Сравнительная характеристика пенсионных систем РФ, Швеции, Германии, Франции, Великобритании, Японии. Особенности пенсионных систем данных стран

Размещено на http://www.allbest.ru/

Сравнительная характеристика пенсионных систем РФ, Швеции, Германии, Франции, Великобритании, Японии. Особенности пенсионных систем данных стран

1. Сравнительная характеристика пенсионных систем Великобритании, Германии, Франции, Швеции и Японии

Великобритания. Пенсионная система Великобритании является одной из старейших в мире (существует с 1908 года) и наиболее сложных по организации, регулированию и набору возможностей. Британские пенсионеры могут получать как базовую пенсию от государства, так и трудовую пенсию из национальной страховой системы, зависящую от заработка и стажа.

Базовую государственную пенсию получают мужчины старше 65 лет и женщины старше 60 лет, ее размер зависит от стажа. Ее уровень ограничен и индексируется государством в соответствии с инфляцией. Государство гарантирует ее в размере 20% средней зарплаты работника. Трудовая пенсия тоже формируется за счет взносов работника, но уже пополам с работодателем. Она напрямую зависит от размера выплат и составляет чуть более 20% от дохода.

Кроме того, здесь существует множество способов накопления частных пенсий -- от корпоративных программ на предприятиях до развитой системы добровольных пенсионных накоплений в НПФ.

Германия. Пенсионная система Германии основана на принципе солидарности поколений -- работающие оплачивают содержание нынешних пенсионеров в госфонд, потом из него же получают свою пенсию. Чем больше взносов они платят сейчас, тем больше пенсионных прав получат потом.

Средний взнос немецкого гражданина в пенсионный фонд составляет около 20% от ежемесячной заработной платы, при этом половину оплачивает работодатель. Во время службы гражданина в армии или декретного отпуска у женщин взносы платит государство. Сама пенсионная формула рассчитывается с учетом индивидуальных коэффициентов, накопленных за всю трудовую жизнь. Они зависят от возраста выхода на пенсию (в Германии -- 67 лет), стажа, размера зарплаты и вида самой пенсии. В дополнение к государственной существует производственная пенсия от предприятий, многие работающие участвуют в негосударственных пенсионных фондах и имеют личный пенсионный план.

Франция. Пенсионная система Франции является распределительной, то есть выплаты пенсионерам производятся из доходов, формируемых за счет взносов активного населения. В среднем, пенсионер получает пенсии из трех касс, а в случае многопрофильной карьеры их число может превысить пять. Управление режимами осуществляется на паритетных началах "социальными партнерами", то есть представителями профсоюзов или ассоциаций как работников, так и работодателей, под контролем государства. Участие в базовом и дополнительном страховании является обязательным, пенсионные взносы распределены между наемным работником и работодателем.

Для лиц свободных профессий, ремесленников и мелких предпринимателей ежемесячные выплаты в пенсионный фонд предусмотрены в размере 16,35%.

Большинство наемных работников платят столько же, но половину за них отчисляет работодатель. Пенсия во Франции составляет 50% от средней зарплаты, рассчитываемой за последние 11 трудовых лет. Но существует такое понятие, как минимальная и максимальная государственная пенсия. На сегодня минимальная пенсия -- около 6 тысяч евро в год, максимальная в два раза больше.

Минимальный возраст для выхода на пенсию составляет 60 лет. Если француз проработал 41 год, то он будет получать полную пенсию. Если трудовой стаж меньше -- размер пенсии уменьшается на 1,25% за недостающий квартал стажа или количества лет, недостающих до 65. Если гражданин выходит на заслуженный отдых в 65 лет, то он будет получать свое пособие полностью вне зависимости от того, когда начал трудиться.

В 2013 году французское правительство представило проект очередной пенсионной реформы. Этот шаг поможет справиться с дефицитом пенсионной системы, который в 2011 году составил 14 миллиардов евро, а к 2020 году может достичь 20 миллиардов евро.

Швеция. Пенсия в Швеции состоит из трех частей -- условно-накопительной, накопительной и гарантированной (обязательный минимум). Первая формируется из взносов работников, составляющих 16% от заработной платы. Эти деньги переводятся в обязательства, которые индексируются в зависимости от демографической и экономической ситуации. Накопительная часть тоже зависит от заработной платы работника, но это уже реальные деньги на его счету, которые можно инвестировать через Негосударственнный Пенсионный Фонд и УК. Инвестиционная деятельность в Швеции в значительной степени ограничена государством. Один человек может получать несколько пенсий сразу, коэффициент замещения прежней зарплаты здесь близок к 70%.

Япония. В модели пенсионного обеспечения доминирует финансируемое из бюджета государственное социальное обеспечение. Пенсионная система Японии имеет два основных уровня. Первый уровень -- это базовые пенсии, на которые имеют право все жители страны независимо от уровня доходов, национальности и рода деятельности. Базовые пенсии разделяются на пенсию по старости (при условии достижения 65 лет и наличия страхового стажа), инвалидности и потери кормильца. Второй уровень -- государственные и профессиональные пенсии, которые получают наемные работники дополнительно к базовой.

Пенсионный возраст в Японии составляет 65 лет. При продолжении трудовой деятельности размер пенсии увеличивается ежегодно.

пенсионный фонд германия россия

2. Сравнительная характеристика пенсионной системы РФ и Германии

В 2013 году размер средней пенсии в России составит 10854 рубля или чуть менее 269 евро, в то время как в Германии средняя пенсия составит 1266 евро.

Средняя пенсия в 1998 году составляла по курсу 1998 года 16 евро и 20 центов.

Рост российской средней пенсий за 15 лет в перерасчете на евро составил 16,6 раза или 1660%, в то же время средняя пенсия в Германии выросла всего на 15%, то есть всего в 1,15 раза.

В 1998 году средний российский пенсионер получал всего 1,4% средней немецкой пенсии, сегодня это показатель составляет 21,2 %.

Рассмотрим размер средней пенсии в при учете покупательной способности. Для этого мы будем использовать индекс паритета покупательной способности, рассчитанный на основании данных МВФ за 2012 год, этот индекс показывает нам, насколько больше или меньше товаров можно купить на один евро в разных странах.

Для России он составил 1,24 и 0,9 для Германии.

Размер средней пенсии в России при учете покупательной способности составляет 333 евро, против 1139 евро в Германии. При этом размер средний пенсии в России примерено в три раза ниже - 29% чем в Германии.

Кроме того, не стоит забывать, что пенсионный возраст в РФ и Германии значительно отличается. В России он составляет 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин, это самый низкий возраст выхода на пенсию среди развитых стран. В Германии пенсионный возраст до реформы составлял 65 лет, но начиная с 2012 года планомерно повышается на один месяц в год пока не достигнет уровня 67 лет.

Разумеется, разницу в пенсионном возрасте между Россией и Германией можно было бы объяснить тем, что средняя продолжительность жизни в Германии выше. Но данное объяснение справедливо только отчасти, средняя продолжительность жизни для России и Германии приведена в таблице.

Если отнять от средней продолжительности жизни пенсионный возраст, то мы получим так называемый «возраст дожития». Средний возраст дожития по России для мужчин составляет всего 66 месяцев, а в Германии почти вдвое больше 111 месяцев. У женщин же пропорция обратная, в то время как немецкие женщины получают пенсию совсем немного дольше, чем мужчины 185 месяцев, российские женщины получают ее в среднем на протяжении 245 месяцев, то есть почти в 4 раза дольше, чем российские мужчины.

По возрасту дожития русские женщины занимают в нашем сравнении почетное первое место. И здесь стоит добавить, что возраст дожития в России перманентно растет, за последние 10 лет он увеличился на 63%.

Средний размер пенсий в РФ у женщин составляет 90% от средней пенсии мужчины, что равно 282 евро у мужчин и 253 евро у женщин.

В Германии средний размер пенсий у женщин и мужчин отличается значительно сильнее. Средняя пенсия женщины составляет 60% от средней пенсии мужчины, в первую очередь из-за того, что система пенсионных накоплений в Германии введена давно. Размер средней пенсии у мужчин в Германии составляет 1591 евро и 941 евро у женщин.

На первый взгляд такая огромная разница в размере пенсий может показаться несправедливой, но, во-первых, мы должны учитывать тот факт, что женщины как в России так и в Германии в среднем примерно на треть меньше зарабатывают чем мужчины, а во вторых, имеют больший период дожития.

Теперь у нас есть все данные, чтобы сравнить средний номинальный аккумулированный размер пенсии, которую получают в России и Германии мужчины и женщины. Если мы проведем несколько несложных арифметических операции, то получим следующие результаты:

Средний мужчина в России получает за жизнь 18612 евро пенсии, в то время как его немецкий собрат 176791 евро, то есть разница полученной кумулированной пенсией между мужчинами в Германии и России составляет почти 10 раз.

В то же время у женщин эта разница менее трех раз. Российская женщина получает в среднем 61630 евро пенсии, то есть 35% от пенсии немецкой средней женщины, которая составляет 174122 евро.

Вывод из всего этого можно сделать следующий: да, пенсии в России действительно меньше чем в Германии, что можно объяснить значительно более ранним выходом на пенсию и меньшими страховыми взносами в пенсионный фонд. При этом, рост пенсии в России происходит более высокими темпами чем в Германии и при сохранении тенденции их размер сравняется по моим расчетам в 2282 году, то есть через жалких 269 лет, что, разумеется, является, учитывая срок, чистейшей спекуляцией, полученной на основе аппроксимации данных за последние 15 лет.

Что лично у меня вызывает оторопь, так это совершенно неадекватная система распределения пенсий. В Германии, несмотря на то, что размер ежемесячной пенсии сильно отличается у мужчин и женщин, аккумулированные пенсии полученные мужчинами и женщинами практически равны. В тоже же время в России мужчины получают суммарно всего 30% от того что получают российские женщины. Для мужчин делать взносы в пенсионный фонд - дело довольно бессмысленное. Так как разница в размере средней номинальной аккумулированной пенсии между немецким и российским пенсионером примерно так же велика, как разница между российским мужчиной и российской женщиной

В 2006 году было принято решение повысить возраст выхода на пенсию для мужчин и женщин с 65 до 67 лет. Это напрямую связано с ростом продолжительности жизни и, соответственно, с количеством лет, в течение которых человек получает пенсию. Переход постепенный - каждый год набавляется по месяцу. Например, тем, кто родился в 1950 году, надо отработать до 65 лет и 4 месяцев, тем, кто родился в 1964 и позже - полные 67 лет. Однако уже сегодня многие выходят на пенсию досрочно. Но это приводит к сокращению их пенсии - на 0,3 десятых процента за каждый недоработанный месяц.

Средняя государственная пенсия - 1270 евро

Размер государственной пенсии зависит от трудового стажа и зарплаты. То есть, чем больше денег внесено в пенсионную кассу, тем выше пенсия. У женщин в стаже учитывается еще и воспитание детей. Подсчитывается все это по достаточно сложной формуле, но в среднем те, кто выходит на пенсию в этом году, получают 47 процентов от зарплаты, то есть 1270 евро. Однако установлен и предельный размер государственной пенсии - это 2200 евро.

Вдовья пенсия и прожиточный минимум. Вдовью пенсию могут получать как женщины, так и мужчины. Она составляет до 55 процентов пенсии умершего супруга. Однако размер ее зависит от собственных доходов получателя, а во многих случаях и от продолжительности брака.

Но что делать, если человек долгие годы был безработным, не платил взносов в систему государственного страхования? Или зарабатывал так мало, что государственная пенсия не обеспечивает прожиточного минимума, а на частную дополнительную страховку просто не хватало денег? Тут на помощь приходит государство. Оно доплачивает разницу между пенсией и прожиточным минимумом.

С 1 января 2012 года прожиточный минимум - это 374 евро в месяц на одного человека и 674 евро на супружескую пару. Кроме того, государство оплачивает жилье (конечно, ограниченное определенным метражом), отопление и прочие жилищные расходы. Простой пример: если пожилые супруги живут в небольшой квартире и платят за нее 500 евро, то они могут рассчитывать на общую сумму в 1174 евро.

3. Сравнительная характеристика РФ и Великобритании

Первый уровень - система государственного страхования. Данный компонент представляет собой обеспечиваемую государством фиксированную сумму, которая гарантирует минимальную (базовую) пенсию (Basic State Pension). С апреля 2002г. введена вторая государственная пенсия (State Earnings Related Pension Scheme, SERPS), зависящая от уровня заработной платы. Государственные пенсии формируются за счет обязательных взносов работодателя и работника. Взносы аккумулируются в Национальном страховом фонде. Из этих средств оплачиваются текущие пенсионные обязательства. Если средств Национального страхового фонда для выплат не хватает, то государство берет недостающую сумму из налоговых сборов. Тем, у кого доход ниже установленного уровня, государство выплачивает гарантированную минимальную пенсию из суммы налоговых сборов [8].

Государственный пенсионный возраст в настоящее время составляет 65 лет для мужчин и 60 для женщин.

Вторым уровнем является система негосударственного пенсионного обеспечения.

К негосударственным пенсиям относятся профессиональные пенсионные планы и персональные пенсионные планы.

Профессиональные пенсии назначаются работодателем или группой работодателей. Осуществляется это для вознаграждения работников, для привлечения на предприятие новых кадров и их удержания, для получения налоговых льгот и для повышения имиджа в глазах общественности. Денежные средства направляются в пенсионный фонд, где они накапливаются, инвестируются и выплачиваются в виде дополнительных пенсий. Сохранность вложенных средств гарантируется системой вторичного страхования. Размер пенсий и другие условия определяются правилами пенсионного плана. Фонд имеет налоговые льготы при соблюдении определенных условий. Пенсионный фонд отделен от работодателя.

Персональные пенсии формируются независимо от работодателя. Работник, при желании индивидуально накапливает будущую пенсию в страховой компании. Применяются схемы с установленными выплатами, когда пенсия равна части последнего годового дохода за год участия, и с установленными взносами, когда пенсия зависит от сформированного индивидуального счета и нормы аннуитета. В первом случае инвестиционный риск несет работодатель, во втором - работники.

4. Сравнительная характеристика РФ и Франции

Российская пенсионная система представляет собой более цельное образование, чем пенсионная система Франции. Все пенсионные отношения объединены в один блок, состоящий из пенсий по старости, пенсий по инвалидности, пенсий по случаю потери кормильца, пенсий за выслугу лет, социальных пенсий. Одновременно можно говорить о том, что пенсионная система Франции позволяет обеспечить более дифференцированный подход к обеспечению граждан. Этот опыт является, безусловно, положительным и должен быть учтен в развитии пенсионной системы Российской Федерации.

В отличие от других стран, Французская Республика смогла сохранить установленный возраст выхода на пенсию по старости - 60 лет. В Российской Федерации на современном этапе развития пенсионной системы указанное повышение крайне нежелательно, учитывая низкий уровень продолжительности жизни граждан.

5. Сравнительная характеристика РФ и США

Система пенсионного обеспечения США считается одной из самых совершенных в мире, а размер пенсий -- выше чем в среднем в европейских странах.

В США функционируют как государственные, так и частные пенсионные фонды. Общегосударственная программа пенсионного страхования охватывает свыше 96% американской рабочей силы и является источником дохода для более 58 млн. американцев, в том числе 47 млн. пенсионеров.

6. Сравнительная характеристика РФ и Японии

Япония занимает 1-е место по количеству пенсионеров. Ожидаемая продолжительность жизни в Японии возросла до 83 лет и в настоящее время является самой высокой в мире. Начиная с 2007 г. доля пожилых людей продолжает увеличиваться в связи с выходом на пенсию тех, кто родился в период с 1947 по 1949 гг., когда наблюдалась самая высокая рождаемость, и скоро их число достигнет критического уровня. В то же время, за последние десятилетия коэффициент рождаемости в Японии заметно снизился. В результате чего отношение числа пожилых людей старше 65 лет к населению трудоспособного возраста стало самым высоким в мире.

7. Сравнительная характеристика РФ и Швеции

Шведская пенсионная система - одна из самых эффективных и популярных, большинство стран в том или ином виде используют похожие системы. Российская пенсионная система в целом ориентируется на международный опыт.

Широкое распространение в Швеции получили добровольные негосударственные профессиональные пенсионные системы. Профессиональные пенсионные системы регулируются коллективным договором между работником и работодателем. Они охватывают около 90% работников и обеспечивают дополнительную негосударственную пенсию, составляющую в среднем 10% "последней заработной платы"

Размещено на Allbest.ru