Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Комсомольский-на-Амуре государственный технический университет»

Факультет кадастра и строительства

Кафедра “Менеджмент и организация промышленного производства”

Курсовая работа

по дисциплине «Муниципальное управление и социальное планирование в отрасли»

Текущий план предприятия

Студент группы 8ГС-1

И.А. Кружаева

Преподаватель

А.В. Дзюба

2012



Содержание

Введение

1. План производства

2. План реализации

3. План по материально-техническому обеспечению

4. План по исследованию

5. План по капитальным вложениям

6. План по персоналу

7. План по себестоимости

8. План по прибыли и рентабельность

9 План по фондам экономического стимулирования

10. План социально-экономического развития

11. План по международной деятельности

12. План по охране окружающей среды

13. Финансовый план

Заключение

Список использованной литературы



Введение

Одним из направлений специализации открытого акционерного общества «Метма» является производство изделий из древесины. Данная продукция составляет более 30% в товарном объеме предприятия и является перспективной для развития деятельности ОАО «Метма».

Перспективным направлением развития ОАО «Метма» является выпуск новой продукции, организуемый на базе нового оборудования, приобретенного предприятием.

В работе представлен текущий план на разработку производства и сбыта кабельной продукции - деревянных барабанов.

Цель разработки текущего плана - планирование производства нового вида продукции ОАО «Метма» по выпуску деревянных кабельных барабанов на ближайший год, необходимого для развития предприятия.

Продукция полностью отвечает требованиям стандартов.

Спрос на барабаны не подвержен сезонным колебаниям и сохраняется на высоком уровне в течение всего года. Анализ конъюнктуры рынка показал, что она благоприятна.

Финансирование проекта будет осуществляться посредством кредита, полученного в банке. Кредит будет направлен на покупку производственных помещений и оборудования, необходимого для производства деревянных кабельных барабанов.

Сумма кредита составляет 554,3 тыс. руб., проценты за кредит составят 19% в год. Погашение кредита будет осуществляться в течение 4 кварталов. Основными конкурентами являются деревообрабатывающий завод (ДОЗ) и Волжская фабрика «Заря». Наша продукция конкурентоспособна 4 благодаря высокому качеству и умеренным ценам. ОАО «Метма» планирует ежегодно поставлять кабельную продукцию не менее 11000 шт. на сумму 3185,6 тыс. руб.



1. План производства

Качество сырья и кабельной продукции соответствуют требованиям ГОСТ 5151-79.

Характеристика продукции представлена в табл. 1.

Таблица 1 Параметры кабельных барабанов (мм)

№ бара.	Диаметр	Диаметр шеечного круга	Длина шейки	Толщина	Диаметр	Длина обшивки	Раст. от оси барабана до ООО повод-го отверстия
	Шейки	Щеки			Щеки	Круга шейки	шейки	Осевого	Повод-го
10	800	450	412	500	38	25	19	50	50	576	150
14	1000	545	501	500	50	25	22	50	50	600	150
18	1000	500	456	710	50	25	22	50	50	810	150

Щеки барабанов изготавливаются из двух слоев. Наружный слой изготавливается из отдельных сегментов.

Каждый сегмент прибивается не менее чем 7-ю гвоздями. Толщина сегментов должна быть не менее 28 мм. Гвозди, соединяющие доски щек, забиваются концентричными рядами.

Вокруг осевого отверстия барабана пробит дополнительный ряд гвоздей. Длина гвоздей должна быть больше толщины щеки на 6-11 мм при его длине до 60 мм включительно.

Гвозди длиной до 80 мм должны соответствовать требованиям ГОСТ 4034-63, а свыше 80 мм - ГОСТ 4028-63.

2. План по реализации

Ни одна отрасль народного хозяйства не обходится без древесины. Поэтому важную роль в развитии экономики играет лесообрабатывающая отрасль промышленности, в состав которой входит деревообрабатывающая, целлюлозно-бумажная и лесохимическая промышленность. Из них по объему производимой валовой продукции и стоимости производственных фондов первое место занимает деревообрабатывающая промышленность.

В настоящее время деревообрабатывающая промышленность, как и весь лесопромышленный комплекс России, переживает острый экономический кризис. Основными признаками этого кризиса являются:

- спад объемов производства, особенно лесопильного и плитного;

- все возрастающее количество убыточных предприятий, рост кредиторской задолженности;

-снижение объема внутреннего потребления продукции деревообработки;

-неконкурентоспособность древесных плит и мебели на внешнем рынке;

-низкая инвестиционная активность деревообрабатывающих предприятий, низкий технический уровень производства, высокий уровень износа основных производственных фондов;

-многократное снижение объема выпуска отечественного деревообрабатывающего оборудования;

- снижение производительности труда, особенно в лесопилении.

Проведенные исследования и технико-экономические расчеты показали: при фактически достигнутых в последние годы объемах деревообработки, постоянно увеличивающихся тарифах на энергоресурсы, топливо и транспорт, жесткой налоговой и кредитной системах, многократном росте цен на машины и оборудование и низкой инвестиционной активности - практически невозможна прибыльная работа деревообрабатывающих предприятий.

Влияние отдельных факторов на конъюнктуру рынка следует определять на основе весовых коэффициентов значения каждого фактора.



Таблица 2 Таблица анализа маркетинговой ситуации при оценке конъюнктуры рынка

Наименование фактора	Характеристика фактора	Весовой Коэффициент	Коэффициент
1	2	3	4
1.Размер потенциального рынка, млн. руб.	Более 50 От 30 до 50 От 15 до 30 От 8 до 15 От 2 до 8	40 32 24 16 8	32
2. Динамика роста торговли товаром, % в год	-5, более менее - 5 около 0 менее +5 +5, более	6 12 18 24 30	30
3. Рыночная перспектива на ближайшие 5 лет	Очень плохая Плохая Средняя Хорошая Очень хорошая	4 8 12 16 20	16
4. Наш товар на рынке стоит	Очень дорого Дорого Дешевле все	8 16 40	40
5. К нашему товару относятся	Очень отрицательно С некоторой пред- убежденностью Нейтрально Положительно	2 4 8 10	10
6. Потребность в товаре	Отсутствует в: 75% регионов 50% регионов 25% регионов Всюду положительна	4 8 12 16	16
7. Отношение к некоторому специфическому свойству товара (качество, цена)	Очень неблагоприятное Неблагоприятное Равнодушное Положительное Очень хорошее	8 16 24 32 40	32
8. Упаковка	Нужна совершенно новая Нужны большие изменения Нужна небольшая доработка Нужно заменить надпись Вполне пригодна без изменений	10 20 30 40 50	50
9. Вид активности конкурентов	Рекламное наступление со стороны 3 и более фирм 1-2 крупных фирм Низкая активность конкурентов Отсутствие конкурентов	8 16 32 40	32
10. Необходимый объем рыночных исследований для приспособления товара к рынку	Очень большой (до года) Средний (до Ѕ года) Малый (до 3 месяцев) Незначительный (до 1 месяца) Нулевой	12 24 36 48 60	60
Итого			318

Общая оценка конъюнктуры рынка определяется суммой баллов (весовых коэффициентов): менее 200 - неблагоприятная; 200-300 - удовлетворительная; 300 и выше - благоприятная.

Из проведенного анализа следует, что конъюнктура рынка благоприятна для развития нового вида продукции ОАО «Метма». Показатель емкости товарного рынка демонстрирует нам потенциально возможный объем сбыта товара. Емкость данного рынка (Е) определяем объемом реализуемой на нем продукции в течение года. Предполагаемая величина данного показателя на планируемый год составляет 35400 тыс. руб.

Доля рынка = Q /Е х 100%

Доля рынка = 3185600/35400000 х 100% = 9,0%.

На ближайшее время изменение емкости рынка предполагается в сторону ее увеличения в силу роста спроса на продукцию предприятия у заказчиков и ростом платежеспособного спроса на внутреннем рынке.



Таблица 3 Объём производства

Показатель	Кварталы
	1	2	3	4
Объем производства, шт.	2250	2750	3000	3000
Цена, руб./шт.	289,6	286,3	289,6	289,6

Таблица 4

Прогноз объемов продаж

Показатели	Кварталы	Итого за год
	1	2	3	4
Объем продаж, шт.	2250	2750	3000	3000	11000
Цена за штуку, руб	289,6	286,3	289,6	289,6	289,6
Общие продажи, тыс. руб	651,60	796,40	868,80	868,80	3185,60

Всего за год планируется продать деревянных кабельных барабанов в количестве 11000 штук на сумму 3185600 рублей.

3. План по материально-техническому обеспечению

Зная емкость рынка и тенденции ее изменения, предприятие получает возможность оценить перспективность того или иного рынка для себя, а также предугадать действия реальных конкурентов.

Планирование продаж является начальной точкой финансового проекта. Прогнозирование продаж чрезвычайно важно.

Таблица 5 Расчет общей суммы материальных затрат (тыс. руб.)

Материальные затраты	Кварталы	Итого за год
	1	2	3	4
Материалы Электроэнергия Итого	226,71 28,57 255,28	277,09 34,93 312,02	302,28 38,10 340,38	302,28 38,10 340,38	1108,035 140,025 1248,06

При производстве 11000 штук барабанов в год требуется 1248060 рублей на закупку основных материалов и плату за пользование электроэнергией. Статья материальные затраты самая значительная по удельному весу в себестоимости и занимает около 60%.

4. План по исследованию

Основными конкурентами являются:

1. Деревообрабатывающий завод (ДОЗ) - конкурент 1

2. Волжская фабрика «Заря»- конкурент 2.

Рынки сбыта:

1. Внутренний рынок Республики Марий Эл - рынок А

2. Внешний рынок - рынок В.

В таблице 5 указывается на основе экспертных оценок ранги рассматриваемого предприятия ОАО «Метма» и ранги главных конкурентов в шкале от 1 до 5 по факторам конкурентоспособности (1 - наихудший, 5 - наилучший).

Фирма занимает средние позиции по сравнению с основными конкурентами как на рынке А, так и на рынке В.

Таблица 6 Оценка конкурентов

Факторы	Рынок А	Рынок В
	Метма	ДОЗ	Заря	Метма	ДОЗ	Заря
1. Качество товара 2.Технико-экономические показатели 3.Упаковка 4.Эксплуатационные характеристики 5.Продажная цена 6.Сроки платежа 7.Условия платежа 8. Скидки 9. Имидж 10 .Каналы сбыта 11. Степень охвата рынка 12. Размещение складских помещений	5 4 5 4 5 5 5 5 4 4 3 5	5 5 4 5 3 4 4 4 5 4 4 5	5 3 4 3 4 3 3 4 5 5 4 3	5 4 5 4 5 4 4 5 5 4 3 4	5 4 4 5 3 4 4 4 5 4 4 4	5 3 4 3 4 3 3 4 5 5 4 3
13. Продвижение товара на рынке: - реклама - личная продажа -телевизионный маркетинг - продажа товаров через СМИ	3 1 1 2	2 1 1 2	2 1 1 1	3 1 1 2	2 1 1 1	2 1 1 1
Итого	56	58	53	56	58	51

При развитии маркетинга и расширении сбытовой сети фирмы сможет занять соответствующие позиции на рынке деревообрабатывающей отрасли.

Чтобы оценить место, которое занимает наше предприятие в рыночной конкурентной борьбе, его силы и слабости, была использована анкета. Заполнение данной анкеты производилось методом экспертной оценки. Нужно отметить, что не нашлось эксперта, который в полной мере владел бы информацией по данному рынку. За неимением таковых, пришлось обратиться к работникам предприятия. Использовалась следующая бальная шкала оценки:

1- Лучше, чем то либо на рынке.

2- Выше среднего уровня.

1- Средний уровень

2- Есть повод для беспокойства.

3- Положение действительно серьезное.

Как видим большинство оценок находится в диапазоне от 2 до 4 баллов. Крайние оценки 1 и 5 отсутствуют.

Все это свидетельствует скорее не о том что предприятие ОАО «Метма» по всем выше приведенным показателям находится на среднем уровне, а о том что предприятие не располагает достоверной информацией о конкурирующих предприятиях и не в силах оценить свое конкурентное положение. Оценивая свою конкурентную позицию работники в большей степени полагались на интуицию, а не достоверную информацию.

Однако нельзя не отметить, что доскональный анализ конкурентных преимуществ на данном этапе не возможен поскольку информация по данному вопросу не кем не собирается и не обрабатывается. Это происходит потому что пока такая информация предприятия лесопромышленного комплекса не интересует так как вся деятельность по управлению предприятием направлена на внутреннюю среду предприятия. Но среди конкурентных преимуществ ОАО «Метма» можно выделить следующие:

1. Удобство расположения для потребителей.

2. Возможность выбора способа доставки для потребителя - так же является неоспоримым преимуществом.

Потребители имеют возможность вывозить продукцию своим транспортом либо воспользоваться транспортом ОАО «Метма».

5. План по капитальным вложениям

план производство сбыт рентабельность

План по инвестициям Общая величина потребности в начальном капитале для осуществления проекта равна 554,3 тыс. рублей, что составляет значительную сумму, поэтому ее целесообразно потратить на приобретение оборудования и развертывание производства изделий, что принесет в будущем большую выгоду для предприятия, а также позволит увеличить прибыль от прочей операционной деятельности. Для финансирования данного проекта планируется использовать заемные денежные средства.

Финансирование бизнес-плана будет осуществляться посредством кредита, полученного в банке. Сумма кредита 554,3 тыс. руб. под годовую ставку процента 19%. Кредит берется на покупку помещений и оборудования, необходимых для производства деревянных барабанов.

Данный кредит берется в коммерческом банке на год, проценты по кредиту выплачиваются ежеквартально (554,3 х 0,19: 4 квартала = 26,33 тыс. руб.). Общая сумма выплаты процентов по кредиту составит 105,32 тыс. руб.

Основная сумма долга выплачивается в конце первого года работы цеха по производству кабельных барабанов.



6. План по персоналу

Успешное развитие производства в значительной степени зависит от уровня организации управления.

Для данного предприятия характерна линейно-штабная организационная структура управления, которая предусматривает организацию при различных звеньях линейной структуры соответствующих функциональных подразделений.

Все подразделения предприятия действуют в процессе производства взаимосвязано. Для их согласованной деятельности четко определены регламент работы каждого звена, методы и формы их взаимосвязи. С этой целью определены права, обязанности и ответственность каждого работника.

При этом достигается рационализация процессов управления с применением технических средств и вычислительной техники.

Подбор новых людей на предприятии идет с учетом их профессиональных и деловых качеств и использованием социально- психологических аспектов. Подбор и расстановка кадров проводится с целью достижения наиболее целесообразного использования трудовых качеств работника, который обладает необходимыми знаниями и навыками для выполнения порученной работы. Контроль исполнения на предприятии позволяет координировать, контролировать процесс производства, своевременно реагировать на происходящие в производстве изменения.

При контроле исполнения оценивается работа трудящегося, поощряется выполнение заданных системой управления требований и наказываются за нарушения. Достаточно широко используются методы стимулирования как моральные, так и материальные.



Таблица 7 Штатное расписание

Категории работников	Заработная плата, руб.	Количество, чел.	Месячный фонд оплаты труда, руб.
Руководитель	25000	1	25000
Столяр-станочник	20000	6	120000
Сверлильщик	20000	5	100000
Строгальщик	20000	5	100000
Вспомогат. рабочий	15000	4	60000
Итого			405000

Расчет годовых затрат на оплату труда произведен исходя из численности работников (табл. 7) и среднемесячной заработной платы.

Годовой фонд оплаты труда работников, занятых производством кабельных барабанов, составит 4860 тыс. руб. Единый социальный налог составляет 28% от фонда оплаты труда работников предприятия, что равно 1360 тыс. руб. от годового фонда оплаты труда работников.

7. План по себестоимости

Исходя из плана производства в натуральном выражении , норм расхода исходных материалов на один элемент, цен на единицу исходных материалов, рассчитана потребность в материалах на квартальную производственную программу цеха.

Состав себестоимости по экономическим элементам затрат:

1. Сырье и основные материалы.

2. Вспомогательные материалы.

3. Топливо со стороны.

4. Энергия со стороны.

5. Заработная плата всех работников.

6. Начисления на заработную плату.

7. Амортизация.



Таблица 8 Расчет потребности в электроэнергии

Показатели	Ед. изм.	Значение показателей в месяц	Значение показателя в год
1. Установленная мощность двигателей 2. Коэффициент использования установленной мощности 3. Фонд времени работы оборудования 4. Средняя продолжительность рабочей смены 5. Отработано машино-часов 6. Потребность в электроэнергии на технологические нужды 7. Тариф за 1 кВт/час энергии 8. Стоимость эл/энергии	кВт м/см час час м/час кВт/ч руб. руб.	120 0,85 22 8 176 17952 0,65 11668,8	120 0,85 264 8 2112 215424 0,65 140025

Поставщиками материальных ресурсов предприятия являются: ООО «Мартехстрой»; ООО «Металлторг»; ОАО ОКТВ «Кристал»; АО «Маривтормет»; ОАО «Силикат»; АО «Юнистрой» г. Киров.

Калькуляция затрат на единицу кабельной продукции (1 барабан) представлена в таблице 9.

Таблица 9 Калькуляция затрат на 1 барабан (руб.)

Показатели	Сумма
1. Материальные затраты 2. Затраты на оплату труда 3. Отчисления на социальные нужды 4. Транспортные расходы 5. Прочие расходы 6. Общие (постоянные) издержки - Расходы на подготовку и освоение производства - Общехозяйственные расходы - Цеховые расходы - Амортизация	113,46 21,11 5,91 4,41 0,23 34,95 3,57 16,70 6,26 8,42
Себестоимость	180,07
Прибыль	61,27
Оптовая цена	241,34
Отпускная цена с НДС	289,60



Расчет себестоимости на годовой выпуск кабельной продукции представлен в таблице 9.

Таблица 10 Расчет себестоимости на годовой выпуск продукции (тыс. руб.)

Показатели	Сумма
1. Переменные издержки 1.1. Материальные затраты 1.2. Затраты на оплату труда 1.3. Отчисления на социальные нужды 1.4. Транспортные расходы 1.5. Прочие расходы 2. Общие или постоянные издержки 2.1. Расходы на подготовку и освоение производства 2.2. Общехозяйственные расходы 2.3. Цеховые расходы 2.4. Амортизация Себестоимость	1596,28 1248,06 232,20 65,02 48,50 2,50 384,44 39,31 183,70 68,86 92,57 1980,72

8. План по прибыли и рентабельности

Исходя из прогноза цен на продукцию и объемов продаж готовой продукции в кв., принимаем объем оборота цеха в месяц в сумме 3185,6 тыс. руб. Отсюда, расчет чистой прибыли цеха в месяц и расчет рентабельности производства представляется следующим образом (табл. 10).

Таблица11 Расчет чистой прибыли и рентабельности

Показатели	Ед.изм.	Итого за год
1. Выручка от реализации	Руб.	3185600
2. Чистая выручка	Руб.	2699660
3. Себестоимость	Руб.	1980720
4. Прибыль от реализации	Руб.	718940
5. Внереализационные расходы	Руб.	49110
6. Балансовая прибыль	Руб.	669830
7. Налог на прибыль	Руб.	160760
8. Чистая прибыль	Руб.	509070
9. Рентабельность валовой продукции (п.4:п.1)	%	22,57
10. Рентабельность балансовой прибыли(п.6:п.1)	%	21,02
11. Рентабельность чистой прибыли(п.8:п.1)	%	15,98

Расчет сделан из условия полного освоения производственной мощности цеха. Полученные расчетные данные по издержкам производства и сбыта продукции ложатся в основу формирования финансового плана цеха.

9. План по фондам экономического стимулирования

На предприятии образуются фонды экономического стимулирования: фонд материального поощрения, фонд социально-культурных мероприятий, резервный фонд, фонд социального регулирования, фонд материально-технического обеспечения, жилищного строительства и фонд развития торговли.

Средства материального фонда предназначены для вознаграждения работников по премиальной системе оплаты труда, на выплату премий за общие результаты работы по итогам работы за год, поощрения по итогам нового соревнования, на оплату очередных отпусков, а также единовременного премирования отдельных коллективов и работников.

Плановая сумма фонда материального поощрения в годовых планах рассчитывается путем умножения плановой суммы фонда, утвержденной в плане предыдущего года, на темп роста товарооборота. При этом плановая сумма фонда не должна превышать темпов роста прибыли, за исключением случаев, не зависящих от деятельности торгового предприятия.

Фонд социально-культурных мероприятий и жилищного строительства создаётся за счёт отчислений из прибыли с целью стимулирования заинтересованности производственных коллективов в повышении эффективности производства. Размер фонда зависит от уровня планируемых и фактически достигнутых производственных показателей.

Резервный фонд составляется из сумм, отчисляемых из чистой годовой прибыли на случай чрезвычайных и непредвиденных потерь, с целью пополнения и восстановления основного капитала. Когда запасный капитал достиг установленной уставом нормы и размеры его оказываются такими, что в дальнейшем не нуждается, принято отчислять известные суммы в резервный фонд на предмет пополнения дивиденда в такие операционные годы, когда он будет недостаточно высок.

Фонд социального развития представляет собой своеобразный общественный фонд потребления всего коллектива предприятия. Формирование этого фонда поставлено в зависимость от общих результатов работы предприятия, что способствует усилению коллективной материальной заинтересованности в достижении высоких показателей хозяйственной деятельности.

Главной задачей органов материально-технического снабжения предприятия является своевременное и оптимальное обеспечение производства необходимыми материальными ресурсами соответствующей комплектности и качества. Включает в себя такие задачи как:

-изучение внешней и внутренней среды предприятия;

-прогнозирование и определение потребности во всех видах материальных ресурсов, планирование оптимальных хозяйственных связей;

-оптимизацию производственных запасов;

-планирование потребности в материалах и установление их лимита на отпуск цехам;

- оперативное планирование снабжения

Фонд развития торговли направлен на развитие талантов в секторе торговли, предлагая финансирование обучение для сотрудников, которые поступают на курсы профессионального образования.



Таблица 12 Планируемые отчисления в фонды (руб.)

Фонды	Цели	Взносы
Фонд материального поощрения	Оплата отпусков, премирование	182548
Фонд социально-культурных мероприятий и жилищного строительства	Строительство столовой для работников	54764
Резервный фонд	Непредвиденные расходы	40190
Фонд развития торговли	Обучение сотрудников	29218
Итого	306720

10. План социально экономического развития

Социально-экономическое развитие организации - это изменения к лучшему в ее социальной среде - в тех материальных, общественных и духовно нравственных условиях, в которых работники организации трудятся, вместе с семьями живут и в которых происходят распределение и потребление благ, складываются объективные связи между личностями, находят выражение их морально-этические ценности.

Социально-экономическое развитие предприятия направлено на:

1. совершенствование социальной структуры персонала, его демографического и профессионально-квалификационного состава, в т. ч. регулирование численности работников, повышение их общеобразовательного и культурно-технического уровня;

2. улучшение эргономических, санитарно-гигиенических и иных условий работы, охраны труда и обеспечения безопасности работников;

3. стимулирование средствами как материального вознаграждения, так и нравственного поощрения эффективного труда, инициативного и творческого отношения к делу, групповой и индивидуальной ответственности за результаты совместной деятельности; создание и поддержание в коллективе здоровой социально-психологической атмосферы, оптимальных межличностных и межгрупповых связей, способствующих слаженной и дружной работе, раскрытию интеллектуального и нравственного потенциала каждой личности, удовлетворенности совместным трудом;

4. обеспечение социального страхования работников, соблюдения их социальных гарантий и гражданских прав; рост жизненного уровня работников и членов их семей.

Таблица 13 Затраты на социально-экономическое развитие

Путь развития	Кол-во средств, выделенных на развитие за квартал	Итого
	1	2	3	4
1	2,5	2,6	2,9	3,3	11,3
2	2,1	2,6	2,9	3	10,6
3	5,5	5,6	5,8	5,8	22,62
4	5,0	5,0	50,0	50,2	20,5
Сумма					65,02

11. План по международной деятельности

В 2014 г. ОАО «Метма» планирует открыть участок производства деревянных кабельных барабанов на основе долгосрочного договора с Мордовским заводом «Сарансккабель».

12. План по охране окружающей среды

Для организации постоянной работы по охране окружающей среды и выполнения соответствующих нормативных требований на крупных предприятиях создаются экологические службы (отделы). На средних и мелких предприятиях соответствующая работа возлагается на эколога (инженера по охране окружающей среды).

Экологическая служба должна решать следующие вопросы:

- поддерживать контроль за соблюдением в подразделениях предприятия экологического законодательства, инструкций, стандартов и нормативов по охране окружающей среды,

- разрабатывать проекты перспективных и текущих планов по охране окружающей среды,

- контролировать выполнение планов по охране окружающей среды,

- участвовать в проведении экологической экспертизы технико-экономических обоснований, проектов расширения и реконструкции действующих производств, а также создаваемых новых технологий и оборудования, разработке мероприятий по внедрению новой техники,

- участвовать в проведении научно исследовательских и опытных работ по очистке промышленных сточных вод, предотвращению загрязнения окружающей среды выбросами вредных веществ в атмосферу, уменьшению или полной ликвидации технологических отходов, рациональному использованию земельных и водных ресурсов,

- контролировать соблюдение технологических режимов природоохранных объектов,

- контролировать состояние окружающей среды в районе расположения предприятия,

- составлять технологические регламенты, графики аналитического контроля, паспорта, инструкции и другую техническую документацию,

- проверять соответствие технического состояния оборудования требованиям охраны окружающей среды и рационального природопользования,

- вести в установленном порядке отчетность о выполнении мероприятий по охране окружающей среды.

Таблица 14 Расчет затрат на работы по охране окружающей среды

Наименование работ	Сумма затрат , руб
Заработная плата инженера по охране окр. среды	15000
Экспертизы проектов	20000
Проверка тех. состояния оборудования	14500
Закупка нового очистительного оборудования	110000
Ремонт очистительного оборудования	60000
Итого	219500



13. Финансовый план

Данный раздел текущего плана призван обобщить материалы предыдущих разделов и представить их в стоимостном выражении. Ценность результатов, полученных в данном разделе, в равной степени завит от полноты и достоверности исходных данных и от корректировки методов, используемых при оценке финансовой состоятельности бизнес-плана.

Разработка финансовых планов является важной составной частью внутрифирменного планирования, а также одним из основных средств контактов с внешней средой: поставщиками, потребителями, инвесторами.

Цель финансового плана - определить эффективность предлагаемого бизнеса, вида деятельности. Значение финансового планирования для внутренней среды организации определяется тем, что оно:

-облекает выработанные стратегические цели в форму конкретных финансовых показателей;

-останавливает стандарты для организации финансовой информации;

-определяет границы затрат, необходимых для реализации всей совокупности планов фирмы;

-в части оперативного финансового планирования дает очень полезную информацию для разработки и корректировки общефирменной стратегии.

Разработка текущих планов является также одним из основных средств контактов с внешней средой: поставщиками, потребителями, кредиторами, инвесторами.

Далее представлен планируемый проектный баланс (табл. 14) по производству барабанов.

Отчет о прибылях и убытках отражает процесс производства и сбыта деревянных барабанов за год с разбивкой по кварталам.



Таблица 15 Проектный баланс (тыс. руб.)

Актив	Сумма	Пассив	Сумма
На начало периода
1. Основные средства и иные внеоборотные активы Основные средства: -Первоначальная стоимость -Износ -Остаточная стоимость 2. Запасы и затраты 3.Денежные средства и расчеты 4. Прочие активы	554,3 554,3 0 554,3 0 0 0	1. Источники заемных средств - Акционерный капитал - Нераспределенная прибыль 2. Расчеты и прочие пассивы - Долгосрочные кредиты - Краткосрочный кредит - Расчеты с кредиторами	0 0 554,3 0 554,3 0
Итого активов	554,3	Итого пассивов	630
На конец периода
5. Основные средства и иные внеоборотные активы Основные средства: - Первоначальная стоимость - износ - остаточная стоимость 6. Запасы и затраты 7. Денежные средства и расчеты 8. Прочие активы	461,73 554,30 92,57 461,73 0 0 0	3. Источники заемных средств - Акционерный капитал - Нераспределенная прибыль 4. Расчеты и прочие пассивы - Долгосрочные кредиты - Краткосрочный кредит - Расчеты с кредиторами	0 96,39 0 0 0 365,34
Итого активов	461,73	Итого пассивов	461,73



Заключение

Таким образом, текущий план производства деревянных кабельных барабанов силами производственного предприятия ОАО «Метма», предложенный в данной работе можно считать эффективным.

Данным проектом предлагается на базе предприятия производить кабельную продукцию, пользующуюся спросом.

Продукция, предлагаемая к производству и реализации данным проектом, реализуется и используется на том же рынке сбыта, на котором ныне действует предприятие.

В результате расчета проекта получили, что сумма чистой прибыли за

первый год реализации составит 509070 рублей. Величина чистого дохода,

полученного в течение проекта, будет равна 47340 рублей, индекс доходности составит 1,085, срок окупаемости проекта 11 месяцев. Уровень всех интегральных показателей свидетельствует об эффективности проекта.

Проект рекомендуется к осуществлению на предприятии ОАО «Метма», что позволит расширить дополнительную деятельность по производству кабельных барабанов и увеличить прибыль от прочей реализации.

Текущий план, разработанный в работе, направлен на производство кабельных изделий для основного вида деятельности силами предприятия, что позволит повысить прибыль от прочей операционной деятельности, увеличить сумму денежных средств и, следовательно, улучшить эффективность функционирования предприятия.



Список использованной литературы

1. Афитов Э.А. Планирование на предприятии: Учеб. Пособие. - Мн.: Выш. шк., 2005. - 285 с.

2. Бизнес-план. Методические материалы. / Под ред. Н.А.Колесниковой. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 256 с.

3. Бизнес-планирование: Учебник/ Под ред. В.М.Попова и С.И.Ляпунова.- М: Финансы и статистика, 2004.- 672 с.

4. Буров В.П., Ломакин А.Л., Морошкин В.А. Бизнес-план фирмы. Теория и практика.- М.: Ассоциация авторов и издателей «Тандем», Издательство «Экмос», 2005.-176 с.

5. Грузинов В.П., Грибов В.Д. Экономика предприятия: Учеб. Пособие для вузов. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 207с.

6. Пелих А.С. Бизнес-план или как организовать собственный бизнес. - М.: «Ось-89», 2006. - 96 с.

Размещено на Allbest.ru