Финансовые расчеты в кредитных организациях

Министерство науки и образования

Контрольная работа

По дисциплине "Финансовые расчеты в кредитных организациях"

2009

1. Роль офисных инструментов в финансово-экономических расчетах

Прежде всего, определимся с тем, что мы будем подразумевать под термином "Офисный инструмент". Возможно, кто-то подумает, что речь идет о калькуляторе. Но сегодня волна офисной компьютеризации докатила до каждого предприятия, так что в данном случае будем понимать под "Офисным инструментом" Специализированное Программное Обеспечение (ПО).

Программное обеспечение для управления финансами - главный стержень любого предприятия и тот фундамент, на котором в основном строится анализ и контроль деятельности предприятия, то есть производятся финансово-экономические расчеты. Программные приложения упрощают процессы, помогая организации осуществлять важнейшие функции, такие как бухгалтерский учет, управление проектами, расчет заработной платы и работа с кадрами. Трудно переоценить значимость "Офисного инструмента", т.к. если ПО для управления финансами организации теряет целостность и становится разрозненным, последствия этого могут негативно сказаться на успехах и прибыльности всей компании.

Подавляющая часть современного ПО для проведения финансово-экономических расчетов предусматривает значительные возможности для подготовки отчетов. Они включают полный или частичный набор следующих функций:

1. Библиотека стандартных отчетов, которые чаще всего необходимы пользователям.

2. Средства настройки и форматирования стандартных отчетов в соответствии с потребностями конкретного пользователя.

3. Встроенный редактор отчетов, используемый для разработки и форматирования дополнительных отчетов, которые могут потребоваться пользователям.

4. Средство редактирования отчетов независимого производителя, которое можно использовать при создании необходимых отчетов с расширенными функциями для выполнения требований по форматированию и представлению.

5. Возможность использования различных приложения (например Microsoft Excel) или другого офисного инструмента для работы с электронными таблицами.

Современное финансовое ПО поддерживает возможность графического представления финансовых данных с помощью встроенного в приложение средства подготовки отчетов или за счет прямого взаимодействия с разработанными другими производителями средствами подготовки отчетов. Такие функциональные возможности чрезвычайно полезны в том случае, когда нужно представить данные руководству, правительственным структурам или органам власти, а также в управлении повседневной деятельностью предприятия.

Некоторое программное обеспечение для управления финансами позволяет использовать метод "что, если" для анализа финансовых данных - как современных, так и полученных ранее. Если потенциальные изменения одобрены руководством, последующее их внедрение требует лишь незначительной реконфигурации ПО или принятия анализируемого сценария. Более того, многие системы содержат функцию, позволяющую применять дату вступления изменений в силу, чтобы сохранить возможность составления отчета по историческим данным, полученным в условиях предыдущего сценария.

Современные решения для управления финансами являются более гибкими в части внесения изменений в деятельность предприятия. Хороший тому пример - изменение плана счетов. Система позволяет вносить такие серьезные изменения с минимальными усилиями. Во многих случаях достаточно выполнить перетаскивание данных о счетах, чтобы получить другое представление организационной структуры. Если при этом учитывается дата вступления в силу, то это позволяет вносить изменения без ущерба для ранее полученных данных и составления отчетов.

Гибкость современного финансового ПО позволяет формировать интерактивные запросы и создавать простые отчеты на основе определенных критериев. Пользователь может всегда, когда возникает такая необходимость, эффективно подготовить запросы и отчеты.

Благодаря большей гибкости и простоте встроенных и независимых средств подготовки отчетов, пользователи смогут создавать отчеты в соответствии с выдвигаемыми нормативными требованиями. Они также могут сохранять документы в форматах, пригодных для последующего использования. Многие стандартные правительственные отчеты есть в библиотеках отчетов, предоставляемых производителями программного обеспечения.

Внедряя новые решения для управления финансами, организации получают возможность усовершенствовать свои бизнес-процессы. Рекомендуемый подход к внедрению ПО - это установка "унифицированного" варианта программного обеспечения. Внедрить ПО "в унифицированном виде" означает принять лучшие практические методы и процессы, уже встроенные в программное обеспечение. Это дает возможность пользователям заново проанализировать все установленные процессы и определить, какие из них нужны, какие можно модифицировать, а какие полностью удалить.

Во время этой процедуры пользователи должны проверить каждую отдельную политику, определить ее важность и установить, можно ли внести изменения, чтобы использовать предлагаемые в ПО практические методы.

Внедрение нового программного обеспечения для управления финансами дает возможность провести экспертизу имеющихся процессов, оценить их значимость для организации и модифицировать или удалить те из них, которые являются неэффективными или ведут к привлечению избыточных трудовых ресурсов в рамках предприятия. Применение лучших практических методов, предлагаемых в программном обеспечении, естественным образом повышает эффективность оставшихся процессов. Это в первую очередь справедливо при внедрении систем, тщательно отлаженных в ходе разработки, имеющих значительную базу для установки и известных своей надежностью.

Программное обеспечение для проведения финансово-экономических расчетов позволяет сократить во всех отделах предприятия объем создаваемых, пересылаемых и хранимых в виде твердых копий бумаг. Обеспечиваемое взаимодействие между модулями дает возможность создавать, пересылать и хранить документы в электронном виде, когда это разрешено внутренней политикой либо нормативными положениями. С развитием цифровых технологий получили более широкое признание документы с цифровой подписью, создаваемые и хранимые в электронном виде.

Современные решения для управления финансами позволяют встроить процесс утверждения в программное обеспечение. Когда документ или операция подготовлены, программа может определить, какой маршрут должен быть у этой операции внутри системы, какие виды утверждений необходимы, а также задать правила для перенаправления операции в зависимости от результатов (утверждения или отклонения). Правила для определения этих процессов называются "потоком операций". Пользователи могут задавать события или условия, а затем предупреждения или уведомления, которые должны появляться при этих событиях. Организации могут обнаружить, что при внедрении более интегрированных и автоматизированных решений для управления финансами руководство готово пересмотреть и сократить количество необходимых утверждений.

Внедрение нового программного обеспечения для управления финансами дает возможность сделать бизнес-процессы стандартными во всех подразделениях, где это необходимо с экономической точки зрения. В упомянутом примере модуль для организации закупок предоставит функциональные возможности для создания электронной заявки, ее отправки на торги и преобразования в заказ на поставку. Эти данные хранятся в электронном виде и могут быть доступны разным пользователям в соответствии с существующими инструкциями по безопасности.

Финансовые вычисления включают в себя всю совокупность методов и расчетов, используемых при принятии управленческих решений, - от элементарных арифметических операций и до сложных алгоритмов построения многокритериальных моделей, позволяющих получить оптимальные характеристики коммерческих сделок в зависимости от различных условий их проведения. Проведение подобных вычислений - трудоемкая процедура, требующая определенной математической подготовки, а также использования большого количества справочных материалов.

И потому ни один пакет "офисных приложений" не обходится без электронной таблицы, инструмента нужного, чтобы рассчитать прибыльность вложений средств или покупки акций, подвести баланс финансов за отчетный период, оценить расходы в командировках, составить семейный бюджет, определить затраты на ремонт и обслуживание автомобиля и много чего еще, а потому пригодного даже для рядовых, неискушенных пользователей.

Сейчас трудно даже представить себе другой вид программ, которые с такой легкостью помогли бы построить графики и диаграммы, так часто используемые в отчетах и презентациях для наглядного представления ситуации на рынке, динамики показателей, характера зависимостей затрат и доходов и т. д., и т. п.

В последнее время много и справедливо говорят о важности создания баз данных, в которых в десятках и сотнях тысяч записей сосредотачивается вся необходимая для работы компании информация. Но принимать решения о том, куда вложить средства, как спланировать рекламную компанию, оценить итоги проделанной работы можно только, выбирая и обрабатывая лишь части нужной информации из этого безмерного множества данных. Здесь на помощь опять приходят электронные таблицы, которые в руках профессионалов становятся средством разработки сложных "деловых" приложений, обработки информации из баз данных, выполнения оптимизационных расчетов и прогнозирования ситуации такие как Excel от Microsoft, Quattro Pro от Corel WordPerfect Suite, приложения StarOffice и т.д.

Понятно, что программа становится более удобной, когда позволяет создавать и запоминать ряд неких индивидуальных шаблонов. Один раз создал несколько таких заготовок, а потом подставляй их в нужные места документов.

Новые таблицы способны не только быстро читать файлы таблиц предшествующих версий, но и файлы других таблиц, файлы баз данных, и даже HTML-страницы WWW. Последнее особенно полезно при загрузке табличной информации с сайтов Сети - это стало весьма распространенной формой онлайнового распространения финансовых, биржевых и технических данных. Электронные таблицы как инструмент обработки направлены на количественный анализ данных. Важность такой аналитики американцы поняли еще в 40-е года, когда начали использовать компьютеры сначала для планирования военных операций, а затем и производственной и финансовой деятельности компаний и банков. В то время родилась целая наука, "теория исследования операций", которая дала в руки специалистам целый набор инструментов для расчета и количественной оценки необходимых действий по достижению намечаемых целей кратчайшим путем и минимальными затратами. На рынке появилась целая серия специальных пакетов типа Mathlab или AI Trilogy, которые с успехом применяются в корпорациях и банках. Но в повседневной деятельности малых фирм важно подчас быстро оценить и спрогнозировать тенденции, выявить основные зависимости между рыночными показателями, найти наименее затратные способы распределения своих усилий. И здесь на помощь приходят встроенный инструментарий электронных таблиц.

2. Задача №1

Вкладчик собирается положить в банк 500 тыс. руб. с целью накопления 1 млн. руб. Процентная ставка банка - 120% годовых. Определить срок в днях, за который вкладчик накопит требуемую сумму.

Решение

Дано:

Найти: T-?

Ответ: вкладчик накопит требуемую сумму за 304 дня.

Задача №2

Вексель номинальной стоимостью 3 млн. руб. со сроком погашения 6.09.05 учтен 6.06.05 при 6% годовых. Найти дисконтированную величину векселя.

Решение

Дано:

T=93 д.

Найти:

1 метод - банковское дисконтирование:

=2953500 р.

Ответ: дисконтированная величина векселя 2953500 р.

2 метод - математическое дисконтирование:

=2954210 р.

Ответ: дисконтированная величина векселя 2954210 р.

Список использованных источников

1. Артёменко В.И., Белендир М.В. Финансовый анализ / Артёменко В.И., Белендир М.В., - Дис.: 2003. - 400 с.

2. Адкасевич И.Я. Анализ финансовых операций. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1999.- 305 с.

3. Лимитовский М.А. Основы оценки инвестиционных и финансовых решений, 3-е издание. М.: Дека, 1998. - 280 с.

4. www.soft@mail.ru - новости софта

5. www.consulting.ru

6. www.microsoft.com/rus/dynamics- официальный сайт компании Microsoft Dynamics^™ которая представляет собой семейство решений по управлению финансами, взаимоотношениями с клиентами и цепочками поставок, предназначенных для повышения эффективности бизнеса.

7. www.softresources.com - официальный сайт компании SoftResources LLC которая предоставляет консультационные услуги по объективному выбору современного программного обеспечения по всему миру.