Страхование внешнеэкономических связей

СТРАХОВАНИЕ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ СВЯЗЕЙ



1. Сущность и виды страхования внешнеэкономических связей

Страхование внешнеэкономических связей - это международные экономические отношения по защите имущественных интересов государств, хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых премий (т.е. взносов).

Используемый за рубежом, а также в деятельности САО "Ингосстрах" термин "страховая премия" равнозначен термину "страховой взнос", применяемому в российском законодательстве.

Страховая премия (или взнос) - это плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии со страховым полисом.

Страховой полис (франц. police от итал. polizza - расписка, квитанция) - письменный договор о страховании (или перестраховании), выдаваемый страховщиком в качестве свидетельства о страховании. В Российской Федерации страховой полис часто носит название "страховое свидетельство".

В процессе страхования внешнеэкономических связей участвуют два субъекта: полисодержатель и страховщик. В российском законодательстве термин "полисодержатель" заменен понятием "страхователь".

Полисодержатель (страхователь) - это хозяйствующий субъект или гражданин, выражающий страховой интерес, уплачивающий страховую премию и вступающий в конкретные страховые отношения со страховщиком в силу закона или двусторонней сделки (договора страхования).

Полисодержателем признается лицо, заключившее со страховщиком договоры страхования или являющееся страхователем в силу закона.

При заключении договора страхования полисодержатель должен сообщить страховщику о всех известных ему обстоятельствах, имеющих значение для оценки страхового внешнеэкономического риска, а также о всех заключенных или заключаемых договорах страхования в отношении данного объекта страхования. При наступлении страхового случая полисодержатель обязан принимать необходимые меры для предотвращения и уменьшения ущерба застрахованному имуществу.

Страховщиком является хозяйствующий субъект, созданный для осуществления страховой деятельности, проводящий страхование и ведающий созданием и расходованием страхового фонда.

На платежном балансе страны страховые операции отражаются тогда, когда полисодержатель (т.е. страхователь) или страховщик являются нерезидентами.

Страхование внешнеэкономических связей означает страхование внешнеэкономических рисков и представляет собой комплекс видов страхования, обеспечивающих защиту интересов отечественных и зарубежных участников тех или иных форм международного сотрудничества.

Страхование внешнеэкономических связей, как и страхование вообще, включает личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности.

Личное страхование означает осуществление страховой защиты граждан. Объектом страховых отношений в имущественном страховании выступают имущество в различных видах и имущественные интересы. Экономическим назначением имущественного страхования является возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая.

Объектом страховых отношений в страховании ответственности является ответственность перед третьими физическими или юридическими лицами вследствие какого-либо действия или бездействия полисодержателя (т.е. страхователя). В отличие от имущественного страхования, в котором полисодержателю (страхователю) принадлежит личная собственность граждан, хозяйствующих субъектов и их имущественные интересы, и в отличие от личного страхования, которое проводится на случай наступления определенных событий, связанных с жизнью и здоровьем застрахованных, целью страхования ответственности является страховая защита интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом страховом случае находят свое конкретное денежное выражение. Страхование ответственности не предусматривает установление страховой суммы и застрахованного, т.е. гражданина или хозяйствующего субъекта, которому должно быть выплачено возмещение.

Застрахованный и величина страховой суммы выявляются только при наступлении страхового случая, т.е. при причинении вреда третьим лицам.

Наиболее распространенными видами страхования внешнеэкономических связей являются страхование туристов, страхование перевозок внешнеторговых грузов (груза и/или транспорта), страхование от валютных рисков, страхование иностранных инвестиций, страхование ответственности владельца автотранспорта, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита

Для большинства видов страхования заключение их юридически является добровольным. Однако сам характер соглашений о товарных поставках, о туристских услугах, подрядах на строительство и перевозку, об аренде того или иного имущества и др., как правило, учитывает страхование в качестве непременной предпосылки действия договора. В зависимости от содержания соответствующих контрактов расходы по страхованию может нести любая из сторон, она выбирает страховую компанию и условия страхования, ориентируясь на собственные интересы и интересы отечественных страховых компаний.

Сейчас иностранные страховые компании не могут иметь более 49% в уставном капитале российских страховых компаний. С вступлением России во всемирную торговую организацию это ограничение для иностранных страховых компаний будет снято.

Это, безусловно, вытеснит многие мелкие компании со страхового рынка. На рынке останутся только крупные страховые российские компании, например РОСНО, "Ингосстрах", Промышленно-страховая компания и др.

Сегодня большинство крупных российских страховых компаний были созданы финансово-промышленными группами (Автобанк-"Ингосстрах"; "Группа Мост" - Спасские ворота и др.).

Такие связи ставят страховщиков в прямую зависимость от политической конъюнктуры, которая ощутимо отражается на положении этих компаний. Объем собираемых взносов у них намного меньше, чем в других странах (Англии, Германии). Сегодня в основном формой страхования является обязательное страхование.

Появление иностранных страховых компаний на российском страховом рынке может привести к экспорту российского капитала за рубеж и к потере государственного контроля за значительными инвестициями.

С целью захвата страхового рынка сегодня некоторые страховые компании ("Ингосстрах", "Ренессанс-Страхование" и др.) снижают тарифы и выплачивают большие агентские вознаграждения (до 25% страховой суммы), что способствует поглощению мелких страховых компаний.



2. Содержание отдельных видов страхования внешнеэкономических связей

2.1 Медицинское страхование туристов

Медицинское страхование обычно покрывает следующие расходы туриста:

* медицинские;

* больничные;

* на перевозку машиной скорой помощи;

* на приобретение лекарств;

* по уходу за больным, вызванные несчастным случаем или внезапным заболеванием;

* по транспортировке тела в случае смерти за рубежом;

* в случае необходимости репатриации больного в Россию.

Если возраст страхуемого превышает 65 лет, то взимается двойной тариф. Лица в возрасте свыше 70 лет страхованию не подлежат. Страхование производится без медицинского освидетельствования.

Страхование медицинских услуг за рубежом пользуется у граждан Российской Федерации устойчивым спросом.

Популярность этого вида страхования все время возрастает в связи с ростом количества россиян, выезжающих в другие страны. Это еще связано с тем, что стоимость медицинских услуг за границей значительно выше и оплатить их самостоятельно большинство российских туристов не в состоянии. Практика работы туристских фирм показывает, что страховой полис при поездке за границу - это не роскошь, а жизненная необходимость.

Для того чтобы выданный в России полис был принят зарубежной медицинской организацией, страховая компания, его выпустившая, должна быть хорошо известна. Поэтому российские страховые компании вынуждены пользоваться услугами зарубежных партнеров - страховых или сервисных компаний с мировой известностью (табл. 7.1).

При страховании медицинских расходов возмещаются только неотложные экстренные медицинские расходы, вызванные внезапным заболеванием или последствиями несчастного случая. По таким полисам нельзя совершать поездки с целью лечения, и по ним не оплачивается лечение хронических заболеваний, о существовании которых было известно до поездки.

Некоторые страховые компании предлагают своим клиентам в дополнение к медицинскому и другие виды страхования: от несчастных случаев, гражданской ответственности, финансовых рисков, связанных с отменой поездки, и др.

2.2 Тарифы по страхованию медицинских расходов российских туристов, выезжающих за рубеж

Кроме того, полис может обеспечивать целый комплекс медицинских услуг: амбулаторное и стационарное обслуживание, экстренная стоматологическая помощь, оплата стоимости медикаментов по назначению врача, расходы на транспортировку больного, включая перевозку в Россию.

Если обеспечением услуг по полису занимается международная сервисная служба, то при наступлении страхового случая его владельцу достаточно позвонить по указанному в полисе телефону. Ему будет обеспечена не только срочная помощь, но и даны практические советы, что играет важную роль в незнакомой обстановке. При этом все расходы по медицинскому обслуживанию застрахованного понесет страховщик.

В настоящее время очень часто выезжающим за рубеж туристам российские страховые компании предлагают полисы с очень низким лимитом ответственности, который не соответствует уровню цен на медицинское обслуживание за рубежом, а также полисы без участия достаточно серьезных зарубежных партнеров. Следует иметь в виду, что низкие тарифы, предлагаемые компанией, не являются признаком ее успеха в конкурентной борьбе.

Специфика медицинского страхования такова, что чисто ценовой конкуренции в нем не должно быть, так как удешевление полиса достигается в основном либо за счет невысокого качества страховой услуги, либо за счет занижения лимита ответственности. Страхователь, купивший такой полис, рискует не только не получить медицинскую помощь (многие страховщики работают по принципу компенсации в России расходов застрахованного, которые он наличными оплатил за рубежом), но и получить отказ в визе в посольстве.

Поэтому, выбирая страховой полис, необходимо ориентироваться не только на цену, но и на качество услуг страхования (страхового продукта). Основные моменты, на которые следует обратить внимание при его выборе, - это лимит ответственности, перечень обеспечиваемых медицинских услуг, наличие франшизы и участие зарубежных страховых или сервисных компаний.

2.3 Страхование на случай плохой погоды

Страхование на случай плохой погоды предназначено для страхования коммерческого риска.

Объектом страхования может выступать, например, полный аншлаг при организации крупных концертно-спортивных мероприятий на стадионах и других открытых площадках, который должен окупить значительные затраты антрепренера на их организацию. Риском неблагоприятного исхода для антрепренера выступает плохая погода (дождь, снегопад, отрицательная температура воздуха и т.п.), из-за которой концертно-спортивное мероприятие может быть отменено в связи с отсутствием зрителей или физической невозможностью выступления артистов или спортсменов.

По договору страхования на случай плохой погоды страховщик принимает обязательство возместить антрепренеру ущерб от неудачной антрепризы, обусловленной погодными факторами, перечисленными в страховом полисе.

2.4 Страхование делькредере

Делькредере (от итал. del creadere - на веру) - это поручительство комиссионера перед комитентом за исполнение договора, заключенного комиссионером с третьим лицом. Комиссионер за делькредере получает особое вознаграждение. В случае невыполнения третьим лицом обязательства по сделке брокер или агент, принявший на себя делькредере, возмещает представляющему лицу убытки. Условие делькредере позволяет представляемому лицу заметно уменьшить или исключить коммерческий риск, поскольку брокер (агент), используя свое знание местного рынка, может обеспечить условия для успешного выполнения сделки.

Страхование делькредере - это страховая защита от рисков по краткосрочной дебиторской задолженности по поставкам товаров и услуг внутренним и зарубежным заказчиком лично на срок не более 180 дней. Страхование делькредере начинается с момента, когда поставки выполнены, по ним выставлен счет и они окончательно приняты покупателем. Полисодержателю возмещается убыток по дебиторской задолженности, возникшей вследствие неплатежеспособности покупателя.

2.5 Страхование депозитов

Страхование депозитов представляет собой разновидность страхования, осуществляемого банками, по которому вкладчикам гарантируется возврат их вкладов в случае объявления банков банкротами. Страхование депозитов является формой добровольного страхования.



2.6 Страхование от валютных рисков

Валютные риски (т.е. потери от изменения валютных курсов) наступают в момент поступления выручки на счет экспортера. Во внешнеэкономическом контракте фиксируются два вида валют: валюта цены и валюта платежа.

Валюта цены (или валюта сделки) - это валюта, в которой устанавливается цена товара (услуги) или выражается сумма предоставленного международного кредита.

Валюта платежа - это валюта, в которой производится фактическая оплата товара (услуги) или погашение международного кредита. Эти две валюты могут совпадать друг с другом или не совпадать.

Валютные риски проявляются при изменении за время осуществления внешнеторговой операции курсового соотношения между валютой платежа и валютой, в которой выражены издержки экспортера или ведется учет его валютных поступлений (валюта цены). Величина валютного риска связана с потерей покупательной способности валюты, поэтому она находится в прямой зависимости от разрыва во времени между сроком заключения сделки и моментом платежа.

Курсовые потери у экспортера (продавца) возникают в случае заключения контрактов до падения курса валюты платежа, потому что за вырученные средства экспортер получит меньше национальных денежных средств.

Импортер же (покупатель) имеет убытки при повышении курса валюты цены, так как для ее приобретения потребуется затратить больше национальных валютных средств.

Степень валютного риска можно снизить, используя два метода:

* правильный выбор валюты цены;

* регулирование валютной позиции по контрактам.

Метод правильного выбора валюты цены внешнеэкономического контракта заключается в установлении цены в контракте в такой валюте, изменение курса которой выгодно для данной организации. Для экспортера такой валютой будет "сильная" валюта, т.е. такая, курс которой повышается в течение срока действия контракта. Для импортера выгодна "слабая" валюта, курс которой снижается. Следует, однако, иметь в виду, что прогноз движения курса валют в самом лучшем случае возможен с вероятностью не более 70%. Кроме того, при заключении контракта не всегда есть возможность выбрать валюту, так как интересы партнеров в этом вопросе могут быть противоположны, и, следовательно, выбрав благоприятную валюту, придется уступить по какому-либо иному пункту договора (цена, кредит, обеспечение и т.п.), а это не всегда возможно и выгодно. Метод регулирования валютной позиции по заключаемым внешнеэкономическим контрактам может использоваться хозяйствующими субъектами, заключающими большое число внешнеэкономических сделок с партнерами из различных государств.

Содержание метода заключается в обеспечении сбалансированности структуры денежных требований и обязательств по заключенным контрактам, что может быть достигнуто двумя способами:

а) при одновременном подписании контрактов на экспорт и импорт следует следить, чтобы эти контракты заключались в одной валюте и сроки платежей примерно совпадали. В этом случае убытки от изменения курса валют по экспорту компенсируются прибылью по импорту, и, наоборот;

б) если хозяйствующий субъект специализируется только на одном виде внешнеэкономической деятельности, то целесообразна диверсификация валютной структуры, т.е. заключение контрактов с применением различных валют, имеющих тенденции к противоположному изменению курсов.

Применяются два метода страхования от валютных рисков:

1) валютные оговорки;

2) форвардные операции.

Валютные оговорки представляют собой специально включаемое в текст контракта условие, в соответствии с которым сумма платежа должна быть пересмотрена в той же пропорции, в которой произойдет изменение курса валюты платежа по отношению к валюте оговорки.

Валютные оговорки увязывают размеры причитающихся платежей с изменениями на валютных товарных рынках. Это наиболее распространенный метод страхования от валютных рисков.

Валютные оговорки бывают:

* косвенные;

* прямые;

* мультивалютные;

* односторонние в пользу экспортера;

* индексные.

Косвенные валютные оговорки применяются в тех случаях, когда цена товара зафиксирована в одной из наиболее распространенных в международных расчетах валют (доллар США, японская иена и др.), а платеж предусматривается в другой денежной единице, обычно национальной валюте. Текст такой оговорки может быть примерно следующим:

"Цена в долларах США, платеж в японской иене. Если курс доллара к иене накануне для платежа изменится по сравнению с курсом на день заключения контракта, то соответственно изменяется цена товара и сумма платежа".

Прямые валютные оговорки применяются, когда валюта цены и валюта платежа совпадают, но величина суммы платежа, обусловленной в контракте, ставится в зависимость от изменения курса валюты платежей по отношению к другой, более стабильной валюте, так называемой валюте оговорки. Прямая валютная оговорка направлена на сохранение покупательной способности валюты платежа на прежнем уровне.

Формулировка такой оговорки может быть примерно следующая:

"Цена товара и платеж в долларах США. Если на день платежа курс доллара к японской иене на валютном рынке в Нью-Йорке будет ниже его курса на день заключения контракта, то цена товара и сумма платежа в долларах соответственно повышается".

Мультивалютные оговорки - это оговорки, действие которых основано на коррекции суммы платежа пропорционально изменению курса валюты платежа, но не к одной, а к специально подобранному набору валют ("валютная корзина"), курс которых рассчитывается как их средняя величина по определенной методике. Например, на базе среднеарифметического процента отклонения курса каждой из валют "корзины" от исходного уровня или на базе изменения расчетного среднеарифметического курса оговоренного набора валют.

Разновидностью мультивалютной оговорки являются оговорки на базе СДР и ЭКЮ, поскольку их курс также определяется как средняя взвешенная величина на основе "валютной корзины" в составе определенного набора валют.

Международный валютный фонд ежедневно дает котировку СДР ко многим валютам. То же самое делает и Европейская валютная система в отношении котировки ЭКЮ.

Формулировка оговорки на базе СДР может быть примерно следующая:

"Цена товара и платеж в долларах США за два рабочих дня до момента подписания контракта №__ от "__"______19__г. СДР равнялся ___ долларов США по котировке МВФ".

Если за два рабочих дня, предшествующих дате платежа, стоимость СДР в долларах США изменится на 2% и более по сравнению с котировкой СДР в долларах США, зафиксированной за два рабочих дня до момента подписания настоящего контракта, сумма платежа будет автоматически пересчитана покупателем в той же пропорции, как изменялась стоимость СДР в долларах США на дату платежа по сравнению с данной котировкой в момент подписания настоящего контракта. Для проведения расчетов по настоящему контракту будет применяться котировка МВФ, публикуемая агентством "Рейтер".

Следует иметь в виду, что применение всех вышеназванных видов валютных оговорок не может полностью обеспечить страхование от валютного риска. Законодательство ряда стран Латинской Америки вообще запрещает применение валютных оговорок. Кроме того, часто за согласие включить в контракт валютную оговорку иностранная фирма требует от российской стороны уступок по другим позициям контракта и в первую очередь в цене.

Может применяться также односторонняя оговорка в пользу экспортера. Например, в контракт может быть введена оговорка о пересмотре контрактной цены, когда изменение курса валюты цены выходит за установленные сторонами пределы колебаний.

Текст такой оговорки может быть следующий:

"Цена товара и платеж в долларах США. Если курс доллара понизится более чем на __ процентов по сравнению с котировкой на день заключения контракта, то продавец имеет право потребовать пересмотра цен по неоконченным поставкам. В случае недостижения договоренности продавец вправе отказаться от дальнейших поставок без какой-либо компенсации импортеру".

Данная односторонняя оговорка в пользу продавца (т.е. экспортера) тоже не в полной степени обеспечивает его интересы, так как ее формулировка не определяет размер возможного увеличения цены, которое ставится в зависимость от договоренности сторон. В этом случае более приемлема оговорка с указанием возможного предела "скольжения" цены. Такое условие эффективно, когда конъюнктура в пользу экспортера, и он может легко найти других покупателей.

Существуют также индексные оговорки, по которым сумма платежа зависит от индексов цен. При использовании индексных оговорок необходимо учитывать следующие обстоятельства.

Во-первых, индексы цен имеют усредненный характер, и их изменения могут не полностью отражать реальное положение дел на рынке данного товара или давать общую картину изменения цен, не адекватную движению цен данного товара.

Во-вторых, очень сложно подобрать наиболее преемлемый индекс цен, поскольку индексы цен публикуют как национальные статистические органы той или иной страны, так и различные международные организации. С этой точки зрения индексы цен, публикуемые национальными статистическими органами, обычно более достоверно отражают динамику покупательной силы валюты импортера.

В случаях, когда расчеты по внешнеэкономическому контракту предусмотрены в валютах третьих стран, обычно используемых для международных платежей, целесообразно применять индексы, публикуемые международными организациями.

В качестве одного из альтернативных способов защиты от валютных потерь при продаже товаров с длительным циклом изготовления и поставки или с предоставлением покупателю рассрочки платежа возможно применение такого метода, как корректировка цены в соответствии с расчетным темпом падения курса или покупательной способности валюты цены, т.е. темпом повышения цены пропорционально предполагаемому обесценению валюты расчетов.

Форвардные операции в страховании означают форвардное покрытие, т.е. страховка против ценового риска.

Форвардное покрытие производится через срочный контракт, заключаемый покупателем или продавцом валюты для того, чтобы застраховать себя от непредвиденного изменения-валютного курса.

Сущность форвардных операций по страхованию валютных рисков заключается в следующем. При представлении коммерческого предложения или при подписании контракта экспортер, зная примерный график поступления платежей по контракту, заключает со своим банком соглашение о переуступке ему будущих поступлений в валюте по заранее определенному форвардному курсу. Таким образом, экспортер заранее может определить сумму своей выручки в национальной валюте и, исходя из этого, устанавливать цену контракта. Этот форвардный курс может быть больше (т.е. котироваться с премией) или меньше (т.е. котироваться с дисконтом), чем наличный курс валюты на дату совершения такой сделки, в зависимости от разницы в процентных ставках на межбанковском рынке по депозитам в соответствующих платежах.

Форвардные операции проводятся уполномоченными банками.

2.7 Страхование иностранных инвестиций

Услуги по страхованию иностранных инвестиций предоставляет Международное агентство по гарантированию инвестиций (МИГА или MIGA), которое является членом Всемирного банка и было основано 12 апреля 1988г.

Задачей МИГА является стимулирование иностранных инвестиций в развивающиеся страны путем:

* предоставления гарантий инвесторам против рисков, связанных с переводом валюты, экспроприацией, войной, гражданскими беспорядками и нарушением условий контракта правительством страны, в которую был вложен капитал;

* предоставление консультационных услуг развивающимся странам -членам агентства по проведению мер, которые бы могли сделать эти страны более привлекательными для вложения иностранного капитала.

Страхование рисков, связанных с переводом валюты, защищает инвестора от убытков, связанных с неспособностью инвестора конвертировать денежные средства в местной валюте (доходы, выплаченная сумма долга, проценты по долгу, капитал и другие платежи) для их вывоза из страны. Инвестор получит страхование на случай задержек с получением конвертируемой валюты в связи с повлекшим это действием или бездействием правительства развивающейся страны, в связи с неблагоприятным изменением законов по обмену валют или с ухудшением условий, влияющих на обмен и возможность вывоза иностранной валюты. Этот вид страхования не покрывает девальвацию местной валюты.

По получении заблокированных средств в местной валюте МИГА выплатит инвестору компенсацию в оговоренной гарантией валюте.

Страхование рисков, связанных с экспроприацией, защищает инвестора от частичной или полной потери застрахованного капитала в результате действий правительства, от которых инвестор может потерять часть или все права на застрахованные инвестиции. Страховка также покрывает национализацию, конфискацию и "скрытую" экспроприацию - серию следующих друг за другом актов правительства, в конечном итоге становящихся эквивалентом экспроприации.

Страхование возможно в ограниченном размере на случай частичной экспроприации, например, конфискации денежных средств или части основных фондов. Страховка не распространяется на недискриминационные меры, принимаемые правительством для осуществления своей деятельности в пределах, позволяемых законодательством.

При полной экспроприации капитала МИГА выплачивает номинальную стоимость застрахованных инвестиций. При неполной экспроприации денежных средств или основных фондов Международная ассоциация страховых исследований (МАСИ) выплачивает застрахованную часть денежных средств или номинальную стоимость экспроприированных фондов. По ссудам и гарантиям ссуд МИГА предоставляет страховку на сумму ссуды и процент, как причитавшийся на день компенсации, так и подлежащий выплате в будущем.

Компенсация будет выплачена после того, как инспектор передаст МИГА свое право на полную или частичную собственность в экспроприированных инвестициях.

Страхование рисков, связанных с войной и гражданскими беспорядками, защищает инвестора от повреждения, разрушения или исчезновения основных фондов в результате войны или гражданских беспорядков в развивающейся стране. Страхование распространяется на случай революции, восстания, военного переворота, саботажа или террористических актов. При страховании инвестиций в основной капитал (equity) предприятие МИГА выплатит пострадавшей стороне меньшую сумму из номинальной стоимости инвестиций и стоимости замены основных фондов. По поврежденным основным фондам выплачивается стоимость их починки. При страховании ссуд и гарантий по ссудам МАСИ выплатит пострадавшей стороне сумму ссуды и невыплаченный процент, если невыплаты явились прямым следствием ущерба, причиненного основным фондам войной или гражданскими беспорядками.

Этот вид страхования покрывает на срок до одного года случаи, которые могут прервать работу над проектом и повлечь за собой невозможность продолжения работы над этим проектом по финансовым соображениям.

Выплата будет произведена только в случае, если проект станет полностью убыточным и будет в размере номинальной стоимости застрахованных инвестиций. При страховании ссуд и гарантий по ссудам МИГА выплатит пострадавшей стороне сумму ссуды и невыплаченный процент, если невыплаты явились прямым следствием прерывания работы над проектом.

Страхование рисков, связанных с нарушением условий контракта, защищает инвестора от потерь, возникших в результате нарушения условий или разрыва контракта со стороны правительства страны, куда был вложен капитал. В этих случаях пострадавшая сторона должна сначала получить присуждение убытков в Арбитраже. Если после отведенного в решении Арбитража времени убытки не будут возмещены, то МИГА выплатит компенсацию.

МИГА проводит страхование любых новых инвестиций любого члена МИГА в любую развивающуюся страну, являющуюся членом МАСИ, дополнительных инвестиций, направленных на расширение, модернизацию или изменение капитализации проекта или на приобретение приватизируемых государственных предприятий.

Инвестируемый капитал может быть в форме основного капитала, ссуд, предоставляемых владельцами акций, или гарантий ссуд, выданных владельцами основного капитала, если эти ссуды выдаются в среднем на срок до трех лет. Ссуды для клиентов, не связанных с данным проектом, также могут быть застрахованы при условии одновременного страхования основного капитала в этом проекте. Страхование покрывает и другие формы инвестирования, включая техническую помощь, контракты по оказанию услуг по менеджменту, соглашения о лицензировании и об открытии сети предприятий при условии, что они будут заключены на срок не менее трех лет и оплата услуг будет непосредственно зависеть от доходности проекта.

Так как конечной целью деятельности МИГА является обеспечение экономического роста и развития, то страхуемые проекты должны соответствовать жестким финансовым, экономическим и экологическим требованиям. Они также должны помочь развивающейся стране в создании рабочих мест, в техническом оснащении производства и в развитии экспорта.

Максимальный размер страхования по отдельному проекту- 50 млн дол.

Застраховать свои инвестиции может любой инвестор любой страны -члена МИГА, кроме той страны, в которую вкладываются средства. Корпорация может получить страховку, если она была зарегистрирована или проводит основную часть операций в стране, являющейся членом МИГА, или если большинство владельцев этой корпорации - юридические лица стран, являющихся членами МИГА. Государственные предприятия могут получить страховку, если они заняты коммерческой деятельностью.

Гарантии обычно предоставляются на 15 лет, но могут быть продлены до 20 лет, если МИГА сочтет это необходимым. Срок контракта об инвестировании, кроме инвестирования в основной капитал, обычно соответствует сроку предоставляемых гарантий. МИГА имеет право разорвать контракт о предоставлении гарантий только в случае, если инвестор, получивший страховку, нарушает свои контрактные обязательства по страхованию. Инвестор может отказаться от дальнейшего получения страхования в день заключения контракта в любой год, начиная с четвертого года нахождения контракта в силе.

2.8 Страхование ответственности владельцев автотранспорта

Объектом страхования ответственности владельцев средств автотранспорта является их гражданская ответственность за возможное нанесение вреда другим лицам при совершении дорожно-транспортного происшествия. Нанесенный материальный ущерб и другие затраты, связанные с нанесением увечья пострадавшим гражданам, подлежат возмещению страховой компанией. По этому виду страхования оплачивается материальный ущерб, связанный с восстановлением пострадавших транспортных средств и другого имущества, производится оплата расходов на лечение пострадавших граждан, протезирование, усиление питания, переквалификацию, возмещение потери семейного дохода в связи с увечьем или смертью пострадавших, включая выплату пожизненной пенсии детям или другим родственникам.

В международной практике страхование ответственности владельцев автотранспорта известно под названием "зеленая карта".

Зеленая карта - это система международных договоров об обязательном страховании гражданской ответственности автовладельца. Свое название она получила по цвету и форме страхового полиса.

Система "зеленая карта" основана в 1949 г. Она гарантирует свободное передвижение транспортных средств в пределах границ 32 государств.

Объем ответственности в связи с причинением ущерба регулируется, как правило, законом об обязательном страховании автогражданской ответственности, действующим в данной стране.

Практически во всех европейских странах страхование автогражданской ответственности является обязательным. Такие страны объединяются в Систему зеленой карты, где тесно сотрудничают правительства, национальное Бюро "зеленой карты" и страховые рынки.

24 октября 1997 г. официально было создано (т.е. получило лицензию Минфина России) Русское бюро "зеленой карты".

Первоочередной задачей Русского бюро "зеленой карты" является разработка правил страхования автогражданской ответственности резидентов за рубежом.

В 1997 г. были изменены правила приема в Европейское бюро "зеленой карты" новых членов. Страна может войти в систему "зеленых карт", не имея закона об обязательном страховании автогражданской ответственности, но выполнив все другие требования.

Такие члены будут называться "транзитными", поскольку будут ограничены их полномочия и срок пребывания (два года). Стать равноправным членом страна сможет, приняв соответствующий закон. Если этого не произойдет, то страна исключается из Европейского бюро "зеленой карты" и вновь вопрос о ее принятии может быть поднят не ранее чем через два года.

2.9 Страхование экологических рисков

Страхование экологических рисков предусматривает ответственность страховщика за риски, связанные с загрязнением окружающей среды. К таким рискам относятся, например, страхование ответственности судовладельцев за утечку нефтепродуктов из танкеров и загрязнение ими вод и побережья; страхование ответственности за ядерный ущерб, причиненный третьим лицам в процессе мирного использования ядерной энергии; страхование ответственности за загрязнение грунтовых вод, земли и воздуха; страхование ответственности за ущерб от горнодобывающей деятельности и т.д.

Страхование экологических рисков основывается на нормах природоохранного законодательства, действующего в том или ином государстве. Цель данного страхования - покрытие убытков, связанных с необходимостью возмещения третьим лицам ущерба, понесенного ими в результате загрязнения окружающей среды по вине деятельности полисодержателя (страхователя).

Иногда ответственность по экологическим рискам наступает даже в том случае, если полисодержатель (страхователь) невиновен в загрязнении окружающей среды: когда достаточно лишь доказать опасность оборудования для окружающей среды (т.е. при действии принципа обязательности возмещения ущерба независимо от степени вины - для источников повышенной опасности). Это связано с особенностями национального экологического законодательства того или иного государства. В то же время страховщики обычно включают в объем своего покрытия только случаи загрязнения окружающей среды, связанные с какими-либо авариями, исключая заранее запланированные выбросы и убытки, связанные с преднамеренными действиями полисодержателя (страхователя).

Страхование экологических рисков может быть связано с возможностью очень крупных выплат страхового возмещения за один страховой случай, поэтому нередко его условия оговаривают предельный размер выплат, определяемый системой международных конвенций и договоров.



3. Международное страхование и его институты

Страхование внешнеэкономических связей осуществляется посредством проведения различных международных страховых операций. Международные страховые операции - это система хозяйственных связей между национальными экономиками различных стран по реализации страхового фонда.

В международном страховании резко выделяется английская страховая корпорация "Ллойд", которая сегодня является международным страховым рынком и крупнейшим издательским центром информации по морскому судоходству и коммерции.

Страховая корпорация "Ллойд" возникла из Кофейного дома Ллойда, владельцем которого был Эдвард Ллойд (умер в 1713 г.). Первое упоминание о Кофейном доме Ллойда относится к 1688 г. В этой кофейне происходили регулярные встречи страховщиков, судовладельцев и купцов. С 1696 г. Эдвард Ллойд стал издавать страховую газету "Ллойда Ньюс", а с 1734 г. - "Ллойдз Лист". В 1760 г. в системе Ллойда образовалось первое в мире классификационное общество - регистр судов (Регистр английского Ллойда). В 1871 г. актом британского парламента объединение страховщиков "Ллойд" получило официальный статус корпорации страховщиков.

Международные страховые операции по организационно-правовому признаку можно подразделить на следующие группы (рис.2).

Рис. 2. Классификация международных страховых операций



Прямые международные договорные операции означают, что полисодержатель (страхователь) одной страны заключает договор страхования со страховщиком другой страны. Данные операции заключаются как непосредственно главной конторой иностранного страховщика, так и через страховых брокеров.

Прямые страхования означают, что договоры страхования заключаются через агентские организации страховщика за границей. Эти операции осуществляются, когда отсутствует национальный страховой рынок, имеются конкретные финансово-коммерческие преимущества (более низкие тарифы, большой объем страхового покрытия, валютные факторы и т.п.) или факты юридического (фактического) принуждения (например, в соответствии с внешнеторговым контрактом на условиях СИФ), когда экспортер принимает обязательства застраховать товар у иностранного страховщика, назначенного импортером.

Посреднические страхования означают, что договоры страхования заключаются юридическими самостоятельными страховыми компаниями за границей, т.е. дочерними страховыми компаниями.

Перестрахование - это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

Перестрахование представляет собой страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

На международном страховом рынке с целью передачи рисков полностью другим страховым или перестраховочным компаниям часто применяют фронтирование, или фронтинг (от англ. front - выходить на).

ФРОНТИНГ - это операция, в процессе которой компания оформляет страховой полис, но риск (часть или весь) передает другому страховщику, который не фигурирует в договоре и чаще всего остается не известным для страхователя. Другими словами, фронтинг означает принятие на страхование (в перестрахование) рисков с целью передачи их полностью или частично другим страховым компаниям, часто по просьбе последних за соответствующее вознаграждение.

Осуществляется в случае, когда страховщик желает попасть на рынок, куда он сам или его полисы не допускаются. Тогда страховщик обращается к местной страховой компании с предложением оформить за вознаграждение страховой полис, а затем переводит на себя риск и страховые взносы.

Страховая компания, выдающая по просьбе другого страховщика страховой полис, от своего имени, имея в виду, что 100% принятого риска будет перестраховано у того же страховщика, по просьбе которой выдается этот страховой полис, называется фронтирующей компанией, а сам страховой полис - ФРОНТ-ПОЛИС (front policies).

Страховые компании весьма изобретательно подходят к оформлению фронт-полиса, поскольку юридическое лицо, выдавшее полис, считается ответчиком в случае возможных претензий.

На международном страховом рынке действует множество международных страховых институтов: ассоциации, бюро, группы, объединения, общества, комитеты, союзы, федерации (табл. 2).

Таблица 2

Краткая характеристика международных страховых институтов

Название института	Год основания	Местонахождение штаб-квартиры	Выполняемые функции, цели, задачи и другая характеристика
Международная организация актуариев	1895	Брюссель	Осуществление международного сотрудничества и координация деятельности национальных ассоциаций актуариев ряда стран. Содействие научным исследованиям в области страховой математики и др.
Международная ассоциация обществ взаимного страхования (МАОВС)	1963	Амстердам	Координация деятельности, обмен опытом и информацией между обществами взаимного страхования из разных стран (более 200 обществ из 26 стран); представление интересов своих членов в международных организациях.
Международная ассоциация классификационных обществ			Классификационное общество - специализированное учреждение, признаваемое правительствами ряда стран, которое занимается классификацией судов, техническим надзором при их постройке и эксплуатации и т.п. Стандарты и правила требований классификационного общества обязательны к соблюдению судовладельцами и капитанами торговых судов. В РФ классификационным обществом является Морской регистр судоходства (Санкт-Петербург, 1994 г.). Первое классификационное общество - Регистр английского Ллойда -возникло в 1760 г. в Лондоне как часть корпорации страховщиков «Ллойд». Международная ассоциация классификационных обществ осуществляет координацию деятельности национальных обществ, анализирует статистику аварийности судов в Мировом океане и др.
Международная ассоциация по страхованию	1946	Цюрих	Изучение вопросов страхования кредитов, защита интересов членов ассоциации, обмен опытом и информацией, осуществление связей между компаниями, занимающимися страхованием краткосрочных экспортных кредитов (от 3 до 12 мес.). В официальных документах называется Второй международной ассоциацией по страхованию кредитов (Первая функционировала с 1928 по 1939 г. в Париже).
Международная федерация по ограничению ответственности владельцев танкеров в случае загрязнения (т.е. международная ассоциация по страхованию танкеров) (ТОВАЛОП)	1969	Лондон	Побуждение владельцев танкеров к ликвидации загрязнений от разлитой нефти, давая возможность им покрыть расходы на очистку страховым возмещением. Защита от загрязнения побережья.
Международная ассоциация страхового права	1962		Изучение научно-практических проблем развития страхового дела. Издание докладов, проведение съездов и конференций. Формирование единого страхового рынка в странах ЕС.
Международная ассоциация страховых и перестраховочных посредников	1937	Париж	Содействие международным контактам и обмену информацией среди посредников страхового рынка. Исследование по вопросам активизации, маркетинга в страховании и др.
Международная ассоциация страховых исследований	1973	Женева	Содействие прогнозу в научных исследованиях по страхованию, распространение научных знаний о страховании. Содействие росту общественного престижа профессии страховщика. Организация и курирование специальных научных программ.
Международная нидерландская группа (ИНГ)	1963	Гаага	Крупнейший страховой холдинг Нидерландов. Имеет дочерние страховые компании в 24 странах мира на 5 континентах. Осуществление всех видов страхования.
Международная торговая палата	1919		Содействует свободной торговле и частному предпринимательству в торговле и в страховании. Оказывает практическую помощь коммерсантам по выполнению правительственных функций для бизнеса на правительственном и международном уровнях.
Международная федерация кооперативного страхования (МФКС)			Объединяет кооперативные страховые организации 37 стран. Содействует международному сотрудничеству между ними в области страхования и перестрахования в обмене информацией, специалистами и др.
Международное бюро «зеленой карты»	1949	Лондон	Координация деятельности национальных бюро «зеленой карты». Организация контроля за наличием страхования при пересечении границы и др.
Международное объединение по страхованию инвалидов и больных	1927		Обмен опытом по статистическим и финансовым вопросам страхования жизни людей с ослабленным здоровьем и больных.
Международное общество анализа риска	1981	США	Применение методологии анализа риска для целей оптимизации решений в различных областях научно-практической деятельности. Идентифицирует различные виды опасностей, разрабатывает методы снижения рисков.
Международное страховое общество (МСО)	1965	США	Содействие в осуществлении образовательных и научных программ по вопросам страхования. Обмен страховой информации. Издательское дело.
Международные конгрессы актуариев			Представляет собой международные формулы специалистов-актуариев ряда стран. Первый конгресс состоялся в 1895 г. (Бельгия), последний - в 1988 г. в Хельсинках.
Международный морской комитет (ММК)	1897	Антверпен	Содействует унификации международного морского и торгового права и практики путем подготовки проектов соответствующих международных соглашений, разрабатывает правила морского страхования, регистрации судов, отношений по демереджу и диспочу в морских перевозках и т.п.
Международный союз авиационного страхования (МСАС)	1934	Лондон	Объединяет страховые компании, занимающиеся авиационным страхованием. Содействие по обмену информацией и т.п.
Международный союз морского страхования (МСМС)	1874	Цюрих (с 1946)	Представительство, охрана интересов и развитие морского страхования. Защита и развитие интересов морского страхования, формирование международной политики страхования морской деятельности и т.п. С 1974 г. действительным членом МСМС является «Ингосстрах».
Международный союз страховщиков кредитов и инвестиций	1934	Берн, секретариат находится в Париже	Применение согласованных условий кредитования международной торговли, гарантирование экспортных кредитов, обмен опытом и информацией по страхованию экспортных кредитов, предоставляемых на срок от 1 до 5 лет.
Международный союз страховщиков технических рисков	1968	Мюнхен	Обмен информацией и опытом между страховыми компаниями, проводящими страхование технических рисков (строительно-монтажных; машин от поломок; послепусковых гарантийных обязательств).



Участником международного страхового рынка является также российское страховое акционерное общество "Ингосстрах".

Страховое акционерное общество "Ингосстрах"

Страховое открытое акционерное общество "Ингосстрах" было создано в 1947 г. путем выделения его на правах самостоятельного юридического лица из системы Госстраха СССР, в которой оно существовало как Управление иностранного страхования СССР при Минфине СССР. "Ингосстрах" занимается страховым обслуживанием внешнеторгового оборота, научно-технических и культурных связей России с зарубежными странами. Главная деятельность "Ингосстраха" направлена на страхование экспортно-импортных, каботажных и транзитных грузов, судов, фрахта и других имущественных интересов, гражданской ответственности, связанной с эксплуатацией автотранспорта, индивидуальное или групповое комбинированное страхование от несчастных случаев и медицинских расходов при выезде за рубеж. Кроме того, "Ингосстрах" занимается страхованием всех других рисков: технических, экологических и т.п.

Уставный каритал "Ингосстраха" в 1992 г. составил 755 млн руб. Около 50% акций принадлежит государству. Другими акционерами "Ингосстраха" являются Токобанк, Автобанк, Главкосмос и др. "Ингосстрах" включает несколько десятков дочерних компаний и представительств в Российской Федерации и за границей. Он владеет контрольным пакетом акций в трех иностранных страховых компаниях, действующих в Великобритании ("Блэкбалси"), Германии ("СОФАГ") и Австрии ("ГАРАНТ") в соответствии с законодательством этих стран.

Правила и условия страхования "Ингосстраха" соответствуют общепринятым в международной страховой практике.

Страхование грузов "Ингосстрах" производит на основе стандартных условий, выработанных Институтом лондонских страховщиков.

Через "Ингосстрах" проходит большой денежный поток. Общий объем поступлений страховых взносов (страховая премия) составил за 1996 г. около 2 трлн руб. Объем выплат страховых возмещении - 995,4 млрд руб. В перестраховочной защите "Ингосстрах" опирается на суммарный капитал более чем в 500 млрд дол. крупнейших мировых перестраховочных компаний.* В 1996 г. совет директоров компании утвердил основные положения концепции развития группы "Ингосстраха" на долгосрочную пятилетнюю перспективу, цель которой - войти в число ведущих мировых страховых компаний и стать крупным инвестором в национальную экономику.

В настоящее время туристы, выезжающие за рубеж и являющиеся полисодержателями "Ингосстраха", имеют возможность пользоваться круглосуточной диспетчерской службой и неотложной медицинской помощью компании "ТИМ Ассистанс". Эта компания является дочерним предприятием "Ингосстраха". Поэтому полис по добровольному медицинскому страхованию действует в любом городе России и государств СНГ. "Ингосстрах" предлагает новые страховые продукты, например программу "Плановая и экстренная госпитализация с проведением сложных операций за рубежом".

"Ингосстрах" представляет Россию в крупнейшей международной сети JGP (International Group Program), объединяющей более 40 ведущих национальных страховых компаний и более 500 крупнейших транснациональных корпораций. Направление работы сети - страхование жизни персонала компании. Целью JGP является обеспечение для членов сети единого уровня страховых услуг во всех странах, где ее участники ведут бизнес.

Полис "Ингосстраха" признается более чем в 100 странах мира и зачастую способствует положительному решению визовой проблемы. "Ингосстрах" -это первая страховая компания в России и пятая в мире, которая предлагает свои услуги через международную компьютерную систему бронирования "Старт-Амадеус", позволяющую осуществить продажу страховых полисов "Ингосстраха" непосредственно в туристских агентствах, гостиницах и представительствах международных авиакомпаний.

Стратегической целью развития "Ингосстраха" является расширение операций страхования на внутреннем рынке России. С 1 марта 1997 г. "Ингосстрах" предлагает безвозмездно принять на себя обязательства по договорам страхования других страховых компаний в тех случаях, когда они не в состоянии их выполнить перед своими клиентами из-за отзыва лицензии, финансовых затруднений и по другим причинам. В качестве встречного условия выдвигается только одно условие - по окончании срока действия обязательств по данному полису клиент оформляет договор страхования этого объекта на следующий год в "Ингосстрахе".