Распиловка пиловочника: производство пиломатериалов

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Бизнес - план

Распиловка пиловочника: производство пиломатериалов

2009 год

Содержание

Резюме

Анализ положения дел в отрасли

Описание продукции

План маркетинга

Производственный план

Организационный план

Финансовый план

Оценка рисков

бизнес план производство затрата

Резюме

Данный бизнес-план - организация деревообрабатывающего предприятия по распиловке леса: производству пиломатериалов.

Место организации бизнеса: в районе РСУ

Основная цель разрабатываемого бизнес-плана - эффективное коммерческое использование материально-технической базы и получение максимальной прибыли.

Запуск проекта планируется: ноябрь 2009 года

Ввод в действие: декабрь 2009 года

Совокупная стоимость проекта - 355000 руб.

Субсидия Центра занятости на организацию предпринимательской деятельности - 311640 руб.

Рентабельность 14,18%

Анализ положения дел в отрасли

Лесопромышленный комплекс включает в себя несколько технологически связанных между собой отраслей: лесозаготовительную, деревообрабатывающую, целлюлозно-бумажную и лесохимическую.

Россия - крупнейшая лесная держава, на территории которой сосредоточено около 25 % мировых запасов древесины на корню. Прогнозы свидетельствуют, что к 2020 году мировая потребность в деловой древесине вырастет примерно на 100 млн. куб. м, и реальным источником покрытия этой потребности являются леса России. В силу географического положения Российской Федерации ее лесное хозяйство определяет возможности процессов экономического развития и сохранения природных систем как в отношении европейских, так и азиатских стран. В настоящее время лесные ресурсы России используются неэффективно.

Лесопромышленный комплекс до настоящего времени не вышел полностью из затяжного экономического кризиса, и его дальнейшая трансформация требует реализации конкретных мер по формированию механизма устойчивого развития предприятий на основе технического перевооружения. Актуальность этой задачи тем более очевидна, что в настоящее время мировые рынки лесобумажной продукции вследствие глобализации экономики превращаются в арену все усиливающейся конкуренции между крупнейшими промышленными корпорациями интернационального характера, и чем дальше, тем сложнее будет ЛПК России восстановить утерянные на мировых рынках позиции.

Описание продукции

Вид выпускаемой продукции:

- пиломатериал хвойных пород (из сосны);

- пиломатериал лиственных пород;

- березовые пиломатериалы (очень редко, только при наличии заказа и необходимого сырья)

Продукция имеет широкий спектр применения в строительстве и мебельной промышленности.

Для производства пиломатериалов применяется древесина, в основном, хвойных пород; из них около 80% занимают сосна и лиственница.

Пиломатериал распиливается в соответствии с ГОСТ или по индивидуальному заказу.

Сырье для производства пиломатериалов закупается у индивидуальных предпринимателей, занимающихся лесозаготовительной деятельностью

План маркетинга

Пиломатериалы реализуются как по заказу, так и в городе в текущем режиме.

Ценовая политика нашего предприятия будет заключаться в установлении таких цен, которые удовлетворяли бы не только продавцов, но и покупателей.

Оценка конкурентов. Для того чтобы выяснить конкурентоспособность какого-либо товара, необходимо просто сравнить его с другими товарами по степени их соответствия конкретной потребности, но и учесть при этом затраты потребителей на и последующее использование для удовлетворения своих потребностей.

Конкурентами нашего предприятия являются

1 ООО «Славяне». Осуществляет выпуск пиломатериалов не высоких сортов (2 - 5 сортов).

2 ООО «Момонтовская ЛЗК». Осуществляет выпуск пиломатериалов, бруса.

3 ЧП Мальцев, Осуществляет выпуск экспортных пиломатериалов 600 - 700 м3 в месяц.

4 «Комплекс деревопереработки и перевалки лесопродукции» КДПЛ, Осуществляет производство шпалы, пиломатериала невысокого качества и бруса. Кроме распиловки занимается погрузкой продукции в вагоны.

Производственный план

Запуск производства планируется в декабре 2009 года. В ноябре - закупка, установка и отладка оборудования, поиск работников и заключение договоров с поставщиками.

Местонахождение: РСУ

Технология производства пиломатериалов состоит из следующих операций:

- закуп сырья

- транспортировка сырья к участку распиловки,

- раскряжевка сырья с помощью бензопил, при необходимости,

- подачи кряжей (тюлек) к ленточному станку,

- распиловка,

- сортировка пиломатериалов,

- маркировка и пакетирование,

- отвозки продукции на склад и уборка отходов.

Более наглядно это можно увидеть на рисунке

Необходимое оборудование:

1 Станок ленточный стоимостью 120 тыс. руб.

Производственная мощность 9 м3 сырья в смену (в среднем это составит 5 м3 пиломатериалов в смену, с учетом полезного выхода 55%)

Мощность электродвигателя 11 кВт/час.

Имеющееся оборудование:

1 Циркулярная пила

Мощность электродвигателя 2,2 кВт/час.

2 Обрезной станок

Производственная мощность 10 м3 в смену

Мощность электродвигателя 11 кВт/час.

Организационный план

В данном разделе бизнес-плана будет приведен расчет численности персонала на обслуживание нового производства. Расчет численности персонала приведен в таблице 1

Таблица 1 - Расчет численности персонала

Заработная плата относится к разряду постоянных издержек, поэтому необходимо четко отслеживать ее размер и вести постоянный учет и контроль.

Финансовый план

Задачей раздела является общая экономическая оценка всего проекта с точки зрения окупаемости затрат, уровня рентабельности и финансовой устойчивости предприятия. Для инвестора раздел представляет наибольший интерес, так как позволяет оценить степень привлекательности проекта по сравнению с иными способами использования денежных средств.

Финансовый план обобщает в стоимостном выражении возможные результаты принятых решений по предыдущим разделам бизнес-плана.

Расчет капитальных вложений.

Для того чтобы обосновать организацию нового предприятия необходимо рассчитать капитальные вложения.

Общая сумма расходов определяется путем составления смет капитальных затрат. Для расчета необходимых для капиталовложений последовательно определяют затраты на строительные работы, вспомогательным цехам и общезаводским объектам, сумма (прирост) оборотных средств, а также капиталовложения по оборудованию. Здесь учитывается стоимость нового оборудования и другие затраты, связанные с его установкой.

Смета затрат на реконструкцию представлена в таблице 2.

Согласно приведенным данным, капитальные вложения при организации нового предприятия составят 355тыс. руб.

Таблица 2 - Смета затрат на организацию нового предприятия

Таблица 3 - Источники финансирования

Собственные средства, в этом случае, занимают 12,21 %.

Таблица 4 - Расходы по субсидии

По итогам таблицы можно сказать, что расходы по субсидии составили 311 640 руб.

Расчет затрат на производство пиломатериалов

Расчет затрат на сырье. Затраты на сырье рассчитывается исходя из производственной мощности оборудования равной 5 м3 в смену. Односменный режим работы. В году 253 рабочих дня.

Таблица 5 - Расчет затрат на сырье

Объем необходимого сырья 2277 м3 (9 м3Ч253 дн.). Полезный выход в этом случае составит 55,6%. Объем пиломатериалов, получаемого из всего количества сырья, составляет 1265 м3 (5 м3Ч253 дн.) в год.

Себестоимость пиломатериалов составит 3613 руб. на один куб и 4571 тыс. руб. на весь объем. Общее количество получаемого пиломатериала, исходя из объема сырья и полезного выхода, составит 1265 м3 в год.

Расчет затрат на электроэнергию. Затраты на электроэнергию рассчитываются в зависимости от производственной мощности двигателя. Расчет производится исходя из стоимости электроэнергии равной 1,68 руб. за 1 кВт. Эффективный фонд времени работы оборудования определяется из расчета 253 раб. дня в году по 8 часов в одну смену 2024 (253 Ч 8 Ч 1) часов в год. Результаты приведены в таблице 6.

Таблица 6 - Расчет затрат на электроэнергию

По данным таблицы можно сделать вывод о том, что затраты электроэнергии составят 82,29 тыс. руб.

Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования. Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования условно принимаем равными 7 % от стоимости внедряемого оборудования плюс амортизация. Сумма начисленной амортизации также входит в данную статью затрат, но для удобства выделим ее отдельной строкой. Затраты на амортизацию зависят от срока службы оборудования.

Расчет суммы амортизации и расходов на содержание и эксплуатацию оборудования приведен в таблице 7.

Таблица 7 - Расчет затрат на содержание и эксплуатацию оборудования и суммы амортизации

По итогам таблицы 7 можно сделать вывод о том, что годовая сумма начисленной амортизации на оборудование и расходы на содержание и эксплуатацию оборудования составляют 42,1 тыс. руб.

Перечень всех приведенных затрат представим в виде таблицы 8

Таблица 8 - Затраты на производство пиломатериалов

По итогам таблицы можно сделать вывод о том, что себестоимость одного метра кубического пиломатериала составляет 3613 руб. Расчет предполагаемой выручки приведен в таблице 9.

Таблица 9 - Расчет предполагаемой выручки и прибыли

По итогам таблицы 9 можно сделать вывод об эффективности данного вида производства.

Рентабельность составила 14,18%, срок окупаемости 6 месяцев (120/236=0,5 годаЧ12=6 месяцев)

Оценка рисков

Наиболее существенными видами и причинами неопределенности и риска при реализации инвестиционных проектов являются:

- риск, связанный с нестабильностью экономического законодательства и текущей экономической ситуации, условий инвестирования и использования прибыли;

- внешнеэкономический риск, обусловленный возможностью введения различного рода ограничений на торговые операции и поставки, закрытием границ и т.п.;

- производственно - технологический риск (отказы оборудования, аварии, производственный брак и т.п.);

- возможность стихийных бедствий;

Основные виды рисков и их влияние на ожидаемую прибыль приведены в таблице 10.

Таблица 10 - Оценка рисковых ситуаций

Указанные в таблице 10 возможные рисковые ситуации являются зависимыми. В случае поломки оборудования возникнут расходы на ремонт в зависимости от степени повреждения, а также фирма потеряет часть выручки в связи с его простоем (отключение электроэнергии).

Увеличение цены на ГСМ приведет к увеличению себестоимости, что повлечет за собой, увеличение цены на товар, а это может сказаться на объеме закупок. Штрафы, несомненно, увеличат расходы, но их можно и избежать, следуя точным нормам деятельности, не нарушая правила и уплачивая во время налоги.

Снижение цен конкурентами, может привести к потере основного покупателя, данное обстоятельство можно избежать снижением цены на товар.

Для избежания, снижения или компенсации данных рисков планируется создание фонда денежных средств, которые пойдут на покрытие непредвиденных расходов.

Размещено на http://www.allbest.ru