Разработка годового плана автотранспортного предприятия

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Планирование является одним из наиважнейших процессов, от которого зависит эффективность деятельности предприятия.

Планирование представляет собой функцию управления. Сущность этого процесса заключается в логичном определении развития предприятия, постановке целей для любого сектора деятельности и работы каждого структурного подразделения, что необходимо в современных условиях. При осуществлении планирования ставятся задачи, определяются материальные, трудовые и финансовые средства для их достижения и сроки исполнения, а также последовательность их реализации.

Кроме того, анализируются и выявляются факторы, имеющие влияние на развитие деятельности предприятия, для своевременного предотвращения их на стадии возникновения в случае их негативного влияния.

Таким образом, можно сказать, что планирование как функция управления означает стремление учитывать заблаговременно все внешние и внутренние факторы, которые обеспечивают подходящие условия для нормального функционирования и развития предприятия. Оно также определяет разработку комплекса мероприятий, устанавливающих последовательность достижения конкретных целей с учетом возможностей наиболее результативного использования ресурсов каждым производственным подразделением и всем предприятиям. Поэтому планирование призвано обеспечить взаимосвязь между отдельными структурными подразделениями предприятия, которые содержат всю технологическую цепочку. Такая деятельность основывается на обнаружении и прогнозировании спроса потребителей, анализе и оценке имеющихся в наличии ресурсов и перспектив развития конъюнктуры. Отсюда следует необходимая увязка планирования с маркетингом и контролем для постоянной корректировки показателей производства и сбыта в связи с изменениями спроса на рынке.

Планирование охватывает как текущий, так и перспективный временной период и осуществляется в виде прогнозирования и программирования.

Процесс планирования подразумевает постановку определенных целей, разработку мероприятий по достижению этих целей, а также политику предприятия на долгосрочную перспективу.

Для управления планирование являет собой этап, от которого во многом зависит развитие.

Большое влияние на планирование оказывает грамотность руководства, квалификация специалистов, вовлеченных в данный процесс, достаточность ресурсов, необходимых для осуществления процесса (компьютерная техника и пр.), информативная база.

Конечно, иногда факторы, оказывающие влияние на процесс планирования на предприятии, зависят от специфики деятельности, от региональной принадлежности, но при наличии квалифицированного кадрового состава и компетентного руководства все недостатки могут быть ликвидированы в короткие сроки.



Исходные данные

Разработка годового плана АТП по перевозкам на строительстве химкомбината 65 млн. руб./год, и металлургического завода 83 млн. руб./год.

Таблица 1 - Объем перевозок

Наименование отрасли	Объем перевозок, тыс. т на 1 млн. рублей СМР	Типы автомобилей
		бортовые	самосвалы	др. виды
Химия	5,05	0,49	3,93	0,63
Металлургия	4,96	0,43	3,88	0,65

Таблица 2 - Расстояние перевозок

Отрасль	Расстояние перевозок, км
	Бортовые	Самосвалы	Прочие
Химия	49	39	19
Металлургия	50	20	24

Стоимость подвижного состава принимаем следующую:

Б - 1800000 тыс. руб.;

С - 2000000 тыс. руб.;

П - 1250000 тыс. руб.



1. Производственная программа АТП

Исходя из годового объема строительно - монтажных работ, по химкомбинату 65 млн. руб./год, и металлургического завода 83 млн. ру./год, рассчитаем объем перевозок. При этом используем данные по объемам перевозок соответствующие 1 млн. руб. строительно - монтажных работ, при обслуживанием перевозок различными типами ПС.

Выполним расчет годовых объемов перевозок по каждому типу ПС, а также суммарные объемы перевозок по каждому строившемуся объекту, а для этого умножаем годовую стоимость строительно - монтажных работ на значения объемов перевозок, для соответствующего строившемуся предприятию, все полученные результаты сводим в таблицу 3.

Таблица 3 - Годовой объем перевозок

Наименование отрасли	Объем перевозок, тыс. т на 1 млн. рублей СМР	Типы автомобилей
		бортовые	самосвалы	др. виды
Химия	5,05*65=328,25	0,49*65=31,85	3,93*65=255,45	0,63*65=40,95
Металлургия	4,96*83=411,68	0,43*83=35,69	3,88*83=322,04	0,65*83=53,95
	Итого 739,93

2. Производственные мощности и стоимость основных фондов

Производственные мощности АТП выражаются в количестве автомобилей, требующихся для выполнения заданных объемов работ.

Расчет количества автомобилей производим по следующей формуле:



где -объем перевозок в тоннах

- средний пробег с грузом за одну ездку, определяется из таблицы исходных данных (км)

- техническая скорость (=30 км/ч)

- коэффициент использования пробега (=0,5)

- время погрузки / разгрузки:

Б - 0,9

С - 0,4

П - 0,5

- время работы автомобиля в смене (8 часов)

- грузоподъемность:

Б - 11 т

С - 13 т

П - 5 т

- коэффициент использования грузоподъемности (=0,85)

- коэффициент выпуска автомобилей на линию (=0,8)

- число календарных дней в анализируемом периоде. (365 дней)

На основе данных получилось следующее количество автомобилей:

Химическая промышленность:

- бортовых автомобилей

- самосвала

- другие виды автомобилей

Металлургическая промышленность:

- бортовых автомобилей

- самосвалов

- другие виды автомобилей

3. Сводные данные производственного плана АТП

На основе рассчитанного количества автомобилей строим таблицу 4.

Таблица 4 - Сводная таблица

Отрасль	Тип подв. состава			, тыс. т	Расстояние	Количество автомобилей
Химия	Бортовые ав-ли	0,9	11	31,85	49	6
	Самосвалы	0,4	13	255,45	39	30
	Др. автомобили	0,5	5	40,95	19	7
Металлургия	Бортовые ав-ли	0,9	11	35,69	50	7
	Самосвалы	0,4	13	322,04	20	22
	Др.автомобили	0,5	5	53,95	24	11
? = 83

Определим производительность 1 - го автомобиля по следующей формуле:

Все полученные данные сводим в таблицу 5.

Таблица 5 - Производительность 1 - го автомобиля

Наименование предприятия	Производительность одного автомобиля
	Бортовые	Самосвалы	Прочие
Химкомбинат	5,3	8,51	5,85
Металлургия	5,09	14,63	4,9

Определяем производительность одного автомобиля в среднем, по следующей формуле:

Для этого воспользуемся следующей вспомогательной таблицей, характеризующей структуру основных фондов АТП.

Таблица 6 - основные фонды

Наименование основных фондов	Доля в%
Здания	13,2
Сооружения	5,4
Передаточные устройства	3,6
Транспортные средства	62,8
Прочие	15
Итого	100

Определяем стоимость ТС исходя из сведений о стоимости автомобилей и рассчитанного количества автомобилей. Все полученные данные сводим в таблицу.

Таблица 7 - Стоимость ТС

Наименование подв. состава	Количество автомобилей	Цена одной единицы, р	Цена всех ав-лей, р
	Химия	Металлургия	Итого
Бортовой автомобиль	6	7	13	1800000	23400000
Самосвал	30	22	52	2000000	104000000
Др. автомобили	7	11	18	1250000	22500000
				Итого:	149900000



Определяем суммарную стоимость основных фондов АТП, зная что стоимость автомобилей равна 149900000 руб. и данная сумма составляет 62,8% от суммарной стоимости основных фондов. Рассчитывается по следующей формуле:

Все полученные данные сводим в таблицу 8.

Таблица 8 - Стоимость основных фондов

Наименование основных фондов	Доля в%	Стоимость основных фондов, тыс. р
Здания	13,2	31507,64
Сооружения	5,4	12889,49
Передаточные устройства	3,6	8592,99
Транспортные средства	62,8	149900
Прочие	15	35804,1
Итого:	100%	238694,268

Определяем эффективность использования ОФ. Рассчитываются по следующей формуле:



т/руб.

4. План по труду и ЗП для перевозок по заданной схеме

Примем размер месячной ЗП водителей 18000 руб., а для ремонтного персонала 17000 руб., определим количество водителей и ремонтников, необходимых для обслуживания расчетного парка ПС. Рассчитываются по следующей формуле:

Где - суммарное количество автомобилей по АТП;

1,3 - коэффициент перевода явочного состава водителей в списочный

Где 0,3 - коэффициент соотношения числа ремонтников к числу водителей

= 83*1,3 = 108 чел.

= 108*0,3 = 32 чел.

Общая численность работников:

N = +

N = 108 + 32 = 140 чел.

Определяем среднею годовую производительность 1 - го работника АТП. Рассчитываем по следующей формуле:



Произведем расчет величины годового фонда ЗП работников АТП. Расчет произведем в табличной форме.

Таблица 9 - Величина годового фонда

Категория работников	Количество работников	Месячная ЗП, тыс. руб.	Годовая ЗП, тыс. руб.	Общий фонд ЗП за год, тыс. руб.
Водители	108	18	216	23328
Ремонтники	32	17	204	6528
Итого	140			? = 29856

5. Эксплуатационные расходы и калькуляция себестоимости перевозок

Определим годовой пробег всех автомобилей каждого типа обслуживающих строительство одного из предприятий:

Где Уl-годовой пробег автомобилей одного автомобиля обслуживающих одного из предприятий;

Z-количество оборотов совершаемое одним автомобилем за одну рабочую смену.

;



Произведем расчет суммарного годового пробега бортовых автомобилей обслуживающих строительство химического комбината, а результаты в таблицу.

Таблица 10 - Суммарный годовой пробег

Отрасль	Типы подвижного состава	Lег, км	tп-р, час	tоб, час	Z	А	Уl км
Химическая	Бортовые	49	0,9	4,16	2	6	429240
	Самосвалы	39	0,4	3	3	30	2562300
	Прочее	19	0,5	1,76	4	7	388360
Металлургическая	Бортовые	50	0,9	4,23	2	7	511000
	Самосвалы	20	0,4	1,73	5	22	1606000
	Прочее	24	0,5	2,1	4	11	770880

Определим расход топлива автомобилей, если известны следующие показатели: средний расход топлива на 100 км/пробега; бортовыми 27,5; самосвалами 34 л, прочими 30 л.

Где Р - суммарный расход топлива автомобилем одного типа, обслуживающих строительство одного из предприятий в тыс/л;

К - средний расход топлива автомобилем определенного типа л/100 км

Произведем расчет расхода топлива, автомобилями обслуживающими строительство химического и металлургического комбината, результаты сведем в таблицу.



Таблица 11 - Суммарный расход топлива

Отрасль	Тип подвижного состава	К, л/100 км	УL, км	Р тыс, л
Химическая	Бортовые	27,5	429240	118,04
	Самосвалы	34	2562300	871,18
	Прочее	30	388360	116,5
Металлургическая	Бортовые	27,5	511000	140,52
	Самосвалы	34	1606000	546,04
	Прочее	30	770880	231,26
	У=2023,54

Расчет показывает, что годовой расход топлива всеми автомобилями составляет 2023,54 тысяч литров.

Определяем стоимость данного количества топлива:

Где С_Т-суммарная стоимость, требующего количества топлива;

Ц - цена 1-ого литра топлива (30 р/л);

С_т = 2023,54*30 = 60702,2

Примем, что расходы на ремонт будут составлять 12% от стоимости топлива, произведем расчет средств требуемых на проведение ремонта:

Где С_р - стоимость ремонта

С_р =

Рассчитаем величину ежегодных амортизационных отчислений, исходя из значений нормальной амортизации основных фондов и их стоимости по формуле:



Где АО - величина амортизационных отчислений для одного из элементов основных фондов, в тыс. руб.;

Ф_о - стоимость одного из компонентов в основном фонде, тыс. руб.;

Н_ам - норма амортизации, в%.

Все полученные данные сводим в таблицу.

Таблица 12 - Амортизационные отчисления

Наименование основных фондов	Стоимость основных фондов, т.р.	Норма амортизации, %.	Величина амортизационных отчислений, тыс, руб
Здания	31507,64	1,2	366
Сооружения	12889,49	3,2	412,4
Передаточные устройства	8592,99	2,0	171,9
Транспортные средства	149900	14,3	21435,7
Прочие	35804,1	7,0	2506,3
У= 24892,3

Для расчетов суммарных эксплуатационных расходов и себестоимости, необходимо рассчитать сумму отчислений на социальные страхование, ее величину примем 26% от величины годового фонда заработанной платы.

Сумма прочих расходов составляет 15% от общей суммы всех вышеперечисленных расходов.

Рассчитаем сумму эксплуатационных расходов в табличной форме.

Таблица 13 - эксплуатационные расходы

Наименование затрат	Величина затрат, тыс. руб.
Заработанная плата	29856
Отчисление на социальное страхование	26% от з/п 8982,5
ГСМ
Материалы и затраты	14% от з/п 4836,7
Амортизационные отчисления	24892,3
Прочие	19255,5
Итого	148525,2

Себестоимость перевозок определяется отношением величины годовых расходов с амортизацией годовому объекту перевозок.

Где С - себестоимость перевозок, руб./т;

Э - сумма годовых эксплуатационных расходов, тыс./руб./год;

Q - суммарный годовой объем перевозок, тыс./т.

С =

6. Сводные данные производственного плана АТП

Все выше рассчитанные данные по годовому плану сводим в таблицу.

Таблица 14 - Сводные данные

Наименование показателей	Единица измерения	Значение показателя
Суммарный объем перевозок	Тыс. т
Количество автомобилей	Ед.	83
Бортовых	Ед.	13
Самосвалы	Ед.	52
Прочие	Ед.	18
Итого работников	Чел.	140
Водителей	Чел.	108
Ремонтников	Чел.	32
Производительность 1-ого автомобиля	Тыс. т/авт.	8,9
Производительность 1-ого работника	Тыс. т/авт.	5,28
Себестоимость перевозок	Руб. т	200,7



7. План по повышению производительности труда и эффективность внедряемых мероприятий

планирование производительность управление

Для увеличения производительности труда и эффективности использования основных фондов необходимо внедрить какие-то прогрессивные мероприятия. В качестве модернизации, условно примем меры, но эффективности использования грузоподъемности автомобилей самосвалов, примем коэффициент использования грузоподъемности г=0,85, примем 0,9 для самосвалов, после чего произведем пересчет всех показателей, переведенных содержанием (только для самосвалов), (отразится на количество самосвалов и на общем количестве самосвалов, отразящихся на суммарном пробеге).

8. Новая производственная программа АТП

Все первоначальные условия остаются неизменными, также сохраняются требуемые годовые объемы перевозок, единственное изменения увеличения коэффициента грузоподъемности у автомобилей самосвалов до 0,9.

Предполагаем уменьшение потребности в подвижном составе данного типа, что уменьшит его производительность и уменьшит эксплатуационные затраты.

9. Измененные производственные мощности и стоимости основных фондов

Произведем расчет потребности в автомобильных самосвалах, учитывая новые условия по фонду, указанному выше, составим таблицу отображающею данную потребность.



Все полученные данные сводим в таблицу.

Таблица 15 - Новая потребность в автомобилях

Отрасль	Количество автомобилей
	Бортовые	Самосвалы	Прочее
Химическая	6	28	7
Металлургическая	7	20	11

Определим суммарную стоимость транспортного средства из условия, что цена автомобилей остается прежней:

Бортовой-1800000 тыс. руб.

Самосвалы - 2000000 тыс. руб.

Прочее - 1250000 тыс. руб.

Расчет введем в табличной форме.

Таблица 16 - Общая стоимость ПС

Наименование подвижного состава	Количество автомобилей	Цена	Общая стоимость Т.р.
	Химическая	Металлургическая	Всего
Бортовые	6	7	13	1800000	23400
Самосвалы	28	20	48	2000000	96000
Прочее	7	11	18	1250000	22500
У=141900

Как и предполагалось, потребность в автомобилях уменьшилась, а в итоге и уменьшилась их суммарная стоимость, о чем говорит сравнения результатов указанных в аналогичных таблицах.

Определим суммарную стоимость основных фондов исходя из условия, что стоимость отдельных из них, осталась неизменной, за исключением стоимости подвижного состава.

Расчет сводим в таблицу.

Таблица 17 - Стоимость ОФ

Наименование основных фондов	Стоимость основных фондов, т/руб.
Здания	31507,64
Сооружения	12889,49
Передаточные устройства	8592,99
Транспортные средства	141900
Прочее	35804,1
Итого	230694,2

Определим эффективность использования основных фондов, по следующей формуле:

Где Ф - эффективность использования основных фондов;

Ф_ср - средняя годовая стоимость основных фондов;

Очевидно, что эффективность использования основных фондов увеличилась, до изменения 3 т/руб. и после 3,2т/руб.

10. Новый план по труду и заработанной плате

Размер заработанной платы для водителей и ремонтников оставим прежней, однако уменьшение количества подвижного состава повлекло уменьшение потребностей в работниках. Определим потребность в персонале обоих категорий:



; ; ;

Определим среднюю годовую производительность одного работника:

Очевидно, что производительность работников также увеличится до изменений 5,28, а после 5,82.

Произведем расчет величины годового фонда работников АТП. Расчет введем в табличной форме.

Таблица 18 - Величина годового фонда

Категория работников	Количество работников, чел.	Месячная з/п, тыс./руб.	Годовая зарплата, тыс./руб.	Общий фонд з/п за год, тыс./руб.
Водители	103	18	216	22248
Ремонтники	24	17	204	4896
У=27144

11. Пересчет эксплуатирующихся расходов и себестоимости перевозок

Определенный годовой пробег всех автомобильных самосвалов, годовой пробег остальных автомобилей остается неизменным, все данные в таблицу:



Таблица 19 - Суммарный годовой пробег

Отрасль	Типы подвижного состава	Lег, км	tп-р, час	tоб, час	Z	А	Уl км
Химическая	Бортовые	49	0,9	4,16	2	6	429240
	Самосвалы	39	0,4	3	3	28	2391480
	Прочее	19	0,5	1,76	4	7	388360
Металлургическая	Бортовые	50	0,9	4,23	2	7	511000
	Самосвалы	20	0,4	1,73	5	20	1460000
	Прочее	24	0,5	2,1	4	11	770880

Расход топлива не изменится, однако изменится общее количество автомобилей, поэтому необходимо произвести пересчет общей потребности в горючем, который рассчитывается по следующей формуле:

Расчет выполним в табличной форме так как суммарный пробег изменится только у автомобилей самосвалов, то расчет расхода необходимо произвести только по ним. Расчет сводим в таблицу.

Таблица 20 - Расход топлива

Отрасль	Тип подвижного состава	К, л/100 км	УL, км	Р тыс, л
Химическая	Бортовые	27,5	429240	118,04
	Самосвалы	34	2391480	813,1
	Прочее	30	388360	116,5
Металлургическая	Бортовые	27,5	511000	140,52
	Самосвалы	34	1460000	544
	Прочее	30	770880	231,26
	У=1963,42

Произведем расчет стоимости топлива, при условии что его цена осталась без изменений.

Расходы на ремонт по прежнему составляют 12% от стоимости ГСМ, произведем их расчет.

Произведем расчет ежегодных амортизационных отчислений в табличной форме:

Таблица 21 - Амортизационные отчисления

Виды основных фондов	Стоимость	, %	Величина, т/р.
Здание	31507,64	1,2	378,1
Сооружения	12889,49	3,2	412,5
Передаточные устройства	8592,99	2,0	171,9
Транспортные средства	141900	14,3	20291,7
Прочие	35804,1	7,0	2506,3
У=23763,5

Отобразим все эксплуатационные расходы в таблицу и определим их сумму для дальнейшего расчета себестоимости. Сведем в таблицу.

Таблица 22 - Эксплуатационные расходы

Наименование затрат	Величина з/п, тыс./руб.
З/п	27144
Отчисление на социальные нужды	8648,64
ГСМ	58902,6
Износ и ремонт	4657
Амортизация	23763,5
Прочие	18467,4
Итого	141583,14



Произведем расчет себестоимости перевозок:

Как показывают расчеты, снижение эксплуатационных расходов привело к существенному изменению до 200,7 руб., и после 191,3 руб.

Сводные данные производственного плана с учетом нововведения сводим в таблицу.

Таблица 23 - Сводная таблица

Наименование	Единица измерения	Значения
Суммарный объем перевозок	Тыс.т.
Количество автомобилей	Ед.	79
Бортовые	Ед.	13
Самосвалы	Ед.	48
Прочее	Ед.	18
Итого работников	Чел.	127
Водители	Чел.	103
Ремонтники	Чел.	24
Производительность 1-ого автомобиля	Тыс. т/авт.	8,28
Производительность 1-ого работника	Тыс. т/авт.	5,82
Себестоимость перевозок	Руб. т.	191,3



Заключение

На основании полученных данных, это такие как объем перевозок, необходимо было разработать годовой план АТП по перевозкам на строительстве химкомбината и металлургического завода. В ходе работы были определены: количество автомобилей необходимое для перевозок; количество работников; общий фонд ЗП; эксплуатационные расходы и калькуляция себестоимости перевозок; также были определены расход топлива и стоимость топлива. После чего было предложено сделать пересчет для повышения производительности. В результате получили что количество автомобилей составило до 83, после 79, также сократилась и себестоимость с 200,7 до 191,3 и повысилась производительность как автомобиля так и работников.



Список литературы

1. Экономика предприятия автомобильного транспорта. Учебное пособие. Под ред. Н.В. Напхоненко. - М.: ИКЦ «Март», Ростов н/Д, 2008.-480 с.

2. Беленко Г.М. Информационные технологии на транспорте. Учебное пособие под. ред. Г.М. Беленко. М 2006.

3. Бурдачева Н.А. Экономическое обоснование рационального распределения грузовых перевозок между железнодорожным и автомобильным транспортом: Учебник. М 2006.

4. Бычков В.П. Экономика автотранспортного предприятия: Учебное пособие для вузов. 3-е изд., стер. М.2006.

Размещено на Allbest.ru