Финансовое обеспечение инновационной деятельности в Республике Казахстан

Размещено на http://www.allbest.ru/

Финансовое обеспечение инновационной деятельности в Республике Казахстан

Ш.Ш. Жакупова

Инновации во всех отраслях реального сектора являются неотъемлемым элементом современного индустриального общества. Экономический рост, управление занятостью, снижение инфляции -- всё это следствие промышленного применения новых научно-технических достижений. По мере движения к экономике знаний инновации в широком смысле слова становятся ключевой стратегией конкуренции в XXI в. на уровне национальных экономик.

Инновационная деятельность в современном мире рассматривается как важнейший фактор обеспечения конкурентоспособности и экономического роста. В индустриально развитых странах создаются благоприятные условия для подъема национальной исследовательской и инновационной деятельности; большое значение придается роли правительства в развитии технологии, росту кооперации государственных, частных исследовательских организаций и компаний в реализации научно-технических программ.

В настоящее время около 95 % мировых затрат на науку приходится на развитые страны, где в расчете на одного жителя расходы на научно-исследовательские работы составляют 50-100 долл., в то время как в развивающихся странах они не превышают 5 долл. В Казахстане этот показатель равняется всего 1,2 долл., а доля науки в ВВП не превышает 0,2-0,3 %, в то время как ЮНЕСКО рекомендует развивающимся странам довести расходы на НИР до 1 % ВВП¹. В связи с изложенным можно констатировать, что без соответствующих крупных инвестиций в науку программу индустриально-инновационного развития вряд ли удастся осуществить.

В зарубежной практике источниками финансирования инвестиций в инновационное развитие промышленных предприятий обычно служат их собственные средства, заемные средства, включающие облигационные займы и кредиты банков, а также привлеченные финансовые средства от продажи акций, бюджетные инвестиции, в том числе бюджетные ссуды, дотации и субсидии, выделяемые на развитие приоритетных отраслей и производств. Инвестированию инновационных проектов из собственной прибыли, за вычетом налогов и дивидендов на акции, способствуют предоставляемые предприятиям налоговые льготы.

В Казахстане решение важных проблем инновационного развития экономики в течение долгого времени оставалось вне поля зрения правительства. Только в последние годы были приняты необходимые документы, создающие правовую основу для инновационной активности субъектов экономической деятельности: Закон о науке РК, Патентный Закон, Концепция инновационной деятельности РК, Программа инновационного развития Республики Казахстан, Закон об инновационной деятельности в Республике Казахстан и другие.

Формируемая в соответствии с Программой инновационного развития Республики Казахстан система финансирования инновационной деятельности предполагает использование многообразия источников финансирования, включающих прямые государственные инвестиции для выполнения инновационных программ и проектов общенационального значения, а также средства из негосударственных фондов поддержки инноваций, кредиты банков второго уровня, собственные средства предприятий, средства, мобилизуемые за счет эмиссии ценных бумаг, и иностранные инвестиции.

В соответствии с данными обследования, проведенного Агентством Республики Казахстан по статистике, источниками финансирования технологических инноваций служат преимущественно собственные средства предприятий, кредиты банков второго уровня и финансовый лизинг.

Эта ситуация наблюдается как в целом по Казахстану, так и по регионам в отдельности, что подтверждается данными по Карагандинской области (табл. 1).

Таблица 1. Источники финансирования региональных проектов, реализованных в рамках Стратегии индустриально-инновационного развития РК на 2003-2015 гг. в Карагандинской области

Примечание. Составлено автором по отчетным данным Департамента предпринимательства и промышленности Карагандинской области.

Как видно из таблицы, источниками финансирования инновационных проектов являются займы банков второго уровня и собственные средства предприятий. Учитывая тот факт, что инновационные проекты являются наиболее рисковыми из инвестиционных, а предприятия, по причине большей доступности кредитов коммерческих банков, нежели средств институтов развития, созданных согласно Программе инновационного развития РК, все-таки используют первый вариант финансирования, возникает вопрос, насколько эффективно работает национальная инновационная система.

Данные Департамента предпринимательства и промышленности Карагандинской области свидетельствуют также и о том, что предприятия, занимающиеся инновационной деятельностью, используют собственные средства. Если сравнивать по годам, то наблюдается тенденция роста данного источника финансирования. Это можно считать положительной тенденцией. И в основном собственные средства используют такие крупные предприятия региона, как ПО «Балхашцветмет», ТОО «Карагандинский завод металлоизделий», ТОО «Корпорация "Казахмыс"», АО «Караганданеруд», АО «Миттал Стил Темиртау», АО «Жезказган жолдары», АО «Шубарколькомир», ТОО «Абайский литейно-механический завод», АО «ЖГОК» и др.

Основным же источником финансирования инновационной деятельности в малом и среднем бизнесе являются кредиты коммерческих банков региона. Хотя, на мой взгляд, многие проекты, носящие действительно инновационный характер, могли бы заручиться, при соответствующей подготовке технико-экономического обоснования и настойчивости руководства этих предприятий, финансовой поддержкой институтов развития.

Среди подобных проектов можно было назвать производство универсальных модульных грязезащитных покрытий (ЧП «Бойко», г. Сарань), производство феррита высокой частоты (ТОО «Эколоджи Технолоджис сервис ЛТД», г. Темитрау), сборочный цех по производству солнечных батарей (ТОО «НТ», г. Жезказган), завод по переработке легкой фракции золы уноса (ТОО «Экоминералс», г. Темиртау), производство оцинкованных вентиляционных каналов (ТОО «Лека», г. Сарань), цех по производству индустриально-заводского ремонта роторов паровых турбин (Карагандинский турбо-механический завод, г. Караганда), линия по переработке сталеплавильных отходов (ТОО «Лира», г. Темиртау) и другие.

Одним из направлений государственного регулирования инвестиционных процессов в РК на современном этапе явилось создание следующих институтов развития, участвующих в финансовом обеспечении инновационных процессов: Казахстанский инвестиционный фонд, Банк развития Казахстана, Национальный инновационный фонд, Корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций.

Целью Казахстанского инвестиционного фонда является оказание финансовой поддержки инициативам частного сектора в несырьевых отраслях экономики путем долевого и неконтрольного участия в уставном капитале предприятий.

Основной задачей Банка развития Казахстана является финансовая поддержка инициатив частного сектора и государства (в части инфраструктурных проектов) путем предоставления долгосрочных и среднесрочных низкопроцентных кредитов, в том числе экспортных, а также путем выдачи гарантийных обязательств по займам и кредитам, предоставляемым другими кредитными институтами.

Инновационный фонд на первоначальном этапе своей деятельности будет совместно с отечественными и иностранными партнерами осуществлять финансирование инновационных проектов и создавать венчурные фонды. По мере возникновения роста отечественного венчурного капитала Инновационный фонд будет сокращать деятельность по финансированию венчурных проектов и концентрировать свою активность на укреплении инновационной инфраструктуры и финансировании прикладных научных исследований.

Целью Корпорации по страхованию экспортных кредитов и инвестиций является кредитование и страхование экспорта продукции с высокой добавленной стоимостью.

Предприниматели и ученые хотели бы получить доступные финансы для развития бизнеса, законодательные акты, облегчающие запуск инновационных проектов, и возможные заказы на ноу-хау от государства. Но вся проблема в том, что сегодня научные достижения Казахстана представлены не в оформленных проектах, готовых к бизнесу, а в чертежах или конструкторских моделях. Этот пласт -- основной массив наших интеллектуальных запасов, и он остается пока за бортом инновационной системы.

В странах с развитой экономикой такие проблемы решаются за счет инновационных менеджеров -- посредников между наукой и финансами. В США на одного ученого в среднем приходится около 10 менеджеров. У нас таких специалистов фактически нет. И это является одной из основных причин того, что многие инновационные проекты не доходят до институтов развития. Сегодня экономике Казахстана нужны инновационные менеджеры, способные довести новаторскую идею до стадии полноценного технико-экономического обоснования и в таком виде представить финансистам с целью добиться инвестирования.

Многих ученых не устраивает то, как Национальный инновационный фонд отбирает проекты для финансирования. На проведение экспертиз фондом установлена комиссия 0,5 % от стоимости проекта. Соответственно, чем выше новатор заявляет стоимость проекта, тем больше он должен платить, хотя объем работ по экспертизе практически одинаков. Но главное, фонд работает как банк второго уровня и к финансированию принимает только те проекты, которые на 100 % гарантированно обеспечат возврат средств. Думается, такой подход правомерен только для инвестиционного, а не Инновационного фонда. Дело в том, что даже в странах с развитой экономикой доля риска по таким проектам составляет 80 %. Ни одно предприятие, каким бы успешным оно ни было, работая в таких условиях как у нас, не станет рисковать, что также сказывается на эффективности сотрудничества фонда и субъектов инновационной деятельности.

Позитивным моментом является то, что наряду с государственными заказами на научно-исследовательские и опытно-конструкторские разработки предусматривается значительное расширение системы грантового финансирования на конкурсной основе из госбюджета. Новые гранты отличаются от госзаказов тем, что выдаются на НИОКР, ориентированных на рынок. Это даст мощный толчок для генерации бизнес-идей со стороны науки, причем сетка грантового финансирования имеет четыре ступени. Большой грант, до 250 тыс. долл., выделяется на крупные технологические проекты, которые связаны с развитием новых, прорывных технологий; малый, в размере 55 тыс. долл. -- на опытно-конструкторские работы. Это два непосредственно НИОКРовских гранта. Еще два имеют несколько другие цели: на патентование разработки за рубежом (до 55 тыс. долл.) и на подготовку проекта (5 тыс. долл.). Причем фонд выделяет гранты по пяти приоритетным направлениям: информационные технологии, альтернативная энергетика, углеводородный сектор, биотехнологии и новые материалы.

В рамках развития финансовой инфраструктуры осуществляется организация венчурных фондов с неконтрольным участием Национального инновационного фонда. В стране уже создано пять венчурных фондов с совокупным уставным капиталом 85 млн. долл. Причем 49 % капитала предоставлено государством в лице НИФ. До недавнего времени в Казахстане не было дешевого и доступного капитала, что тормозило инновационный бизнес, так как идею нужно проверить, защитить патентами, поставить производство, найти профессиональных работников. На это уходит не менее трех лет, в течение которых надо платить налоги, зарплату и погашать кредит при нулевой ставке доходов. При таких условиях заинтересовать бизнес вкладывать средства в ноу-хау нереально. На нашей ниве появилось венчурное финансирование, причем при фундаментальной поддержке государства, частники не готовы пока полностью брать на себя инновационные риски. Фонд входит в долю, инвестирует проект и в случае его реализации получает свои дивиденды. Казахстанские венчурные фонды в рамках Национальной инновационной системы должны финансировать только проекты, ориентированные на новые технологии. И здесь возникает одна существенная проблема -- различное понимание инноваций: для венчуров -- это в первую очередь фирма, готовая производить новый продукт, т.е. бизнес, для ученых -- реальная разработка как результат интеллектуального труда. Налицо противоречие, тормозящее взаимодействие бизнеса и науки. Венчурные фонды будут вкладывать деньги не в науку, а в наукоемкий бизнес. Основным направлением деятельности венчурных фондов является инвестирование и привлечение инвестиций в компании, реализующие инновационные проекты, а также проекты по переносу, заимствованию и наращиванию передовых и инновационных технологий.

Национальный инновационный фонд участвует и в зарубежных венчурных фондах с целью ознакомления с принципами работы и получения исчерпывающего понимания их технологии работы. Сейчас ряд сотрудников Национального инновационного фонда работают в американском венчурном фонде Flagship Ventures Fund 2004, L.P., там же и обучаются. По планам сотрудники в дальнейшем будут осуществлять работу в технопарках и бизнес-инкубаторах как инновационные менеджеры. Уставной капитал данного фонда, 151 млн. долл., ориентирован на IT-технологии. НИФ владеет в нем 6 % акций. Также Национальному инновационному фонду принадлежит 5,1 % акций Европейского технологического венчурного фонда Wellington Partners Ventures III Technology Fund L.P., портфель проектов которого составляют информационные технологии, а уставной капитал -- 150 млн. евро, и 49 % акций Фонда поддержки малых предприятий в Центральной Азии CASEF, уставной капитал которого -- 4,2 млн. долл. со специализацией по проектам в сфере логистики.

А вот проблема другого порядка: в Казахстане только 5 % компаний инвестирует в научные разработки с целью повысить свой уровень, остальные работают на изношенном оборудовании либо покупают готовые зарубежные технологии. В силу отсутствия конкуренции на внутреннем рынке крупному бизнесу трудно заставить себя двигаться к прогрессу. Выходит, бизнес нужно заинтересовать, чтобы он инвестировал в новые идеи. Отсюда вытекает еще одна проблема -- венчурная. Классическая схема: рисковый фонд входит в долю инновационного проекта до 49 %. Контрольный пакет остается за группой, осуществляющей продвижение нового продукта или услуги. В течение трех лет компания набирает обороты и выходит на рынок, затем ее акции выводятся на фондовый рынок. Венчурный фонд получает свои дивиденды и инвестирует следующие проекты. Для наших фондов выход из инновационных проектов по классической схеме пока закрыт.

Заинтересовать крупные компании внедрять ноу-хау можно налоговыми бонусами со стороны государства. Проверенная практика в европейских странах -- инвестиции на НИОКР компаниям засчитывают как налоговые отчисления в бюджет. Затраты на науку вычитаются из налогов на прибыль.

Также позитивным опытом из зарубежной практики является реализация государственных программ, которые предусматривают прямое государственное финансирование НИР и НИОКР по проектам, прошедшим соответствующие экспертизы и признанным государственно значимыми. По достигнутым результатам выплачиваются большие вознаграждения, премии. И не только государство стимулирует инновационный процесс, различные инвестиционные фонды также выделяют существенные гранты новаторам. В Казахстане все это находится пока что на начальной стадии.

Я придерживаюсь мнения ученых, которые считают, что невозможно поднять инновационный сектор без дополнительных изменений в Налоговом кодексе. Пока компании, желающие вести инновационный бизнес, не получат «налоговые каникулы» на срок освоения новых технологий (3-5 лет) и освобождение от таможенных пошлин на ввозимое технологическое и вспомогательное оборудование, говорить о прорыве в инновационной деятельности будет вряд ли возможно.

Список литературы

инновационный конкурентоспособность экономический

1. Розов Д.В. Основные принципы современной инвестиционной политики // Финансы и кредит. -- 2005. -- № 1. -- С. 27-42.

2. Ставбуник Е.А. Роль государства в регулировании инновационной деятельности // Аль-Пари. -- 2004. -- № 2-3. -- С. 3-6.

3. Указ Президента РК от 17.05.2003 г. «О стратегии индустриально-инновационного развития Республики Казахстан на 2003-2015 гг.».

Размещено на Allbest.ru