицы продукции |
Рентабельность |
Прибыль на единицу продукции |
|
|
А |
139,03 |
0,15 |
20,86 |
|
|
Б |
172,35 |
25,85 |
||
|
В |
195,72 |
29,36 |
||
|
Г |
232,77 |
34,92 |
Цена единицы продукции:
|
Изделие |
1+Рентабельность |
Себестоимость единицы продукции |
Цена единицы продукции |
|
|
А |
1,15 |
139,03 |
159,89 |
|
|
Б |
172,35 |
198,20 |
||
|
В |
195,72 |
225,08 |
||
|
Г |
232,77 |
267,68 |
Прибыль общая:
|
Себестоимость общая |
Рентабельность |
Прибыль общая |
|
|
71789047,06 |
0,15 |
10768357,06 |
Товарная продукция:
|
Себестоимость общая |
1+ Рентабельность |
Товарная продукция |
|
|
71789047,06 |
1,15 |
82557404,12 |
Товарная продукция:
|
Изделие |
Объем производства в нат.изм. |
Цена единицы продукции |
Товарная продукция |
|
|
А |
79797,98 |
159,89 |
12758821,71 |
|
|
Б |
89898,99 |
198,20 |
17818211,01 |
|
|
В |
100000,00 |
225,08 |
22508179,92 |
|
|
Г |
110101,01 |
267,68 |
29472191,48 |
Реализованная продукция (Выручка):
|
Изделие |
Объем реализации в нат.изм. |
Цена |
Выручка |
|
|
А |
79000 |
159,89 |
12631233,49 |
|
|
Б |
89000 |
198,20 |
17640028,90 |
|
|
В |
99000 |
225,08 |
22283098,12 |
|
|
Г |
109000 |
267,68 |
29177469,56 |
2.8 ОПРЕДЕЛЕНИЕ ТОЧКИ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ ДЛЯ КАЖДОГО ВИДА ДЕТАЛИ
Таблица 37.
|
Наименование показателей |
А |
Б |
В |
Г |
|
|
Объем производства товарной продукции (выручка), тыс. р. |
12631,23 |
17640,03 |
22283,10 |
29177,47 |
|
|
Постоянные расходы, тыс. р. |
318,68 |
1884,84 |
2995,16 |
5496,18 |
|
|
Переменные расходы, тыс. р. |
10775,95 |
13609,26 |
16577,17 |
20131,82 |
|
|
Переменные расходы удельные, тыс. р. |
0,14 |
0,15 |
0,17 |
0,18 |
|
|
Точка безубыточности, млн. р. (шт.) |
2,17 (13570) |
8,25 (41617) |
11,7 (51967) |
17,73 (66229) |
|
|
Запас финансовой прочности, млн. р. (шт.) |
(66228) |
(48282) |
(48033) |
(43872) |
Точка безубыточности в натуральном выражении:
Тб/у = Рпост /(Ц - Рпер/удел)
А. Тб/у =318,68/(159,89/1000-0,14) = 13570 шт.
Б. Тб/у =1884,84/(198,2/1000-0,15) = 41617 шт.
В. Тб/у =2995,16/(225,08/1000-0,17) = 51967 шт.
Г. Тб/у =5496,18/(267,68/1000-0,18) = 66229 шт.
Точка безубыточности в стоимостном выражении:
Тб/у = Рпост·В /(В - Рпер)
А. Тб/у = ((318,68·12758,82)/(12758,82-10775,95))/1000 = 2,17 млн. руб.
Б. Тб/у = ((1884,84·17818,21)/(17818,21-13609,26))/1000 = 8,25 млн. руб.
В. Тб/у = ((2995,16·22508,18)/(22508,18-16577,17))/1000 = 11,7 млн. руб.
Г. Тб/у = ((5496,18·29472,19)/(29472,19-20131,82))/1000 = 17,73 млн. руб.
2.9 ОСНОВНЫЕ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЦЕХА
Таблица 38. Технико-экономические показатели работы цеха.
|
Показатели |
Единица измерения |
Расчетные значения показателя |
|
|
1.Производственная программа, в т.ч. по деталям: |
|||
|
А |
Шт. |
79798 |
|
|
Б |
89899 |
||
|
В |
100000 |
||
|
Г |
110101 |
||
|
2.Товарная продукция. |
Р. |
82557404,12 |
|
|
3.Себестоимость товарной продукции. |
Р. |
71789047,06 |
|
|
4.Себестоимость единицы продукции: |
|||
|
А |
Р. |
139,03 |
|
|
Б |
172,35 |
||
|
В |
195,72 |
||
|
Г |
232,77 |
||
|
5.Прибыль. |
Р. |
10768357,06 |
|
|
6.Затраты на рубль товарной продукции. |
Коп. |
86,96 |
|
|
7.Трудоемкость обработки деталей в т.ч. по деталям: |
|||
|
А |
Нормо-ч. |
2659,93 |
|
|
Б |
15732,32 |
||
|
В |
25000 |
||
|
Г |
45875,42 |
||
|
8.Численность работающих, в т.ч. |
Ч. |
107 |
|
|
основных рабочих |
Ч. |
57 |
|
|
вспомогательных рабочих. |
Ч. |
27 |
|
|
9.Колличество станков по обработке деталей. |
Шт. |
26 |
|
|
10.Стотмость основных производственных фондов цеха: |
Р. |
21129805,9 |
|
|
оборудование |
Р. |
9294040 |
|
|
здания и сооружения. |
Р. |
10424700 |
|
|
11.Фондовооруженность. |
р.\чел |
197474,82 |
|
|
12.Фондотдача. |
Р. |
3,91 |
|
|
13.Производительность труда: |
|||
|
одного работающего |
р.\чел |
100638,85 |
|
|
одного рабочего. |
р.\чел |
128194,73 |
|
|
14.Среднемесячная заработная плата работающих цеха |
Р. |
||
|
15. Среднемесячная заработная плата рабочих, в т.ч.: |
|||
|
основных |
Р. |
2991,15 |
|
|
вспомогательных |
Р. |
2596,56 |
|
|
16. Безубыточный объем производства детали |
|||
|
А |
Шт. |
13569,64 |
|
|
Б |
41617,47 |
||
|
В |
51967,19 |
||
|
Г |
66228,86 |
||
|
17. Рентабельность производства |
% |
15 |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Движение предметов труда на однопредметной прерывно-поточной линии (ОППЛ). Расчет укрупненного такта поточной линии, количества рабочих мест. Построение стандарт-плана. Методика расчета межоперационных оборотных заделов. Движение оборотных заделов.
реферат [351,2 K], добавлен 09.11.2008Проектирование прерывно-поточной линии для массового производства деталей типа - втулка. Расчет количества оборудования, численности работающих, себестоимости детали, технико-экономических показателей проекта, обоснование его экономической эффективности.
курсовая работа [495,6 K], добавлен 05.04.2010Выбор альтернативного варианта производственной структуры поточной линии с учетом ограничивающих условий. Расчет технологической себестоимости. Построение стандарт-плана однопредметной поточной линии и графика движения оборотных межоперационных заделов.
дипломная работа [1,2 M], добавлен 07.08.2013Проектирование однопредметной прерывно-поточной линии: расчет количества оборудования, численности работающих, календарно-плановых нормативов, технико-экономических показателей работы участка. Обоснование экономической эффективности проектных решений.
курсовая работа [233,0 K], добавлен 26.03.2010Определение годовой программы запуска деталей и фонда времени работы поточной линии. Расчет параметров однопредметной поточной линии. Организация технического обслуживания и обоснование экономических показателей проектируемого поточного производства.
дипломная работа [223,4 K], добавлен 27.05.2012Рассмотрение основных форм специализации производственного участка. Расчет параметров заданной поточной линии в вагоноремонтном депо. Определение величины заделов и незавершенного производства. Экономическая эффективность внедрения поточной линии.
курсовая работа [3,2 M], добавлен 12.04.2021Выбор поточной линии обработки детали. Оперативное и подетальное планирование, расчет технико-экономических показателей производства. Стандарт-план обработки деталей на однопредметной непрерывно-поточной линии и определение внутрилинейных заделов.
курсовая работа [344,6 K], добавлен 24.12.2011Построение план-графика работы поточной линии. Расчет параметров параллельного многостаночного обслуживания станков; величины внутрилинейных заделов; численности рабочих, потребности в оборудовании, капитальных вложений в организацию производства.
курсовая работа [134,9 K], добавлен 02.07.2014Определение трудоемкости выполнения работ по изготовлению тонколистовых деталей. Расчет численности персонала. Расчет количества необходимого технологического оборудования. Планировка участка. Разработка графика технологической подготовки производства.
курсовая работа [95,5 K], добавлен 02.12.2009Крупносерийное производство поршневых колец на переменно-поточной линии: расчет штучной нормы времени, месячной выработки на операциях техпроцесса, фонда времени, тактов работы, числа рабочих мест, регламентов работы и эпюр межоперационных заделов.
курсовая работа [211,4 K], добавлен 25.06.2009
