Бизнес проект по восстановлению кинотеатра "Союз"

Размещено на http://www.allbest.ru/

ГБОУ СПО ЭТК №22

Тема: Бизнес проект по восстановлению кинотеатра «Союз»

Выполнила: Лесина О.Г.

Руководитель: Чембулатова М.В.

Москва 2015г.



Введение

Я живу в Балашихе, это -- город в России, в центре Московской области, крупнейший город области и крупнейший населённый пункт городского округа Балашиха. Население города -- 247 075 чел. (2014).

На рынке кинопроката города в настоящее время работают два новых кинотеатра, которые находятся в торгово-развлекательных комплексах -- «Люксор» на проспекте Ленина (на месте снесённого кинотеатра «Октябрь») и «Светофор» на шоссе Энтузиастов. Однако, не смотря на это, с учетом количества потенциальных посетителей, потребность в кинотеатре, остаётся достаточно высокой.

В данной работе представлен пример бизнес плана по привлечению денежных средств для открытия кинотеатра.

Проект планируется реализовать по адресу: Балашиха, улица Фадеева дом 2 в здании бывшего кинотеатра «Союз» , уже много лет не используемое по назначению. Удачное местоположение в системе города, наличие хорошей транспортной развязки - позволяют обеспечить доступность для всего населения города.

Потребителями данных услуг должна стать в основном молодёжь (школьники, студенты), а также работающие слои населения.

Основными задачами проекта являются:

-получение прибыли

-своевременное обеспечение зрителя качественной и новой кинопродукцией.

Для данного проекта была выбрана в соответствии с Гражданским кодексом организационно-правовая форма - общество с ограниченной ответственностью (ООО).

Преимущества ООО:

-возможность быстрого аккумулирования значительных средств;

-ООО может быть создано одним лицом;

-члены общества несут ограниченную ответственность по обязательствам общества.

Недостатки ООО:

-уставный капитал не может быть меньше величины, установленной законодательством РФ;

-ООО менее привлекательны для кредиторов, так как члены общества несут только ограниченную ответственность по обязательствам общества.



1. Основная идея проекта

Учитывая историю здания, это будет кинотеатр в ретро стиле. Все в нем будет напоминать 80 годы, начиная от оформления и заканчивая определенными товарами. В кинотеатре два кинозала, каждый рассчитан на 50 зрителей.

Одним из существенных потребительских свойств и основных отличий кинотеатра является уникальный дизайн кинозала и способ подачи изображения.

Основными отличиями комплекса являются:

*максимальная приближенность к основной массе потребителей;

*удобное месторасположение комплекса с автостоянкой;

*комплексность предлагаемых услуг;

*высокое качество отделки помещений и интерьеров, их удобства;

*использование современного оборудования мирового уровня.

Услуги Кинотеатра будут выгодны потребителю по следующим причинам:

1) месторасположение;

2) грамотная маркетинговая стратегия (например, система накопительных бонусов, выигрыш билетов)

3) гибкая система цен, адекватная уровню предоставления услуг.

2. Маркетинговый план

Современное отношение людей к посещению кинотеатров, конечно, изменилось, ведь в каждом доме есть телевизор, а также интернет - стоит всего лишь открыть браузер, найти сайт предоставляющий возможность смотреть любое кино онлайн, и наслаждаться. Однако большинство людей выражают свое желание хоть иногда, но посетить кинотеатр, где можно будет посмотреть картину в хорошем качестве и на большом экране. Да и желание общаться у людей никто не отменял. Проектируемый кинотеатр ориентирован, прежде всего, на потребителей со средним и высоким уровнем достатка, испытывающих потребность в услугах социального, культурного и развлекательного характера повышенного уровня комфортности. Соответственно, и требования у потребителей предельно высоки.

Не исключено, что под влиянием кризиса многие потребители будут вынуждены сократить расходы, однако, по сравнению с другими развлечениями, поход в кинотеатр остается доступным средством отдыха.

В целях стимулирования объемов поступлений от предлагаемых услуг будут проводиться маркетинговые и рекламные мероприятия, направленные на продвижение рассматриваемого комплекса услуг:

- размещение рекламных материалов в средствах массовой информации московской области и близлежащих регионов (включая телевидение, радио), а также в специализированных печатных изданиях для торговых организаций;

-изготовление и установка рекламных щитов с описанием предлагаемых услуг;

- создание ценовой конкуренции другим компаниям;

- участие в краевых и особенно общероссийских выставках и ярмарках, специализирующихся в области индустрии развлечений.

3. Производственный план

Для реализации данного проекта необходимы денежные средства в размере - рублей, которые будут направлены на приобретение оборудования, проведение ремонта и оплату различного рода услуг в соответствии с расчетами.



Перечень закупаемого оборудования

Наименование оборудования	Количество	Стоимость (рублей)
ЖК монитор, ONIKS	2	50 000
ПК, Acer	4	160 000
Акустическая система, Technics	2	1 400 000
Кассовый аппарат	2	5 000
Сплит-система, LG Roof-top LK-15LH	1	320 000
Телефонные аппараты, Siemens	3	6 000
Кресла	100	500 000
Офисная мебель	-	200 000
Итого	-	2 641 000

Прайс-лист услуг кинотеатра:

Школьникам до 15 лет билеты с 14 ⁰⁰ до 18 ⁰⁰ - 100 рублей;

Студентам, при предъявлении студенческого билета - 150 рублей.

Для остальных категорий граждан покупка билетов обойдется:

ряды с первого по третий - 300 рублей,

с четвертого по пятый - 500 рублей.

При полной загруженности зала, выручка за 1 сеанс составляет 38 000 рублей.

Число сеансов в день - 7

Максимальное количество человек в день - 700

Средняя выручка в день - 266 000 рублей.

4. Организационный план

Наш кинотеатр будет работать по следующему графику:

Понедельник-Четверг: с 12⁰⁰ до 22⁰⁰

Пятница-Суббота: с 11⁰⁰ до 03⁰⁰

Воскресенье: с 12⁰⁰ до 22⁰⁰.



Штатное расписание

Должность (специальность, профессия)	Количество штатных единиц	Тарифная ставка (оклад), рублей	Всего, рублей
Генеральный директор	1	70 000	70 000
Бухгалтер	1	35 000	35 000
Кассир	3	15 000	45 000
Контролер	2	10 000	20 000
Оператор	2	25 000	50 000
Уборщица	2	15 000	30 000
Итого	11	-	250 000

5. Финансовый план

Для осуществления проекта необходимо 9 641 000 рублей + текущие затраты (на 1 месяц).

Текущие затраты (на 1 месяц) - 2 732 000 рублей.

Источником получения этих средств будет банк «Тетраполис», который предлагает своим клиентам быстро решить свои финансовые проблемы, в том числе и в вопросах открытия бизнеса. Предпринимателям предлагается заем в сумме от 300 000 до 45 000 000 сроком на три года под процентную ставку от 12%.

Обязательным условием банка является предоставление залога и наличие поручителя. При этом страховка залога не потребуется.

Период действия договора - 3 года. Ежеквартальные кредитные платежи составят 16% годовых по ставке сложного процента. Представим сумму погасительных платежей в таблице 1.



Таблица 1. Сумма погасительных платежей (рублей)

2016 г.	2017 г.	2018 г.
I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал
1 526 003,33	1 526 003,33	1 526 003,33	1 526 003,33	1 533 922,05	1 533 922,05	1 533 922,05	1 533 922,05	1 614 375,92	1 614 375,92	1 614 375,92	1 614 375,92

Сумма кредита: 12 373 000 рублей

Сумма платежей: 18697206,56 рублей

Плата за кредит: 6 324 206,56 рублей

Выручка запланирована исходя из стоимости билетов и наполняемости зала в первые полгода работы на 50 %, каждые последующие месяцы в течение первого года работы будем предполагать рост наполняемости зала на 10%.

Учтем также то, что планируемый уровень инфляции в 2015 - 2017 году составит примерно 9,5% - 10,0%.

Таблица 2. Планируемая выручка и прибыль

Показатели	2016 г.	2017 г.	2018 г.
Выручка, тыс. руб.	846 602,16	105 336,0	114 816,24
Прибыль, тыс. руб.	49 838,48	62 993,91	69 449,9
Налог на прибыль, тыс. руб.	9 967,7	12 598,78	13 889,98
Чистая прибыль, тыс. руб.	39 870,78	50 365,33	55 559,92

Таблица 3. Затраты на открытие кинотеатра «Союз»

Наименование	Сумма (рублей)
Подготовка помещения (ремонтные работы)	5 000 000
Электромонтажные работы	500 000
Приобретение и установка оборудования	2 641 000
Благоустройство	1 500 000
Итого	9 641 000



Таблица 4. Текущие затраты (на 1 месяц)

Статья расходов (руб.)	2016	2017	2018
Арендная плата	350 000	374 500	404 460
Затраты на услуги (без НДС)	175 000	192 500	209 825
Реклама	200 000	210 000	228 900
Типография	82 000	90 200	98 318
Интернет	1 500 000	1 650 000	1 732 500
Заработная плата	250 000	300 000	345 000
Страховые взносы	75 000	90 000	103 500
Прочие расходы	100 000	110 000	119 900
Итого расходы за месяц (тыс. руб.)	2 732,0	3 017,2	3 242,4
Всего расходы за год (тыс. руб.)	32 784,0	36 206,4	38 908,84
Средняя ежемесячная выручка (тыс. руб.)	846 602,16	105 336,0	114 816,24

Таблица 5. Выручка предприятия

2016 год
месяц	01	02	03	04	05	06	07	08	09	10	11	12
Выручка, тыс. руб.	4123,0	3724,0	4123,0	3990,0	4123,0	3990,0	4947,6	5772,2	6384,0	7421,4	7980,0	8246,0
Всего, тыс. руб.	846 602,16
Прибыль от продаж = выручка - расходы (в том числе проценты за кредит) Прибыль от продаж = 846 602,16- 32 784 - 1979,68 = 49838,48 Чистая прибыль = налогооблагаемая прибыль (прибыль от продаж) - налог на прибыль Чистая прибыль: 39870,78
2017 год
Квартал	Первый	Второй	Третий	Четвёртый
Выручка, тыс. руб.	26 334, 0	26 334, 0	23 940, 0	26 334, 0
Всего, тыс. руб.	105 336,0
Прибыль от продаж = выручка - расходы Прибыль от продаж = 105 336,0- 36 206,4 - 6 135,69 = 62 993,91 Чистая прибыль = налогооблагаемая прибыль (прибыль от продаж)- налог на прибыль Чистая прибыль = 50 365,13
2018 год
Квартал	Первый	Второй	Третий	Четвёртый
Выручка, тыс. руб.	28 704,06	28 704,06	28 704,06	28 704,06
Всего, тыс. руб.	114 816,24
Прибыль от продаж = выручка - расходы Прибыль от продаж = 114 816,24 - 38 908,84 - 6 457,5 = 69 449,9 Чистая прибыль = налогооблагаемая прибыль (прибыль от продаж)- налог на прибыль Чистая прибыль = 55 559,92
Аналитическим способом определим точку окупаемости, она определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало безубыточно, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли.

То = В*Зпост/(В - Зпер), где

В -- выручка.

Зпер -- переменные затраты.

Зпост -- постоянные затраты.

2016 год

Зпер = (175 000 + 100 000) * 12 = 3 300,0 тыс. рублей

З пост = 32 784 - 3 300 = 29 484,0 тыс. рублей

То = 846 602,16 * 29 484,0: (846 602,16 - 3 300,0) = 29 590,0 тыс. рублей

Запас финансовой прочности

846 602,16 - 29 590 = 817 012,16 тыс. рублей

Таким образом, для того чтобы выйти на нулевую прибыль, выручка предприятия должна составлять 817 012,16 тыс. рублей.

2017 год

Зпер = (192 500 + 90 000) * 12 = 2 825,0 тыс. рублей

З пост = 36 206,4 - 2 825,0 = 33 381,4 тыс. рублей

То = 105 336 * 33 381,4: (105 336 - 2 825,0) = 34 301,33 тыс. рублей

Запас финансовой прочности

105 336 - 34 301,33 = 71 034,67 тыс. рублей

Таким образом, для того чтобы выйти на нулевую прибыль, выручка предприятия должна составлять 69 479,84 тыс. рублей. Т.е. по сравнению с предыдущим годом запас финансовой прочности увеличится примерно в 2 раза.

2018 год

Зпер = (209 825 + 119 900) * 12= 3 956,7 тыс. рублей

Зпост = 38 908,84 - 3 956,7 = 34 952,14 тыс. рублей

То = 114 816,24 * 34 952,14: (114 816,24 - 3 956,7) = 36 199,62 тыс. рублей

Запас финансовой прочности

114 816,24 - 36 199,62 = 78 616,62 тыс. рублей

Таким образом, для того чтобы выйти на нулевую прибыль, выручка предприятия должна составлять 78 616,62 тыс. рублей. Т.е. по сравнению с предыдущим годом запас финансовой прочности увеличится примерно на 10%.

кинотеатр стоимость оборудование затрата

6. Оценка эффективности проекта

Для оценки эффективности проекта используем метод чистой приведенной стоимости -- NPV.

NPV, чистый дисконтированный доход -- сумма предполагаемого потока платежей, приведенная к текущей (на настоящий момент времени) стоимости. Приведение к текущей стоимости приводится по заданной ставке дисконтирования

Этот метод учитывает зависимость потоков денежных средств от времени. Если рассчитанная чистая стоимость потока платежей больше нуля (NPV>0), то в течение своей жизни проект возместит первоначальные затраты и обеспечит получение прибыли.

Отрицательная величина NPV означает, что заданная норма прибыли не обеспечивается, и проект убыточен. При NPV=0 проект только окупает затраты, но не приносит дохода. Однако такой проект имеет аргументы в свою пользу - в случае его реализации объемы производства возрастут, т.е. компания увеличится в масштабах.

Следует также учитывать, что чем больше значение NPV, тем более эффективен бизнес-план; если значение индекса прибыльности PI >1, то проект эффективен; если значение показателя IRR> нормы дисконта, то проект целесообразен.

Рассчитаем основные показатели экономической эффективности, традиционно представляемые в бизнес-планах в качестве иллюстрации прибыльности проекта:

- срок окупаемости инвестиций:

где PP - период окупаемости, лет;I0 - первоначальные инвестиции; CFt - чистые денежные поступления от реализации инвестиционного проекта в году t.-чистый дисконтированный доход (ЧДД):

где Е - желаемая норма прибыльности (ставка дисконтирования);I0 - первоначальное вложение средств (инвестиционные затраты), CFt - чистый денежный поток в конце периода t.- рентабельность инвестиций:

- внутреннюю норму доходности (ВНД):

В результате расчёта получили:

1.Срок окупаемости инвестиций

CFt = (39 870,78 + 50 365,33 + 55 559,92): 3 = 48 600рублей.

12 373,0:48 600 = 0,25 т.е. менее года, проект экономически эффективен. Срок окупаемости проекта не превысит 0,5 года.

2. Чистый дисконтированный доход

Учитывая, что банковский процент равен 16%, рассчитаем коэффициенты дисконтирования по годам:

Кдt = 1(1+0,16)¹

Кд = 1/(1+0,16)¹ = 0,8621

Кд = 1/(1+0,16)² = 0,7432

Кд = 1/(1+0,16)³ = 0,6407

39 870,78: (1 + 0,8621) + 50 365,33: (1 + 0,7432)² + 55 559,92: (1 + 0,6407)³ = 16,2 > 0, т.е. проект возместит первоначальные затраты и обеспечит получение прибыли.

3. Рентабельность инвестиций

16,2: 12,4 = 1,35 > 1, т.е. проект эффективен

4. Внутренняя норма доходности

16,2 - 12,4 = 3,8 > нормы дисконта, т. е. проект целесообразен.

Срок начала проекта: май 2015 года.

Открытие гостиницы: январь 2016 года.

Выход на оперативную безубыточность:

Полная окупаемость проекта: вторая половина 2016 года.

Срок окупаемости проекта: 0,5 года.

Размещено на Allbest.ru