Изучение и анализ реализации кадровой политики в организации на примере ООО "Красноярскнефтепродукт"

Содержание

Введение

1.Общие сведения о предприятии

2.Структура организации и управления

2.1.Структура организации

2.2.Организационная структура управления

3.Характеристика кадров ОАО «КНП»

3.1.Состав и структура кадров

3.2.Показатели движения кадров

3.3.Оплата труда

Заключение

Приложение

Список литературы

Введение

Цель настоящего отчёта по практике состоит в изучении и анализе реализации кадровой политики в организации на примере ООО «Красноярскнефтепродукт» («КНП»).

Общие задачи этого отчёта заключаются в том, чтобы:

- рассмотреть основные подходы к определению кадровой политики;

- изучить этапы построения кадровой политики организации;

- рассмотреть и проанализировать проблемы, связанные с реализацией кадровой политики организации, на примере крупных компаний России;

- изучить опыт российских компаний по проведению кадровой политики на предприятии;

- предложить мероприятия по улучшению ситуации в области кадровой политики.

В данной работе были использованы материалы из нижеследующих источников: учебные пособия Базарова Т.Ю. «Управление персоналом», Веснина В.Р. «Основы менеджмента», Уткина Э.А. и Бутовой Т.В. «Менеджмент. Вопросы и ответы».

В представленном отчёте рассмотрены и изучены различные точки зрения в области организации.

Структура данного отчёта по производственной практике следующие составляющие:

- введение с указанием цели и, актуальности исследуемой темы;

- теоретическая основа кадровой политики с изучением основных подходов к определению кадровой политики организации, ее роли на предприятии, основные этапы ее построения;

- аналитическая часть, которая включает в себя изучение проблем, возникающих при проведении кадровой политики; анализ существующего состояния кадровой политики в крупных компаниях Российской Федерации, связанных с реализацией кадровой политики, а так же основные результаты и выводы по исследованию;

- проектно-прогностический раздел представляет опыт ООО «Красноярск нефтепродукт», при проведении кадровой политики, а также предложение мероприятий по улучшению ситуации в области кадровой политики организации;

- в заключении обобщены основные выводы.

1. Общие сведения о предприятии

22 декабря 1934 года была создана единая система обеспечения Красноярского края нефтепродуктами - "Красноярскнефтеторг", подчинявшаяся Госнефтеснабу РСФСР. Во вновь организованное управление первоначально входили 14 небольших, по существу немеханизированных нефтебаз: Злобинская, Канская, Ачинская, Абаканская, Нижнеингашская, Заознрновская, Ужурская, Боготольская, Камарчагская, Атамановская, Ададымская, Гляденьская, Сонская, Клюквенная. Их товарооборот составлял около 110 тыс.тонн нефтепродуктов в год. Возглавлял управление Константин Михайлович Макаревич.

В составе управления не было ни одной автозаправочной станции: заправка техники велась ведрами из бочек непосредственно у потребителя. Все резервуары были клепаные. На каждой нефтебазе имелись 2-3 лошадки, на которых и перемещался весь необходимый груз. Рабочие и служащие сами заготавливали для них сено. В системе нефтеснабжения работали 120 человек, и практически не было ни одного с высшим образованием. Первые три специалиста, причем из других отраслей народного хозяйства, появились лишь в 1946 году.

К началу Великой Отечественной войны в системе управления уже имелось 10 грузовых машин, 50 лошадей. Характерно: 48 использовались в качестве гужевого транспорта, а двумя рысаками располагало управление.

На всех водных нефтебазах выгрузка наливных судов осуществлялась силами пароходства по договорам. Слив нефтепродуктов из вагонов-цистерн на Камарчагской и Клюквенской (ныне Уярской) нефтебазах велся самотеком. Прием и отпуск масел производился в бочкотару, для изготовления и ремонта которой имелось 15 бондарных цехов. На балансе нефтебаз числилось 18 км. железнодорожных подъездных путей, которые обслуживали мастера-путейцы, состоявшие в штате нефтебаз. Насосные цеха конторы отапливались печами. Электроэнергия для освещения и на привод насосов использовалась только на Злобинской нефтебазе.

Работая в труднейших условиях морозной и бездорожной Сибири, коллективы нефтебаз в годы Великой Отечественной войны проявляли истинный героизм и самоотверженность. Для них лозунг "Все для фронта, все для Победы" был паролем на каждый день и час. С 1945 года, сразу после окончания Великой Отечественной, началась реконструкция и расширение нефтебаз. Первой сварной резервуар сдали на Ададымской (ныне Назаровской нефтебазе), а рулонный - в Ачинске. Для разогрева масел первая электрогорелка вошла в строй на Злобинской нефтебазе.

Все нефтепродукты, поступающие на нефтебазы и отгружаемые с них, проходят жесткий контроль в пяти лицензированных лабораториях, являющихся структурными подразделениями нефтебаз: Красноярской, Канской, Енисейской, Ачинской и Ужурской.

Испытания нефтепродуктов проводятся при их поступлении по пробам, отобранным из вагоноцистерн, при хранении нефтепродуктов в резервуарах, при отпуске в бензовозы и суда. Постоянно проводится контроль качества нефтепродуктов на АЗС.

Нефтебазы, не имеющие своих лабораторий, отбирают пробы и направляют в ближайшую кустовую лабораторию.

В своей деятельности лаборатории руководствуются документами Госстандарта России, действующими ГОСТами и техническими условиями. Лаборатории укомплектованы высоко квалифицированными кадрами, оснащены необходимым испытательным оборудованием и средствами измерений, располагают фондами нормативных, методических и других материалов, обеспечивающих получение достоверных результатов испытаний.

Лаборатории действуют на принципах, исключающих возможность оказания на них административного, коммерческого, финансового или иного давления, которое могло бы повлиять на объективность испытаний.

Работники лабораторий консультируют потребителей по вопросам применения нефтепродуктов, осуществляют контроль над подготовкой автоцистерн и судов под налив.

Особое место в работе Красноярскнефтепродукт занимает КАЧЕСТВО нефтепродуктов. Одна из лабораторий, Красноярская, единственная в городе аккредитована для проверки качества нефтепродуктов на коммерческой основе с правом выдачи паспортов качества.

Основной характеристикой работы «КНП» является НАДЕЖНОСТЬ, поэтому в течение ряда лет Администрация края доверяет «КНПу» стратегически важную деятельность по обеспечению нефтепродуктами сельхозтоваропроизводителей, а также по поставке и перевалке нефтепродуктов в районы Крайнего Севера. В современных быстроизменяющихся условиях

«Красноярскнефтепродукт» ищет новые пути и возможности для ведения бизнеса, но неизменным, ПОСТОЯННЫМ остается качество нефтепродуктов, гарантии выполнения принятых обязательств, а также забота о максимальном удовлетворении запросов потребителей и интересов партнеров. Девиз «КНП» - Качество, Надежность, Постоянство.

«Красноярскнефтепродукт» - открытое акционерное общество,зарегистрировано администрацией Железнодорожного района города Красноярска Постановлением от 08 июня 1994 года № 279, перерегистрировано - Постановлением от 03 октября 1995 года № 466 с выдачей свидетельства о государственной регистрации №11423, серия 5-А. Учредителем Общества является Красноярский краевой Комитет по управлению государственным имуществом.

Девиз: «КРАСНОЯРСКНЕФТЕПРОДУКТ» - КАЧЕСТВО НАДЕЖНОСТЬ ПОСТОЯНСТВО.

2.Структура организации и управления

2.1 Структура организации

В состав общества входят 9 филиалов и дочернее предприятие ООО "Оптнефтепродукт", имеющие свидетельство о регистрации лица, осуществляющего оптовую реализацию нефтепродуктов.

Девять филиалов "Красноярскнефтепродукт" расположены по всей территории края (с севера на юг, с запада на восток) и охватывают своей товаропроводящей сетью 40 из 42 районов края, включая следующие города: Красноярск, Железногорск, Дивногорск, Сосновоборск, Лесосибирск, Енисейск, Ужур, Шарыпово, Канск, Иланск, Заозерный, Бородино, Зеленогорск, Уяр, Ачинск, Назарове, Боготол, Тюхтет, Минусинск, Игарка, а также Хакасию и Эвенкию. В целом система нефтепродуктообеспечения филиалов имеет 16 нефтебаз с резервуарной емкостью 452 тыс. куб. м и 122 автозаправочных станций. Каждая нефтебаза представляет собой комплекс технологических сооружений, предназначенных для приема, отпуска (переработки) и хранения нефтепродуктов. Для хранения используются вертикальные и горизонтальные резервуары. При осуществлении всех операций на нефтебазах соблюдаются требуемые нормы и предлагается весь комплекс услуг, установленный стандартами. Нефтебазы оборудованы счетчиками учета отпускаемых нефтепродуктов. Современное оборудование позволяет вести учет с минимальной погрешностью в соответствии с европейскими стандартами. Две нефтебазы, "Красноярская" (г. Красноярск) и <Енисейская> (с. Абалаково), являются водно-железнодорожными. Они способны полностью обеспечить преднавигационное хранение и перевалку в северные районы края как в рамках краевого завоза по территориям, так и прочим потребителям, в том числе и Норильскому ГМК. ОАО "Красноярскнефтепродукт" силами "АЗС-Сервис" при филиале "Центральный" оказывает следующие виды услуг:

ремонт, техническое и сервисное обслуживание топливо- и маслораздаточных колонок, технологического оборудования АЗС и нефтехранилищ заказчика;

ремонт, техническое обслуживание электронных устройств АЗС и кассовых аппаратов;

зачистка подземных резервуаров на АЗС заказчика; комплексное обследование, дефектоскопия резервуаров;

диагностика технического состояния днищ вертикальных резервуаров;

безогневая технология ремонта резервуаров и трубопроводов;

градуировка резервуаров и определение вместимости трубопроводов с изготовлением градуировочных таблиц;

ремонт оборудования и строительство производственных объектов нефтяной и газовой промышленности.

Структура Красноярского ОАО «КНП» построена следующим образом (схема1.).

Схема 1. Структура Красноярского ОАО «КНП»

Аппарат управления сети АЗС ОАО «Красноярскнефтепродукт» имеет 8 филиалов и 16 нефтебаз по Красноярскому краю:

Филиалы	Число персонала	Высшее образован.	АЗС
Центральный	398 человек	95 человек (23.8%)	по городу Красноярску имеется 30 АЗС.
Западный	176 человек	13 человек (7.4%)	г. Ачинске 19 АЗС.
Северный	284 человек	38 человек (13.4%)	д. Абалаково имеет 12 АЗС.
Рыбинский	99 человек	9 человек (9%)	г. Заозерном, имеет 12 АЗС.
Ужурский	117 человек	13 человек (11.1%)	г. Ужур имеет 12 АЗС.
Восточный	213 человек	15 человек (7%)	г. Канске 21 АЗС.
Игарский	22 человек	1 человек (4.5%)	г. Игарка 1 АЗС.
Юго - Восточный	178 человек	15 человек (8.4%)	п. Курагино 20АЗС.
Аппарат	57 человек	30 человек (52.6%).

На всех предприятиях внедренная система стала действенным инструментом управления, а автоматизация процессов управления договорами, финансами, запасами нефтепродуктов и бухгалтерского учета обеспечила оптимизацию финансово-хозяйственной деятельности.

В настоящее время в «Красноярскнефтепродукт» в едином автоматизированном пространстве КАС «Бизнес Люкс - Нефтепродукты» работают аппарат управления и филиал «Северный». Система полностью охватывает все основные бизнес-процессы предприятия: регистрацию договоров и заказов специалистами отдела управления, оформление расходных документов операторами нефтебазы на выписке, подтверждение отпуска операторами нефтебазы товарно-транспортных цехов, формирование проводок бухгалтером по учету нефтепродуктов, отражение оплаты в разрезе договоров и счетов-фактур бухгалтером по банку, анализ сводной и детальной отчетности специалистами управления.

Полностью автоматизирован процесс учета движения нефтепродуктов на АЗС, движения нефтепродуктов автоцистернами, железнодорожными цистернами, а также танкерами. Перемещение большого объема нефтепродуктов танкерами является особенностью работы филиала «Северный». КАС «Бизнес Люкс - Нефтепродукты» автоматизировала и этот вид деятельности: система позволяет в автоматическом режиме контролировать отпуск нефтепродуктов от нефтебазы до танкера при различных способах доставки.

На производстве создана региональная система электронных платежей за реализуемые нефтепродукты через АЗС с применением магнитных и электронных карт.

2.2 Организационная структура управления

Организационная структура - это целостная система, специально разработанная таким образом, чтобы работающие в её рамках люди могли наиболее эффективно добиться поставленной цели.

Существует три главных этапа в построении любой организации:

1. Определение характера выполняемой работы.

2. Распределение работы между отдельными позициями менеджмента.

3. Классификация позиций менеджмента, построение на этой основе логических групп управления.

Для решения первой задачи целесообразно определить задачи, расчёт необходимого объёма работ для решения задачи, недопущение дублирования, разработка процесса управления (делегирование полномочий, распределение ответственности, распределение обязанностей).

Распределение работ между отдельными позициями менеджмента включает в себя установление норм, стандартов, анализ деятельности в рамках научных методов управления.

Решение третьей задачи должно привести к созданию отделов и структурных единиц организации.

Для эффективной работы организации важно чётко и ясно определить функциональные обязанности и полномочия, а также их взаимоотношения. Каждый сотрудник должен понимать, что ожидается от него, какими полномочиями он обладает, какие должны быть его взаимоотношения с другими служащими. Это достигается с помощью схемы организации, дополнительной справочной (инструктивной) документацией и функциональными обязанностями.

На ОАО «КНП» линейно-функциональное управление. Линейное управление подкрепляется вспомогательными службами по основным функциям управления (производство, сбыт, финансы).

Анализ данной структуры в ОАО «КНП» показывает следующие преимущества:

1. высокий уровень компетентности специалистов и их квалификацию.

2. данная форма эффективна для выполнения отработанных планов и действует при эффективной деятельности предприятия.

3. позволяет легко управлять подчиненными.

К числу слабостей относятся:

1. не эффективность в сложной ситуации на рынке, ибо затруднена инициатива и эффективная передача снизу вверх.

2. решения принимаются на верхнем уровне, вследствие теряется оперативность.

3. слабая координация действий функциональных подразделений.

4. система продвижения и вознаграждения базируется на способности специалиста выполнять задачи внутри функционального подразделения, а не вкладом в конечный результат.

3.Характеристика кадров ОАО «Красноярскнефтепродукт»

3.1 Состав и структура кадров

В целях анализа выделим следующую группу - специалистов, занимающихся вопросами о поставке товара, и работающих с ценными бумагами (10 чел.).

Анализ социальной структуры группы представим в виде группировки данных по должностям, стажу, образованию, полу (табл. 1.)

Должность, Ф.И.О.	Образование	Стаж работы	Пол
1.Начальник отдела	Высшее образование	12 лет	М
2.Глав.спец. по продаже	Высшее образование	6 лет	М
3.глав.спец.по персоналу	Высшее образование	5 лет	Ж
4.главный спец.по работе с ценными бумагами	Высшее образование	4.5 лет	Ж
5.Экономист	Высшее образование	4 лет	Ж
6.Юрист	Высшее образование	3 года	Ж
7.Главный инженер	Высшее образование	3 года	М
8.Инженер-программист	Высшее образование	2.5 года	М
9.Главный бухгалтер	Высшее образование	1 год	Ж
10.Секретарь	Незаконченное высшее	0.5 года	Ж

Таким образом, члены этого коллектива -имеют опыт работы, образованы. Другими словами, коллектив состоит из высококвалифицированных специалистов.

1.Количество людей имеющих высшее образование:

Филиалы	%
Западном филиал	7.4%
Северном филиал	13.4%
Рыбинском филиал	9,00%
Ужурском филиал	11.1%
Восточном филиал	7,00%
Игарском филиал	4.5%
Центральном филиал	23.8%
Юго-Восточном	8.4%
Аппарате	52.6%
Красноярскнефтепродукт	14.3%

2.Количество людей работающие по стажу:

до 5 лет	357человек;
от 5-10 лет	681человек;
от 10-20 лет	152человека

В состав кадров входит:

1.Административно - управленческий персонал - в него входит генеральный директор ОАО «КНП». Он вместе с главным инженером получил орден «Дружбы». Так же генеральный директор получил орден «За заслуги перед отечеством», является заслуженным работником Минтопэнерго Р.Ф. Ему подчиняются зам.генерального директора по экономике и финансам - является почетным нефтяником; глав. инженер; зам.генерального директора по коммерческим вопросам - имеет медаль «За доблестный труд»; зам.генерального директора по общим вопросам; глав. бухгалтер.

2.Отдел кадров - занимается подбором и расстановкой персонала. В него входит начальник отдела кадров и глав.специалист по персоналу, является экспертом в определенной области и оказывает помощь руководителю.

3.Бухгалтерия - представляет собой упорядоченную систему сбора регистрации и обобщение информации в денежном выражении об имуществе и обязательствах организации путем сплошного непрерывного и документального учета всех хозяйственных операций. В него входит зам.главного бухгалтера; бухгалтер; ведущий бухгалтер; бухгалтер.

4.Финансово - экономический отдел - в него входит начальник отдела, которому подчиняются: зам.начальника отдела; экономист; ведущий специалист; главный специалист.

5.Отдел корпоративных и имущественных отношений - в него входит: ведущий специалист; глав.специалист и специалист.

6.Отдел внутренних проверок - в него входит: глав.специалист по внутренним проверкам.

7.Отдел поставок - в него входит начальник отдела, которому подчиняются: зам.начальника отдела; глав.специалист; ведущий специалист.

8.Отдел продаж - занимается реализацией продукции. В него входит: начальник отдела, глав.специалист; специалист.

9.Производственно - технический отдел - в него входит: начальник отдела, зам.начальника отдела; глав.специалист; ведущий специалист; инженер - проектировщик; инженер.

10.Юридический отдел - занимается юридическими вопросами, в него входит: начальник отдела и юрисконсульт.

11.Отдел информатики - занимается программным обеспечением организации. В него входит: начальник отдела, зам.начальника; ведущий инженер- программист.

12.Административно - хозяйственный отдел - в него входит: начальник отдела, секретарь - референт; машинистка - оператор множетельной техники; уборщик служебных помещений; сторож; слесарь - сантехник.

3.2 Показатели движения кадров

Среднесписочная численность работающих за 2008 год составила 1582 человека, из них 480 специалистов с высшим и специальным образованием. Принято 326 человек, уволено 114 человек. Уволено по собственному желанию 65 человек, по иным причинам, предусмотренным законом 49 человек. Текучесть кадров составила 56% .Из вновь принятых, не имеющих специальность приобрели квалификацию: инженер - 6 человек. Страховые свидетельства государственного пенсионного страхования оформлены на всех работающих. Работники предприятия застрахованы в МСК « Медика-Восток» по обязательному медицинскому страхованию граждан. Оформлено на пенсию 4 человека,1 на льготных основаниях.

3.3 Нормирование и оплата труда

Система оплаты труда в организации ОАО «КНП» повременная, то есть оплата производится за определенное количество времени независимо от количества выполненных работ.

На предприятии предусмотрено премирование работников.

Установление системы премирования и других форм материального поощрения производится администрацией предприятия «КНП» по согласованию с соответствующим профсоюзным органом.

Заработок рабочих определяют умножением часовой или дневной тарифной ставки его разряда на количество отработанных им часов или дней. Заработок других категорий работников определяют следующим образом: если эти работники отработали все рабочие дни месяца, то их оплату составят установленные для них оклады; если же они отработали неполное число рабочих дней, то их заработок определяют делением установленной ставки на календарное количество рабочих дней и умножением полученного результата на количество оплачиваемых за счет предприятия рабочих дней.

Для расчета заработной платы за неотработанное время необходимо рассчитывать средний заработок. В соответствии с порядком для исчисления среднего заработка расчетным периодом являются двенедцать календарных месяца (с 1-го до 1-го числа).

Заключение

В представленном отчёте о прохождении производственной практики в ОАО «Красноярскнефтепродукт» была изучена и проанализирована реализация кадровой политики организации, таковой была цель, поставленная во введении данной работы.

Кадровая политика - это система осознанных и определенным образом сформулированных и закрепленных правил и норм, приводящих человеческий ресурс в соответствии с долговременной стратегией фирмы. Это набор конкретных правил, пожеланий и ограничений (зачастую неосознаваемых), реализующийся, как в процессе непосредственных взаимодействий между сотрудниками, так и во взаимоотношениях между работниками и фирмой в целом.

Правильно выбранная кадровая политика обеспечивает:

- своевременное укомплектование кадрами рабочих и специалистов в целях обеспечения бесперебойного функционирования производства, своевременного освоения новой продукции;

- формирование необходимого уровня трудового потенциала коллектива предприятия при минимизации затрат;

- стабилизацию коллектива благодаря учету интересов работников,

- формирование более высокой мотивации к высокопроизводительному труду;

- рациональное использование рабочей силы по квалификации и в соответствии со специальной подготовкой и т. д.

Однако достижение этих результатов возможно при правильной оценке осуществимости кадровой политики в конкретных организационно-технических и социальных условиях. Кроме того, следует учитывать психологический климат на предприятии, потенциальные возможности коллектива, изменения во внешнем окружении. Поэтому целесообразно проводить социологические исследования с целью изучения реакции со стороны коллектива на выбранную кадровую политику, а на материалах территориальной службы занятости - анализ ситуации на рынке труда в отношении конъюнктуры спроса на рабочих разных профессий, уровня квалификации, профиля подготовки.

В начале работы, в первом разделе было полностью раскрыто понятие «кадровая политика», а также рассмотрен ряд этапов по проектированию кадровой политики. Далее была изучена практическая часть.

Были проанализированы действия такой крупной компании как ООО «Красноярскнефтепродукт», сделан вывод, что кадровая политика компании занимает важное место в политике организации. Она продуманна и стратегически ориентирована. У сотрудников есть уверенность в завтрашнем дне, что уже стимулирует их работать более плодотворно.

Список литературы

Веснин В.Р. «Основы менеджмента» - М.,2006г., стр.45 - 58.

Бородина М. «Финансы предприятий» ЮНИТИ,2006. - 286 стр.

Андреева Г.М. «Справочник Кадровика» от 21.02.07 года №12 - стр.78-94.

Самыгин С.И. «Управление персоналом» - М.,2007г., стр.32-40.

Ладанов И.Д. «Менеджмент»,№10,15,21,22,26,27,30, 2007г.

Шуванов В.И. «Социальная психология менеджмента» - М., стр.247-250.

Дж. К.Ван Хорн. Основы управления финансами. - М.: Финансы и статистика,2006,стр.391-392.

Керимов В.Э. Производственный леверидж - эффективный инструмент управленческого учета. Журнал « Менеджмент в России и за рубежом» №6/2005г.

http://www.gaap.ru - электронная библиотека.

10.Уткин Э.А. Менеджмент М:2005г.,стр.37

Приложение

Активы и пассивы баланса за 2007 год

Актив	Код стр.	На начало года	На конец года
1	2	3	4
Нематериальные активы (04, 05)	110	83	-
Основные средства (01,02,03)	120	240593	241739
Незавершенное строительство (07,08.61)	130	32497	68368
Долгосрочные финансовые вложения (06,56,82)	140	4620	4058
Отложенные налоговые активы	145	88	72
Запасы111	210	481849	503431
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)	220	33096	5569
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	248993	249551
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)	250	1500	-
Денежные средства	260	41858	28085
Баланс актива		1085177	1100873
Уставный капитал (85)	410	67784	67784
Добавочный капитал (87)	420	143697	143697
Резервный капитал (86)	430	1708	3174
Нераспределенная прибыль отчетного года	470	-	22858
Прибыли (убытки) прошлых лет	471	38946	34091
V. Долгосрочные пассивы
Заемные средства (92,95)	510	4063	3250
Отложенные налоговые обязательства	515	137	462
VI. Краткосрочные пассивы
Заемные средства (90,94)	610	135476	571509
Кредиторская задолженность из нее: - задолженность поставщикам и подрядчикам; - авансы полученные	620	690802 188023 371353	250597 119539 64374
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов	630	-	-
Доходы будущих периодов (83)	640	506	462
Резервы предстоящих расходов (89)	660	2058	2989
Баланс пассива		1085177	1100873

Анализ товарооборота по ОАО «Красноярскнефтепродукт»

	2006г.	2007г.	Отклонение
			2007/2006
	Объем	Уд.вес,	Объем	Уд.вес,	Рост	Объем
	тыс.тн.	%	тыс.тн.	%	%	тыс.тн
Товарооборот, всего	353,6	100%	371,5	100%	105,1%	17,9
в том числе (т.ч.):
Товарооборот по собственной реализации	224,5	63,50%	257,1	69,2%	114,5%	32,6
Оптовый	74,9	21,20%	82,9	22,3%	110,7%	8
«Северный завоз»	36	10,20%	50,5	13,6%	140,3%	14,5
Розничный	113,6	32,10%	123,7	33,3%	108,9%	10,1
Перевалка и хранение, оказание услуг.	129,1	36,50%	114,4	30,8%	88,6%	-14,7
в т.ч. водой	41,3	11,70%	17,8	4,8%	43,1%	-23,5
в т.ч. автотранспортом	79,9	22,60%	89,1	24,0%	111,5%	9,2
в т.ч. услуги сторонним организациям	7,9	2,20%	7,5	2,0%	94,9%	-0,4

В 2007 году объем общего товарооборота составил 371,5 тыс.тонн, увеличение к 2006 году на 17,9 тыс.тонн или 5,1% .

Товарооборот по собственной реализации - 257,1 тыс.тонн, вырос на 14,5% или 32,6 тыс.тонн. Столь значительное увеличение объема товарооборота объясняется ростом по оптовым поставкам на 8 тыс.тонн, по розничному товарообороту на 10,1 тыс.тонн и поставкам в районы Крайнего Севера на 14,5 тыс.тонн.

Объем оптового товарооборота - 82,9 тыс.тонн. Рост по сравнению с 2006 годом на 10,7% стал возможен благодаря улучшению работы с оптовыми покупателями, особенно на филиале «Северный» с предприятиями, занимающимися добычей драгоценных металлов и лесопереработкой.

Политика ОАО «Красноярскнефтепродукт» по расширению розничного сегмента рынка дала свои положительные результаты. Благодаря проведению ряда маркетинговых мероприятий, ввода новых и реконструкции действующих АЗС, розничная реализация составила 123,7 тыс.тонн, увеличилась к 2007 году на 8,9% или 10,1 тыс.тонн.

В 2007 году Общество стало победителем конкурса на поставку нефтепродуктов в районы Крайнего Севера, в том числе муниципальным предприятиям в Туруханском, Енисейском, Мотыгинском, Кежемском районах, а также в Эвенкийский АО и Таймырский АО. Общий объем поставок составил 50,5 тыс.тонн.

Товарооборот по перевалке и хранению снизился на 11,4% или 14,7 тыс. тонн к 2007 году, за счет снижения товарооборота по перевалке и хранению водой на 56,9% или 23,5 тыс.тонн. Также за счет снижения товарооборота по оказанию услуг сторонним организациям на 5,1% или 0,4 тыс.тн.

Наибольший удельный вес в общем объеме товарооборота занимает филиалы: «Северный»- 32,5%, «Центральный» - 28,2%, «Западный» - 9,1%, «Восточный»- 8,6%, «Ужурский» - 6,3%, «Южный» - 3,4%, «Юго-Восточный» - 2,9%, «Рыбинский» - 2,9%.

Выручка от реализации нефтепродуктов, выполненных работ и оказанных услуг за 2007 г. составила 5311,7 млн.руб. (с НДС), 4501,5 млн.руб. (без НДС), за 2006 г. соответственно 4032,3 млн.руб. и 3417,2 млн.руб.

Наибольший удельный вес в торговой выручке занимают филиалы: «Северный» - 38,7%, «Центральный»-22,8%, «Восточный»- 9,7%, «Ужурский» - 6,3%.

Изменение структуры валового дохода Общества за 2007год в сравнении с 2006 годом выглядит следующим образом:

Показатели	2006 г.	2007 г.	Отклонение
	Сумма	Уд. вес	Сумма	Уд. Вес	%	Сумма
	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%		тыс.руб.
Валовый доход от собственной реализации (без НДС)	604 821	92,2%	841 592	94,7%	139,1%	236 771
на 1 тонну	2 694		3 273		121,5%	579
в том числе:
От оптовой реализации	148 224	22,6%	183 863	20,7%	124,0%	35 640
на 1 тонну	2 188		2 216		101,3%	28
От поставки в районы	128 880	19,6%	242 257	27,3%	188,0%	113 377
Крайнего Севера
на 1 тонну	3 574		4 801		134,3%	1 227
От розничной торговли	327 717	50,0%	415 472	46,7%	126,8%	87 755
на 1 тонну	2 883		3 359		116,5%	476
Валовый доход от оказания услуг	40 412	6,2%	41 433	4,7%	102,5%	1 021
на 1 тонну	313		362		115,7%	49
в том числе:
Перевалка автотранспортом	22 769	3,5%	26 941	3,0%	118,3%	4 172
на 1 тонну	285		302		106,0%	17
перевалка водой	10 986	1,7%	6 857	0,8%	62,4%	- 4 129
на 1 тонну	266		385		144,7%	119
услуги реализации	6 656	1,0%	7 635	0,9%	114,7%	979
на 1 тонну	845		1 019		120,6%	174
Прочий валовый доход	10 773	1,6%	5 774	0,6%	53,6%	- 4 999
Валовый доход, всего	656 006	100,0%	888 799	100,0%	135,5%	232 793
на 1 тонну	1 855		2 392		128,9%	537

Общий валовый доход к уровню 2006 года увеличился на 35,5% или 232 793 млн.руб. и составил в 2007 году 888 799млн.руб.

В структуре валового дохода наибольший удельный вес занимает снабженческо-сбытовая надбавка 94,7% - 841 592 тыс.руб., ее доля в структуре увеличилась на 4,4 % (с 92,2% до 94,7%).

Валовый доход на тонну оптовой реализации возрос незначительно на 1,3% или 28 руб., по розничной реализации увеличение составило 16,5% или 476 руб. на тонну.

Наибольший удельный вес в структуре валового дохода от собственной реализации занимает валовый доход от продажи через сеть АЗС 46,7% - 415 472 тыс.руб., что ниже удельного веса за 2006 год на 3,3%.

Валовый доход от оказания услуг вырос незначительно на 2,5% или 1021 тыс.руб. по сравнению с 2006г., в том числе за счет:

1. увеличения - перевалки автотранспортом на 18,3% или 4172 тыс.руб. и оказания услуг реализации на 14,7% или 979 тыс.руб;

2. снижения - перевалки водой на 37,4% или 4 129 тыс.руб.

Валовый доход от оказания услуг характеризуется повышением доходности на тонну на 15,7% или 49 руб., в том числе: за счет увеличения по услугам перевалки автотранспортом на 6,0% или 17 руб., по услугам перевалки водой на 44,7% или 119 руб. и услугам реализации на 20,6% или 174 руб. на тонну.

1.1 Валовый доход от не основной деятельности снизился на 46,4% или 4999 тыс.руб. к 2006 году и составил 5774 тыс.руб.

Отчет о финансовых результатах Общества: (Тыс.руб.)

Наименование показателей	2005 г.	2006 г.	2007 г.
Выручка от реализации товаров, работ, услуг	2497854	3417173	4501450
Себестоимость реализации товаров, работ, услуг	1992191	2761167	3612651
Валовая прибыль	505663	656006	888799
Коммерческие расходы	409824	530700	726501
Прибыль (убыток) от реализации	95839	125306	162298
Проценты к получению	23	205	1712
Проценты к уплате	24381	43655	42174
Доходы от участия в других организациях	3	3	8
Прочие доходы	44273	24284	17065
Прочие расходы	72007	58355	99312
Прибыль (убыток) до налогообложения	43750	47788	39597
Налог на прибыль, единый налог и иные платежи	15479	18479	16739
Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода	28271	29309	22858

Прибыль от реализации нефтепродуктов

и оказания услуг 162298 тыс.руб.

Проценты полученные 1712 тыс.руб.

Проценты уплаченные 42174 тыс.руб.

Доходы от участия в других организациях 8 тыс.руб.

Прочие доходы 17065тыс.руб. в том числе:

- реализация талонов 505тыс. руб.

- излишки ТМЦ 2427 тыс.руб.

- арендная плата 4350 тыс.руб.

- реализация О.С. и прочего имущества 3472тыс.руб.

- прибыли прошлых лет 1164 тыс.руб.

- списание кредиторской задолженности 538 тыс.руб.

(с учетом восстановленного НДС)

- пени и штрафы полученные 450 тыс.руб.

Прочие расходы 99312 тыс.руб.

в том числе:

- налоги 5425 тыс.руб.

- услуги банка 5164 тыс.руб.

- ликвидация основных средств 476 тыс.руб.

- расходы по содержанию законсервированных объектов 1397 тыс.руб.

- убытки прошлых лет 1234 тыс.руб.

- резерв по сомнительной дебиторской

задолженности 67205 тыс.руб.

- потери сверх норм убыли с НДС 2364 тыс.руб.

- пени уплаченные 152 тыс.руб.

1.2 Расходы на продажу за 2006 год составили 726,5 млн. рублей, рост данных затрат к 2006 году составил 37 % или 195,8 млн.руб.

Наибольший удельный вес в расходах на продажу занимают заработная плата 23,8%, транспортные - 26,4%, расходы на все виды ремонтов - 12,8%, затраты по топливу, электроэнергии и услугам коммунального хозяйства - 6,8%, отчисления на социальные нужды - 6,0%, страхование - 3,3%, земельные платежи - 1,8%.

Рост расходов на продажу по сравнению с 2006 годом произошел по следующим статьям затрат: расходы на все виды ремонтов на 82%, транспортные расходы на 32%, заработная плата и отчисления на социальное страхование на 36%, топливо на 26%, электроэнергия на 7%, земельный налог на 3%.

На все виды ремонтов по плану на 2007 год было предусмотре 97 млн. руб. Израсходовано 98 млн.руб. в связи с необходимостью проведения реконструкции и обновления основных фондов, из-за значительного износа при длительном использовании.

По транспортным расходам сумма составила 204 млн.руб., в том числе за чет увеличения объемов поставки в 2007 году водным транспортом в районы Крайнего

Севера - 64 млн.руб., а также за счет увеличения ж/д. тарифов, тарифов за топливо.

Фонд заработной платы составил 183,9 млн.руб., вырос по сравнению с 2006 годом на 34%.

Также увеличение затрат обусловлено ростом тарифов по электроэнергии, коммунальным платежам, по вневедомственной охране и увеличения налогового бремени по налогу на землю.

В целом по обществу затраты на 1 рубль реализованной продукции остались на уровне 2006года - 0,16 руб.

1.1.1 Расходы на продажу на 1 тонны за 2007год составили 1955 руб., за соответствующий период прошлого года 1500 руб., увеличились на 30 % за счет опережения темпов роста расходов на продажу над темпами роста товарооборота.

1.1.2 Труд и заработная плата

Численность работающих в ОАО «Красноярскнефтепродукт» на 31.12.2007 г. составила 1535 человек.

	Ед. изм.	2006 год	2007 год	2006/2005 %
Численность всего:	Чел.	1477	1535	101,2
Нефтебаза	Чел.	259	279	109,7
АЗС	Чел.	617	642	104
ИТР и служащие	Чел.	293	300	102,3
Автотранспорт	Чел.	114	114	100
Охрана	Чел.	152	147	0,96
Прочие	Чел.	42	53	126,1
Фонд оплаты труда	Тыс.руб.	137244	183947	134
Среднемесячная з/плата	Руб.	7743	9986	128,9

Среднемесячная заработная плата за 2007 год составила 9986 рубля, увеличилась по сравнению с 2006 годом на 28,9 %.

Задолженность по заработной плате на 31.12.2007 г. - 15799 тыс. руб., просроченной задолженности нет.

Данные о производительности труда по филиалам ОАО «Красноярскнефтепродукт»

	2006 год	2007 год
	всего	в т.ч. АЗС	всего	в т.ч. АЗС
Центральный	277,5	210,4	261,7	241,5
Западный	183,1	163,2	212,3	176,6
Восточный	164,4	187,5	152,2	183,7
Северный	413,4	254,6	394,4	235,3
Южный	247,8	169,4	145,2	174,9
Юго-Восточный	151,6	170,9	139,3	158,2
Рыбинский	98,1	115,5	107,7	106,0
Ужурский	213,4	167,9	201,1	182,1
Игарский	130,4	88,5	238,0	125,5
Итого ОАО «КНП»	239,4	184,2	241,9	192,9

1.1.3 Финансовое состояние ОАО «Красноярскнефтепродукт» характеризуется следующими данными:

	на 31.12.06 г.	на 31.12.07 г.
Товарные запасы по учетным ценам	426430	439167
Материалы, МПБ, сырье	22486	22954
Денежные средства	41858	28085
Дебиторская задолженность	248993	249551
в т.ч. покупатели	127028	75240
авансы выданные	10832	88292
Налоги	14607	45809
ндс с авансов полученных	56657	9820
Кредиторская задолженность	690802	250597
в т.ч. поставщики	188023	119539
авансы полученные	371353	64374
налоги	50494	9288
Задолженность по кредитам банков	139539	574759

Данные о налогах и обязательных отчислениях, начисленных ОАО «Красноярскнефтепродукт»

Налоги	2005 год (тыс. руб.)	2006 год (тыс.руб.)	2007 год (тыс.руб)
1.Налог на прибыль, всего	15169	17672	14926
в т.ч. в Федеральный бюджет	3202	4890	4058
в краевой бюджет	10713	12782	10850
в т.ч. городской бюджет	1254	-	18
2. НДС, всего	30080	83185	28516
в т.ч. в Федеральный бюджет	30080	83185	28516
3. Налог на имущество	6746	5206	5176
4. Местные налоги, всего	132	165	-
в т.ч. налог на уборку территории	26	153	-
на содержание милиции	1	-	-
на содержание жилищ.фонда	27	-	-
на нужды образования	1	-
Налог на рекламу	77	12	-
Налог на перепродажу автотранспорта	1	-	-
5. Налоги, включаемые в себестоимость всего	14549	14610	15426
в т.ч. налог с владельцев транспорт. средств	22	-	-
налог на пользователь автодорог	66	-	-
налог на землю	13510	14049	14940
налог за ПД выбросы	951	161	486
6. Единый налог на вмененный доход	-515	191	235
7. Налог с продаж	-	-	-
8. Плата за воду	140	53	110
9. Сбор за право торговли	180	-	-
10. Транспортный налог	489	563	632
Итого:	66971	121645	65021
Всего отчисления на соцнужды (соцстрах от несчастных случаев, соцстрах, медстрах, пенсион.фонд)	41589	36357	48774
Всего:	108560	158002	113795

В 2007 году начислено налогов в бюджет меньше на 44207 тыс. руб. в сравнении с 2006 годом, за счет суммы НДС, уплаченной с авансовых платежей в декабре 2006 года.

Задолженность перед бюджетом по уплате налогов на 31.12.2007 г. по обществу составила 9288 тыс. руб. По сравнению с прошлым годом задолженность снизилась на 41206 тыс. руб. Просроченной задолженности по налогам перед бюджетом - нет.

Против прошлого года кредиторская задолженность снизилась на 440205 тыс.руб. из - за авансов полученных.

Кредиторы, имеющие наибольшую задолженность:

- ООО «Союз-Нефть» 69771 тыс.руб.

- ООО «Торговый Дом Юкос-м» 20650 тыс.руб.

- ЗАО «Волгаресурс» 6996 тыс.руб

- Красноярское территориальное управление по государственным резервам 36452 тыс.руб.

Перспективы развития Общества

На основе проведенного анализа производственно-хозяйственной деятельности и состояния рынка можно выделить следующие стратегические цели предприятия:

1. Увеличение уровня доходности, максимизация прибыли, минимизация издержек.

2. Удержание доли традиционного рынка.

3. Расширение доли рынка АЗС, работающих по системе безналичных расчетов.

4. Увеличение сбытовой доли на оптовом рынке нефтепродуктов Красноярского края.

5. Внедрение современных финансовых технологий, постановка бюджетного управления.

6. Мотивация трудовой деятельности, повышение уровня заработной платы, использование новых методов стимулирования труда.

7. Разработка и внедрение современных маркетинговых методик исследования рынка нефтепродуктов.

8. Усовершенствование организационной структуры, развитие организационной культуры.

В 2007 году планируется реконструкция и расширение товаропроводящей сети (строительство 2-х АЗС, приобретение 2-х АЗС по договору финансовой аренды (лизинга), реконструкция 8-ми АЗС, приобретение нефтебазы на севере края), увеличение бензовозного парка, выход предприятия на новые рынки сбыта нефтепродуктов (в первую очередь это Таймырский и Эвенкийский муниципальные районы). Кроме того, планируется развитие системы безналичного отпуска нефтепродуктов по электронным картам, формирование разветвленной сети АЗС, осуществляющих заправку транзитного транспорта не только в Красноярском крае, но и за его пределами (Томская, Новосибирская, Кемеровская области и Алтайский край). В планы предприятия входит также увеличение доли в сегменте оптовых и розничных продаж темных нефтепродуктов за счет расширения ассортимента предлагаемой продукции и более гибкой ценовой политики.

Реализация данных мероприятий позволит увеличить долю и укрепить конкурентные позиции компании на рынке.

Генеральный директор

ОАО «Красноярскнефтепродукт» С.И. Скибук

Главный бухгалтер

ОАО «Красноярскнефтепродукт» В.Д. Мироненко