Разработка бизнес-плана предприятия по перевозке пассажиров

Размещено на http://www.allbest.ru/

БИЗНЕС-ПЛАН

ООО «Такси-Каприз»

Введение

Бизнес-план - это основной документ любого предприятия по привлечению инвестиций. Документ, который описывает основные аспекты будущего коммерческого предприятия. Бизнес-план - это своеобразная организационно-экономическая модель, разрабатываемая при создании или развитии предприятия, а также отдельных его бизнес-процессов.

Грамотно разработанный бизнес-план должен дать ответ на основной вопрос: стоит ли вообще вкладывать средства в это дело и принесет ли оно доходы, которые окупят все затраты.

Инвесторы прежде, чем рисковать своим капиталом, хотят убедиться, что предприятие тщательно продумало свой план, сможет эффективно реагировать на возникшие проблемы и предоставляющиеся возможности.

Как правило, бизнес-план составляется при решении следующих задач:

1. подготовка заявок на получение кредитов для существующих и вновь создаваемых предприятий;

2. открытия нового дела;

3. привлечения внешних инвесторов;

4. определение потребности в инвестициях и оценка эффективности их использования при перепрофилировании предприятия на выпуск новой продукции, освоение новых рынков сбыта;

5. обоснование эффективного варианта реорганизации предприятия (слияние, объединение с другими предприятиями или разделение предприятия на несколько самостоятельных предприятий).

Резюме

Настоящий бизнес-план представляет собой проект создания транспортной компании ООО «Такси-Каприз». Основным видом деятельности, согласно Уставу, является осуществление перевозок пассажиров на коммерческой основе легковым автомобильным транспортом.

Транспортная компания ООО «Такси-Каприз» представляет собой общество с ограниченной ответственностью.

Форма собственности - частная.

Численность составляет 17 человек.

Предприятие зарегистрировано администрацией г. Волгодонска по юридическому адресу: 347350, Ростовская область, г. Волгодонск, ул. 50 лет СССР, д. 48, кВ. 51; свидетельство №123456 от 23 апреля 2010 года.

ООО «Такси-Каприз» создано частным индивидуальным предприятием на основе частной собственности.

Руководителем предприятия является Симашёва Эльмира Рустамовна, 1990 года рождения, экономист. Она самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право первой подписи, распоряжается имуществом предприятия, осуществляет прием и увольнение работников.

Главными конкурентами ООО «Такси-Каприз» являются транспортные компании ООО «Городское такси», ООО «Такси Элита».

Преимущества ООО «Такси-Каприз»:

· Подача за минимальное время - от 5 мин.

· 50-50-50 - номер, который легко запомнить и невозможно забыть

· Низкие цены при высоком качестве услуг

· Диспетчерская «Такси-Каприз» доступна всегда

· Заказ по телефону можно осуществлять заранее

· Профессиональные водители

· Постоянный контроль качества

· Внимательная работа с жалобами клиентов

Согласно Федеральному закону от 2 июля 2005 г. №80-ФЗ деятельность по перевозке пассажиров на коммерческой основе легковым автомобильным транспортом исключена из перечня видов деятельности, на осуществление которых требуются лицензии.

К основным факторам риска, которые могут повлиять на деятельность общества, относятся налоговые, коммерческие и инвестиционные риски.

1. Описание предприятия

Общая информация

Название предприятия: ООО «Такси-Каприз».

Ф.И.О. руководителя: Симашёва Эльмира Рустамовна

Дата регистрации: 23.04.2010 г.

Форма собственности: Предприниматель без образования юридического лица.

Почтовый адрес: 347350, Ростовская область, г. Волгодонск, ул. 50 лет СССР, д. 48, кВ. 51.

Уставный капитал: 5000000 руб.

Предоставляемые услуги: осуществление перевозок пассажиров на коммерческой основе легковым автомобильным транспортом

Описание проекта: Основной целью открытия транспортного предприятия ИП «Такси-Каприз» является достижение максимальной прибыли и удовлетворение потребителей данного направления.

Имущество предприятия

Для полноты представления о предприятии можно перечислить основное имущество, находящееся в собственности предприятия.

Таблица 1. - Имущество предприятия

№ п/п		Наименование	Количество	Цена	Сумма
2	Принтер	Принтер	1	3000	3000
3	Факс-модем	Факс-модем	1	1500	1500
4	Компьютер	Компьютер	2	30000	60000
5	Лампа настольная	Лампа настольная	2	150	300
7	Стол компьютерный	Стол компьютерный	2	3500	7000
8	Стул компьютерный	Стул компьютерный	2	1500	3000
9	Телефон	Телефон	2	800	1600
12	Автомобиль ВАЗ 2110	Автомобиль ВАЗ 2110	10	100000	1000000
Итого	1076400

Таблица 2 - Помещения.

Месторасположение	Ростовская обл., г. Волгодонск, ул. 50 лет СССР, д. 48, кВ. 51
Описание	Квартира в жилом доме
Площадь	32 м2
Собственность или аренда	собственность
Необходимый ремонт помещения	1. 1 раз в год текущий осмотр и текущий ремонт
	2. раз в 5 лет капитальный ремонт

Структура предприятия

На данном предприятии применяется линейная структура управления, которая выглядит следующим образом:

Размещено на http://www.allbest.ru/

1) Директор (единственный учредитель) - Симашёва Эльмира Рустамовна, в ее функции входит руководство, принятие важных решений в деятельности предприятия

2) Бухгалтер - 1 чел. В обязанности бухгалтера входит начисление и выдача заработной платы, выдачу денежных средств на закупку товаров необходимых для деятельности предприятия, составление бухгалтерской отчётности, сдачу налоговой декларации, предоставление необходимых сведений в статистические органы.

3) Диспетчер - 2 чел., со сменным графиком работы, в его обязанности входит: отвечать на звонки клиентов, принимать заказы, передавать водителям и контролировать их выполнение.

4) Уборщица - 1 чел. В её обязанности входит уборка помещения

5) Водители - 10 чел. Основной обязанностью водителя является осуществление пассажирских транспортных перевозок. Водитель также обязан: своевременно сообщать диспетчеру о технической неисправности автомашины, соблюдать трудовую дисциплину, требования к внешнему виду работников, регламентированные «Правилами внутреннего распорядка», быть предупредительным, вежливым по отношению к клиенту.

6) Механик - 1 чел. Обязанности: обеспечивает безаварийную и надежную работу всех видов оборудования, их правильную эксплуатацию, своевременный качественный ремонт и техническое обслуживание, проведение работ по его модернизации и повышение экономичности ремонтного обслуживания оборудования

7) Начальник транспортного цеха - 1 чел. Обеспечивает выполнение перевозок и работ, необходимых предприятию, технически правильную эксплуатацию и эффективное использование подвижного состава. Осуществляет контроль технического состояния автомобилей и организует выпуск их на линию. Контролирует работу водителей на линии и обеспечивает их в случае необходимости технической помощью. Участвует в составлении грузовой карты и маршрутной сети. Контролирует направление автомобилей на техническое обслуживание в соответствии с планом. Организует прием автомобилей, поступающих в эксплуатацию. Осуществляет производственный инструктаж водителей. Контролирует соблюдение ими производственной и трудовой дисциплины, соблюдение правил дорожного движения, охраны труда и техники безопасности

Кадры предприятия

1. Директор:

Симашёва Эльмира Рустамовна, 20 лет, образование высшее незаконченное экономическое, обучается в ВИ ЮРГТУ.

2. Бухгалтер:

Демина Ирина Николаевна, 25 лет, образование высшее экономическое, стаж работы 1 год.

3. Начальник транспортного цеха:

Свиридов Александр Анатольевич, 45 года, образование техническое, стаж работы 10 лет.

2. Описание продукции (услуг)

В этом разделе приводится подробная характеристика производимых предприятием услуг, производится сравнение их с услугами конкурентов.

- Данный вид деятельности предназначен для оказания услуг населению в плане перевозки по городу и за его пределами.

- Данным видом услуг пользуются все граждане, которым необходимо попасть из одного конца города в другой, также в близлежайшие населенные пункты.

- Данный вид услуги не имеет сезонности, так как во все периоды года население города может пользоваться данной услугой.

- Данная услуга существует на рынке довольно давно, поэтому говорить о стратегии внедрения на рынок не приходиться. Она характеризуется налаженным механизмом функционирования, но в настоящее время в связи с возникновением большого числа конкурентов в этой области приходится постоянно совершенствоваться.

Конкурировать на данном рынке предполагается за счет высокого качества предоставления услуг, материальной базы, квалификации персонала и за приемлемую цену. Финансирование проекта планируется осуществить посредствам привлечения собственного капитала.

Таблица 3 - Сильные и слабые стороны оказываемых услуг

№ п/п	Постановка вопроса при изучении сильных и слабых сторон товара	Сильные стороны продукции	Слабые стороны продукции
1	Особенности сегмента рынка, на который ориентирована ваша продукция	Услуги предназначены для всех слоев населения и для всех возрастных групп	Наличие конкурентов в данной сфере услуг.
2	Степень удовлетворенности запросов ваших потенциальных клиентов	Высокая степень удовлетворенности	Высокая конкуренция
3	Преимущества которые ваша продукция (услуги) предоставит клиентам	Высококвалифицированное обслуживание	Высокая конкуренция
4	Возможность эффективно довести свою продукцию (услуги) до тех потребителей, на которых она ориентирована	Реклама на телеканалах и радио местного вещания, наружная реклама, газеты.	-
5	Возможность вашей продукции (услуги) успешно конкурировать с продукцией (услугами) других производителей в отношении: - качества, надежности, эксплуатационных и других товарных характеристик - цены - стимулирования спроса	Высококвалифицированное обслуживание Приемлемые цены для любого клиента Возможность скидок	Наличие большого количества сильных конкурентов
6	Особенности стадии «жизненного цикла» на которой находится ваша продукция (услуги)	Данная услуга существует на рынке довольно давно, поэтому стадия жизненного цикла - стадия роста	в связи с возникновением большого числа конкурентов в этой области приходится постоянно совершенствоваться
12	Защита торговой и фабричной марки патентами	свидетельство на товарный знак	Трудности в получении, финансовые затраты
13	Отслеживание жалоб покупателей	Уделяется должное внимание	На предприятии не существует книга жалоб

Исходя из данной таблицы, можно сделать вывод, что услуги предназначены для всех слоев населения и для всех возрастных групп. А также наличие большого количества конкурентов в данной сфере услуг.

3. Маркетинг-план

3.1 Характеристика рынка сбыта предлагаемых услуг

Географическое расположение рынка сбыта: Ростовская область, г. Волгодонск и близлежащие районы

Уровень удовлетворения потребности данными услугами на рассматриваемом рынке: Потребители вполне удовлетворены предоставляемыми услугами, т.к. предоставляется высококвалифицированное обслуживание и приемлемые цены.

Сложившиеся объемы продажи данной продукции в рассматриваемых географических рынках сбыта: Т.к. аптека только начинает свою деятельность, поэтому только можно предположить какими могут быть объемы продаж. Т.к. в данном районе это единственная аптека, которая предоставляет настолько широкий ассортимент товаров, то, следовательно, можно ожидать высокий объем продаж и неплохую прибыль.

Демографический и сезонный факторы на рынке сбыта: Спрос на данную продукцию не имеет ярко выраженных демографического и сезонного факторов, т.к. услугами такси пользуются все люди, независимо от пола и возраста, и в любое время года.

Основные потребители услуг на рассматриваемом рынке сбыта: Данные услуги предназначены для широкого круга потребителей, не зависимо то возраста и пола, для разных слоев населения.

Проведем оценку рынков сбыта

Таблица 4 - Оценка рынков сбыта

№ п/п	Показатели	Близлежащий город или населённый пункт местонахождения предприятия	Населённые пункты в радиусе 100 км	Рынки, удалённые за 100 км
1	Уровень спроса	средний	Низкий	-
2	Степень удовлетворения спроса	высокий	средний	-
3	Уровень конкуренции	Высокий	средний	-
4	Доля потребителей, готовых купить продукцию	Высокая	низкая	-

Одна из основных задач фирмы - точно определить своего потребителя. Т.к. фирма, разобравшаяся в этом, будет иметь огромное преимущество перед конкурентами. Для этого фирме нужно охарактеризовать все целевые сегменты рынка и описать их на основе присущих им признаков. Для удобства составим таблицу 5

Таблица 5 - Основные переменные сегментирования потребительских рынков

Признаки	Описание
Географические · город; · климат	г. Волгодонск и близлежащие районы умеренный континентальный
Демографические: · возраст; · размер семьи; · жизненный цикл семьи; · пол; · уровень дохода; · род занятий	все любой различный М/Ж различный не имеет значения
Поведенческие: · повод для свершения покупки; · искомые выгоды; · интенсивность потребления; · статус потребителя (настоящий, потенциальный); · степень готовности к покупке; · отношение к товару	по мере необходимости необходимость попасть в нужное место зависит от необходимости настоящий необходимость положительное

В результате анализа рынка и его сегментации можно сделать вывод о том, что потребителями продукции являются мужчины, женщины и дети любого возраста.

Отсутствует периодичность, так как в любой момент любой житель города может воспользоваться услугами данной транспортной компании.

Причины, привлекающие, потребителя использовать данный вид услуги является:

- необходимость проезда в нужное место

- умеренная стоимость проезда

- комфортабельность.

3.2 Характеристика конкурентов

Рассмотрим основных конкурентов ООО «Такси-Каприз» в городе Волгодонске:

1. ООО «Городское такси»

2. ООО «Такси Элита».

Проведем оценку услуг конкурентов по цене, сервисному обслуживанию, и другим соответствующим характеристикам. Суммирование баллов по каждому конкуренту позволит выявить наиболее опасных для ООО «Такси-Каприз».

Таблица 6 - Анализ сильных и слабых сторон конкурентов

Факторы, характеризующие предприятие	ООО «Городское такси»	ООО «Такси Элита»
	Преимущества	Недостатки	Оценка	Преимущества	Недостатки	Оценка
Менеджмент предприятия - Предпринимательская культура и философия - Цели и формулируемые стратегии - Система мотивации сотрудников	четкое ведение бизнеса Стремление к большому объёму спроса Предоставление полного соц. пакета	- Увеличен объём расходов на рекламу -	5 4 4	четкое ведение бизнеса Закрепление на рынке Предоставление полного соц. пакета	- Большие расходы -	5 3 4
Производство - Оборудование	Качественное	-	5	Качественное	-	5
Маркетинг - Организация сбыта - Расположение сбытовых филиалов - Фаза «жизненного цикла» у важнейших услуг	Непосредственно клиенту - Стадия роста	- - -	5 - 5	Непосредственно клиенту - Стадия роста	- - -	5 - 5
Кадры - Возрастная структура - Уровень образования - Квалификация и мотивация труда персонала	от 24-45 Высокое Для повышения з/п	Молодые специалисты Нехватка кадров -	4 4 4	от 24-45 среднее Для повышения з/п	Молодые специалисты - -	4 3 4
Финансы - Доля собственного капитала (капитал и резервы) - Уровень финансового состояния - Возможности получения кредита	Имеется Очень высокий Свободные	Нехватка - Малые сроки кредита	4 5 4	Имеется Устойчивый Свободные	Нехватка - Большая процентная ставка	4 4 3

Далее проведем сравнение услуг предоставляемых конкурентом по цене, качеству, гарантии и др. характеристикам при помощи таблицы 7.

Таблица 7 - Сравнительная характеристика продаваемой продукции организации бизнеса

№	Признак оценки	Ед. изм	Планируемые признаки ООО «Такси-Каприз»	Конкуренты
				ООО «Городское такси»	ООО «Такси Элита»
1	Качество		5	5	4
2	Цена	Руб	5	4	5
3	Надежность		5	4	4
4	Объем продаж	шт.	1500	2000	2300
5	Занимаемая доля рынка	%	15	35	20
6	Финансовое положение (рентабельность)	%	30	28	25
7	Уровень технологии		5	5	4
8	Техобслуживание		-	-	-
9	Доставка		5	5	5
10	Месторасположение		4	4	4
11	Доступность		5	3	4
12	Продажа в кредит		-	-	-
13	Гарантии		5	4	4
14	Консультации клиентам		5	4	3
15	Время существования предприятия	Лет	новое	5	7

Таблица 8 - Анализ производственного и хозяйственного профиля основных конкурентов по г. Волгодонску

Группы показателей	Конкурент
	ООО «Городское такси»	ООО «Такси Элита»
1	2	3
1. РЫНОК.
1.1. Размеры рынка	35%	20%
1.2. Особенности внедрения на рынок	свободные	свободные
1.3. Степень вхождения в рынок	Свободная	Свободная
1.4. Рыночный спрос	высокий	средний
2. УСЛУГИ
2.1. Освоение производства услуг	Присутствует	Присутствует
2.2. Жизненный цикл услуг	Этап роста	Этап роста
2.3. Конкуренция услуг	Высокая	Высокая
2.4. Ассортимент услуг	Достаточный	Достаточный
2.5. Пересмотр ассортимента оказываемых услуг	В соответствии с потребностями рынка	В соответствии с потребностями рынка
3. ЦЕНЫ
3.1. Оказываемые услуги	высокие	средние
4. ПРОДВИЖЕНИЕ УСЛУГ
4.1. Реклама	существует	существует
5. ОРГАНИЗАЦИЯ СБЫТА И РАСПРЕДЕЛЕНИЯ ТОВАРОВ НА РЫНКЕ
5.1. Структура каналов сбыта	Без посредников	Без посредников
5.2. Размеры каналов сбыта	-	-
5.3. Развитие сбытовой сети	-	-
5.4. Контроль за каналами сбыта	-	-

На основе проведенных анализов можно сказать, что ООО «Городское такси» и ООО «Такси Элита» достаточно сильные конкуренты. Потребители пользуются их услугами, так как эти организации долгое время находятся на рынке. За это время они хорошо себя зарекомендовали и сумели наладить прочные связи с клиентами, заинтересованными в данной услуге.

Но, не смотря на сложности у ООО «Такси-Каприз» есть шанс занять небольшую долю на рынке (около 15%).

3.3 Ценообразование

Главной целью проектируемого предприятия будет являться проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли. Главной стратегией предприятия должна стать комплексная стратегия по оказанию услуг по более низким ценам и высокому уровню качества. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создания положительного имиджа фирмы.

Определение цены (Ц) методом «средние издержки + прибыль» производится по формуле:

Ц = (С_с + П) + НДС,

где С_с - полная себестоимость единицы продукции, руб.; П - планируемый размер прибыли на единицу продукции, руб.; НДС - налог на добавленную стоимость на единицу продукции, который определяется от цены предприятия на единицу продукции (С_с + П) по установленной ставке НДС, %.

Цена будет различаться по 2 видам услуг:

- поездки по городу:

Ц=10 руб./км*15 км=150 руб.

- поездки за город:

Ц=10 руб./км*23 км=230 руб.

Ценовая стратегия является одним из инструментов обеспечения реализации продуктово-рыночной стратегии и достижении плановых показателей деятельности компании.

Постоянные задачи:

· поддержание конкурентного отношения «цена-качество» по видам услуг;

· стимулирование спроса;

· увеличение денежной составляющей в оплате;

· получение плановых объемов дохода и прибыли.

Ценовая политика связана с общими целями предприятия и включает формирование кратко- и долгосрочных целей на базе издержек производства и спроса на продукцию, а также цен конкурентов.

Проведем анализ ценовой политики в таблице 9.

Таблица 9. Анализ планируемой ценовой политики собственного предприятия

№ п/п	Постановка вопроса при исследовании объекта или метод его анализа	Прогноз положения дел, оценка показателей
1	Насколько цены отражают издержки вашего предприятия, конкурентоспособность товара, спрос на него?	Чем ниже издержки, тем ниже цена на товар
2	Какова вероятная реакция покупателей на повышение (понижение) цены?	Повышение цены - снижение спроса, снижение цены - повышение спроса
3	Как оценивают покупатели уровень цен на услуги вашего предприятия?	Средние по рынку
4	Как относятся покупатели к ценовой политике Ваших конкурентов	Покупатели считают услугу доступной
5	Планируется ли использование предприятием (фирмой) политики стимулирующих цен?	Не планируется
6	Планируется ли использование предприятием политики стандартных цен?	Планируется
7	Какие действия планирует предприятие в случае изменения цен конкурентами?	провести анализ рынка
8	Каким образом Вы известите потенциальных потребителей о ценах на товары вашего предприятия?	при помощи рекламы

Необходимо рассчитать коэффициент эластичности спроса по цене и сделать выводы об эластичности услуги. Коэффициент эластичности спроса можно определить по формуле:

К_э = ((Q₂ - Q₁₎/ (Q₁ + Q₂))/ ((P₂ - P₁)/(P₁ + P₂))

где Q₁, Q₂ - объем продаж планируемого предприятия и основного конкурента, ед.

P₁, P₂ - цены услуги планируемого предприятия и основного конкурента, руб./ед.



	ООО «Такси-Каприз»	ООО «Городское такси»	ООО «Такси Элита»
1. Поездки по городу	Объем продаж, ед.	7300	7500	7450
	Цена, руб./ед.	150	150	125
2. Поездки за город	Объем продаж, ед.	3650	3700	3500
	Цена, руб./ед.	230	250	220

За основного конкурента возьмем ООО «Такси Элита».

Кэ1 = ((7450-7300)/(7450+7300))/((125-150)/(125+150))= -0,11

Коэффициент спроса меньше единице, следовательно, спрос не эластичен.

Кэ2=((3500-3650)/(3500+3650))/((220-230)/(220+230))= 0,94

Коэффициент спроса меньше единице, следовательно, спрос не эластичен.

Определение средневзвешенной рыночной цены, необходимой для сопоставления с планируемой ценой (Цср), осуществляется по формуле:

Цср = ,

где Q1 …. Q n - объем продаж конкурентов на планируемом рынке сбыта, ед.;

P1, P2 - цены единицы продукции конкурентов на планируемом рынке сбыта, руб./ед.

В результате анализа было установлено, что цена на услуги у ООО «Такси-Каприз» ниже по сравнению с конкурентом. Следовательно, у предприятия имеются преимущество в цене.

3.4 Организация сбыта

Канал распределения - путь движения товаров от производителя к потребителям. Это совокупность фирм и отдельных лиц, которые принимают на себя обязанности или помогают передать кому-то другому право собственности на конкретный товар или услугу на их пути от производителя к потребителю. Каналы распределения можно охарактеризовать по числу составляющих их уровней. Наиболее часто встречаются каналы нулевого уровня, когда производитель продает свои товары непосредственно покупателям, минуя посредников (со складов предприятия или через собственные магазины); одноуровневый канал, который включает посредника, являющегося, как правило, розничным торговцем или агентом по сбыту.

В нашем случае применяется канал нулевого уровня. Предприятие предлагает свои услуги непосредственно покупателям, минуя посредников.

3.5 Продвижение товара и рекламная компания

Реклама - это неличная форма стимулирования сбыта продукции с помощью платных средств распространения информации (радио, телевидение, журналы, газеты и т.д.).

Затраты на рекламу потребуют денежных вложений, но так как нас интересует вопрос роста объемов продаж и расширения рынков сбыта, то они вполне оправданы.

Цель нашей рекламы - проинформировать потребителя об услуге, которую транспортная компания реализует. Сообщить им о надежности услуг. Рекламу необходимо поместить на таких носителях, чтобы она была доступна многим потенциальным покупателям.

Для привлечения клиентов предприятие использует различные методы распространения рекламной информации. Такие как:

реклама на телевидение. Планируется использовать бегущую строку на канале «ТНТ». В течение дня реклама повторяется 5 раз и стоит это 200 рублей. Реклама выходит каждый день, т.е. 7 дней в неделю. Таким образом, неделя выпуска бегущей строки на канале ТНТ будет обходиться нам в 1400 рублей в неделю и 5600 р. в месяц. Эта реклама будет осуществляться в период с мая по август.

целесообразно дать рекламу в газете «Волгодонск» т.к. бесплатная газета поставка которой осуществляется по все квартирам города. Стоимость 1-го объявления 500 руб. Т.е. за месяц 2000 руб.

наружная реклама. Будет находится 1 рекламный щит. Который будет находиться в центре нового города. Стоимость аренды щита 12000 руб. в месяц.

Таблица 10 - Бюджет рекламы и продвижения товара на рынок

	Период планирования
	Расходы на рекламу, руб.
1-й месяц	19600
2-й месяц	19600
3-й месяц	19600
4-й месяц	19600
5-й месяц	14000
6-й месяц	14000
7-й месяц	14000
8-й месяц	14000
9-й месяц	14000
10-й месяц	14000
11-й месяц	14000
12-й месяц	14000
Всего	190400

План по продвижению услуг на рынок детально отражает действия по продвижению услуг на рынок, которые необходимо разработать, чтобы достичь цели и осуществить задачи, поставленные для своего бизнеса.

Таблица 11 - План по продвижению товара на рынок

Виды продвижения (описание)	Период планирования
	Стоимость, руб.	Время
Бегущая строка на канале «ТНТ»	67200	7 раз в день на канале «ТНТ» в течении 4х месяцев
2 Реклама в газете «Волгодонск»	24000	1 раз в неделю в течении года
3 Рекламный щит	144000	В течении года

Таблица 12 - План по рекламе (в год)

№ п/п	Цель (описание) рекламы	Целевая группа	Средства	Стоимость, руб.
1	Телевидение	Все население	телеканал «ТНТ»	22400
2	Газета «Блокнот»	Все население	Газета «Волгодонск»	11040
3	Наружная реклама	Все население	Рекламные щиты	48000

4. Планирование производства

4.1 Производственные мощности, поставщики и инфраструктура

транспортный услуга конкурент сбыт

Таблица 13 - Сырье и материалы

Наименование	Ст-ть ед-цы.	Потребление за рассматр. пер.	Общ. ст-ть	Наименование фирмы поставщ.	Адрес поставщика	Сроки вып. заказа
- бумага	200	12	2400	«Бюрократ»	Ленина, 100	По мере необходимости
- ручка	10	50	500	«Бюрократ»	Ленина, 100
-порошок заправочный для принтера	150	6	900	«Бюрократ»	Ленина, 100
-бензин	22	6424	141328	АЗС
ИТОГО:			145128

4.2 Расчет амортизационных отчислений

Действительный годовой рабочий фонд времени работы оборудования можно определить по формуле:

, (4)

где =2 - планируемые потери времени на ремонт оборудования, %,

- возможный к использованию фонд времени, определяемый по формуле

, (5)

здесь =2 - число смен работы оборудования данной группы;

- продолжительность смены (12 ч);

=0 - число нерабочих дней в плановом периоде;

=0 - число рабочих предпраздничных дней;

Таблица 14 - Оборудование необходимое для производства товаров (услуг)

Наименование	Кол-во, шт.	Цена, руб.	Стоимость, руб.	Поставщики
1	2	3	4	5
Офис:
Стол компьютерный	2	3500	7000	Магазин «М-Видео»
Стул компьютерный	2	1500	3000	Магазин «М-Видео»
Компьютер	2	30000	60000	Магазин «М-Видео»
Принтер	1	3000	3000	Магазин «М-Видео»
Факс-модем	1	1500	1500	Магазин «М-Видео»
Телефон	2	800	1600	Магазин «М-Видео»
Лампа настольная	2	150	300	Магазин «М-Видео»
Автомобиль ВАЗ 2110	10	100000	1000000	Автомобильный завод
Итого	12		1076400

Таблица 13 - Потребность в основных фондах

Основные фонды	1-й год	2-й год	3-й год
	Общая потребность	Прирост ОФ	Общая потребность	Прирост ОФ	Общая потребность	Прирост ОФ
1. Здания, сооружения производственного назначения;	1	-	1	-	1	-
2. Транспортные средства	10	-	10	-	10	-
Итого	11		11		11

Таблица 14 - Стоимость основных производственных фондов

Наименование ОФ	1-й год	2-й год	3-й год
	Количество, шт.	Цена, руб.	Всего, руб.	Количество, шт.	Цена, руб.	Всего, руб.	Количество, шт.	Цена, руб.	Всего, руб.
1. Здания, сооружения производственного назначения;	1	-	-	1	-	-	1	-	-
2. Транспортные средства	10	100000	1000000

Амортизационные отчисления будут определяться линейным (пропорциональным) методом. Он предусматривает начисление равной суммы амортизации в любой период эксплуатации основных фондов. Норма амортизации постоянна и рассчитывается:

Кл=(1/n)*100% (6)

n - срок полезного использования, мес.;

Ежемесячная сумма амортизации:

Ал=(ОФпер* Кл)/100 (7)

ОФпер - первоначальная стоимость основных фондов, руб.

Расчет амортизационных отчислений оформлен в таблице 15.

Таблица 15 - Расчет амортизационных отчислений линейным методом

Наименование оборудования	Среднегодовая стоимость, руб.	№ амортизационной группы	Срок службы, лет	Норма амортизации, %	Амортизационные отчисления, руб.
1. Компьютер	30000	5	7	14,3	4285,7
2. Автомобиль ВАЗ 2110	100000	3	5	20	20000
Итого					204285,7

4.3 План реализации услуг

Таблица 16 - План реализации

Наименование услуги	Цена	Период планирования
		1	2
		продажа, шт.	Выручка от реализации., руб.	продажа, шт.	Выручка от реализации., руб.
1. Поездки по городу	150	7300	1095000	7300	1095000
2. Поездки за город	230	3650	839500	3650	839500

4.4 Расчет затрат по оплате труда

Таблица 17 - План затрат на оплату труда производственных рабочих при использовании повременной формы

Профессия	Число рабочих, чел.	Часовая тарифная ставка рабочих (руб./час.)	Количество отработанных часов за месяц	Заработная плата	Отчисления во внебюджетные фонды	Суммарные затраты на оплату труда
1. Директор	1	Оклад	160	50000	13000	63000
2. Бухгалтер	1	Оклад	160	30000	7800	37800
3. Начальник транспортного цеха	1	Оклад	192	20000	5200	25200
4. Диспетчер	2	Оклад	360	12000	3120	15120
5. Механик	1	Оклад	192	15000	3900	18900
6. Водитель	10	60	360	21600	5616	27216
7. Уборщица	1	50	60	3000	780	3780
Итого	17	-	-	151600	39416	191016

4.5 Расчет общехозяйственных затрат

Необходимо определить затраты по периодам планирования по следующей структуре статей общехозяйственных расходов:

арендная плата;

командировочные и представительские расходы;

коммунальные платежи;

расходы на рекламу;

почтовые и телеграфные расходы;

коммерческие расходы (транспортировка, хранение и др.)

Так как помещение находится в собственности, то арендная плата не рассчитывается.

Плата за воду осуществляется исходя из установленных тарифов местными органами власти.

Расход воды в офисе составляет 470 руб. в месяц и 5640 руб. в год.

Затраты на отопление и освещение помещения определяются умножением плановой потребности в тепловой и электрической энергии на соответствующие установленные тарифы.

Офис:

= 32 м²*14 руб.*12 мес.=5376 руб. в год

= 300кВт * 2,8*12 мес.=10080 руб. в год.

Затраты на топливо для автомобиля определяется по формуле:

З_Т=L_c*Д_э*Н_р*Ц, (14)

где L_c - среднесуточный пробег автомобиля, км.,

Д_э - количество дней эксплуатации, дней,

Н_р - норма расхода топлива на 1 км пробега, л/км,

Ц - цена топлива за 1 л, руб./л.

З_Т = 20 * 365* 0,088 *22*10 =141328 руб.

Расходы на рекламу

В месяц, как было определено выше, примерно составляют 14000 руб., в год - 190400 руб.

Расходы за телефон

В месяц, согласно договору, будем платить 295 руб. Соответственно за год: 12*2*295 руб.=7080 руб.

4.6 Расчет налогов

Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности включают:

- налог на имущество предприятия определяется исходя из среднегодовой стоимости имущества предприятия и ставки налога на имущество в процентах (2,2) к среднегодовой стоимости имущества.

Н им.=1076400 *2,2%=23680,8 руб.

- налог на прибыль исчисляется умножением суммы налогооблагаемой (балансовой) прибыли на ставку налога на прибыль (24%)

Н_пр=1517855,2*0.24=364285,2 руб.

4.7 Себестоимость услуг

Таблица 18 - Калькуляция себестоимости услуги «Поездки по городу»

Показатели	Период планирования (год)
	1-й при объеме производства 7300 рейсов	2-й при объеме производства 7300 рейсов
	На ед-цу продукции (отпускная цена), руб.	Всего, руб.	На ед-цу продукции (отпускная цена), руб.	Всего, руб.
1	2	3	4	5
1. Объем продаж, выручка от реализации (без НДС) - всего	150	1095000	150	1095000
2. Себестоимость
2.1 Топливо	11,0352	80556,96	11,0352	80556,96
2.2 Электроэнергия	0,787068	5745,6	0,787068	5745,6
2.3 Затраты на оплату труда	14,91495	108879,12	14,91495	108879,12
2.3 Начисления на заработную плату	11,83726	86412	11,83726	86412
2.4 Амортизация основных фондов	15,95108	116442,85	15,95108	116442,85
2.5 Расходы на рекламу	14,86685	108528	14,86685	108528
2.6 Арендная плата	-	-	-	-
2.7 Плата за воду	0,440384	3214,8	0,440384	3214,8
2.8 Отопление	0,41977	3064,32	0,41977	3064,32
2.9 Оплата за телефон	0,552822	4035,6	0,552822	4035,6
Полная себестоимость (итого по разделу 2)	70,80538	516879,3	70,80538	516879,3
3. Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности
3.1 Налог на имущество	1,849049	13498,06	1,849049	13498,06
Итого по разделу 3
4. Балансовая прибыль (разд. 1-итог разд. 2-итог разд. 3)	77,34556	564622,6	77,34556	564622,6
5. Налог на прибыль	28,44419	207642,56	28,44419	207642,56
6. Чистая прибыль (разд. 4 - разд. 5)	48,90138	356980,1	48,90138	356980,1

Таблица 19 - Калькуляция себестоимости услуги «Поездки за город»

	Период планирования (год) Поездки по городу
	1-й при объеме производства 3650 рейсов	2-й при объеме производства 3650 рейсов
	На ед-цу продукции (отпускная цена), руб.	Всего, руб.	На ед-цу продукции (отпускная цена), руб.	Всего, руб.
1	2	3	4	5
1. Объем продаж, выручка от реализации (без НДС) - всего	230	839500	230	839500
2. Себестоимость
2.1 Топливо	16,6496	60771,04	16,6496	60771,04
2.2 Электроэнергия	1,187507	4334,4	1,187507	4334,4
2.3 Затраты на оплату труда	22,50325	82136,88	22,50325	82136,88
2.3 Начисления на заработную плату	17,85973	65188	17,85973	65188
2.4 Амортизация основных фондов	55,96868	204285,7	55,96868	204285,7
2.5 Расходы на рекламу	22,43068	81872	22,43068	81872
2.6 Арендная плата	-	-	-	-
2.7 Плата за воду	0,664438	2425,2	0,664438	2425,2
2.8 Отопление	0,633337	2311,68	0,633337	2311,68
2.9 Оплата за телефон	0,834082	3044,4	0,834082	3044,4
Полная себестоимость (итого по разделу 2)	138,7313	506369,3	138,7313	506369,3
3. Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности
3.1 Налог на имущество	2,789792	10182,74	2,789792	10182,74
Итого по разделу 3
4. Балансовая прибыль (разд. 1-итог разд. 2-итог разд. 3)	88,4789	322948	88,4789	322948
5. Налог на прибыль	42,91579	156642,64	42,91579	156642,64
6. Чистая прибыль (разд. 4 - разд. 5)	45,5631	166305,3	45,5631	166305,3

Заключение

В данной работе был разработан бизнес-план транспортной компании ООО «Такси-Каприз», что помогло закрепить теоретические знания по дисциплине «Организация предпринимательской деятельности». Была собрана необходимая информация о подобных предприятиях, при составлении маркетинг-плана подробно изучен рынок сбыта и потенциальные покупатели, целевая аудитория, выявлены основные конкуренты.

Планирование производства - наиболее трудоемкая и важная часть бизнес-плана. В результате проведенных расчетов, получили основные показатели производства, а также показатели по распределению затрат. Максимально возможно были учтены все детали производственной деятельности, риски по различным направлениям, в результате чего был сделан вывод, что ООО «Такси-Каприз» будет успешно функционировать, и окупится в течение 1 года. Рассчитано, что запланированный уровень рентабельности достижим.

Таким образом, для того чтобы сегодня в рыночной экономике предприниматели смогли добиться стабильного успеха, им необходимо четко и эффективно планировать свою деятельность, постоянно собирать и аккумулировать информацию, как о состоянии целевых рынков, положения на них конкурентов, так и о собственных перспективах и возможностях.

Список литературы

1. Методические указания к курсовой работе по дисциплине «Организация предпринимательской деятельности» на тему «Бизнес - план», Фоменко Н.М., Новочеркасск, 2005 год.

2. Алексеев М.Ю. Экономика предприятия - М. МГУ 1997

3. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы - М.: Дрофа, 2004

4. Буров В.П. Бизнес-план фирмы: теория и практика. - М.: «ЭКМОС», 2000

5. Ковалев А.И. Войленко В.В. Маркетинговый анализ - М. Центр экономики и маркетинга 2000

6. Прокопенко В.В. Бизнес-план для вашей фирмы - М. Фора 1997

Размещено на Allbest.ru