Расчет окупаемости информационной системы для инвентаризации

1.1 Расчет затрат на проектирование

Проектные затраты на разработку системы определяются по формуле:

где - затраты на приобретение оборудования, тг.;

- заработная плата исполнителям и разработчикам проекта, тг.;

- отчисления на единый социальный налог, тг.;

- затраты на электроэнергию, тг.;

- накладные расходы, тг.;

- затраты на амортизацию, тг.;

- прочие затраты, тг.

1.1.1 Затраты на приобретение оборудования

Здесь указываются затраты на оборудование (по списку оборудования) с учетом транспортно-заготовительных расходов, которые составляют 10 % от стоимости оборудования.

Таблица 1.1 - Список необходимого оборудования и его стоимость.

Транспортно-заготовительные расходы:

расход проектирование информационный система

188050*0.1 = 18805 тг.

Итого:

З_об = 188050 + 18805 = 206855 тг.

1.1.2 Затраты на заработную плату исполнителям и разработчикам проекта

Для этого необходимо рассчитать ориентировочные трудозатраты и стоимость человеко-часов.

З_з/пj - заработная плата j-го исполнителя;

T_opi - ориентировочные трудозатраты i-го этапа, j-го исполнителя

C_ч/чj - стоимость человека-часа j-го исполнителя, она рассчитывается по формуле:

С_ч\ч = О_м / (К_рд * Д_раб)

где С_ч\ч - стоимость человека-часа, тг.,

О_м - месячный оклад, тг.,

К_рд - количество рабочих дней в месяце (равный двадцати двум),

Д_раб - 8-ми часовой рабочий день.

Средняя заработная плата руководителя проекта составляет 45000 тг. в месяц. Вычисляем стоимость человеко-часа:

С_ч\ч = 45000/22*8 = 255,68 тг.

Средняя заработная плата инженера-проектировщика составляет 30000 тг. в месяц, тогда:

С_ч\ч = 30000/22*8 = 170,45 тг.

Таблица 1.2 - Программа проведения проекта.

Таблица 1.3 - Расчёт заработанной платы.

Итого: = 69089,52 тг.

1.1.3 Отчисления на ЕСН

Единый социальный налог принять в размере 20%.

З_ЕСН = *0,20

З_ЕСН = 69089,52 * 0,20 = 13817,904 тг.

1.1.4 Затраты на электроэнергию

Затраты на электроэнергию по каждому токоприемнику рассчитываются по формуле:

З_эн = Р_i * Т_фi * Ц_ол * К_i

где Р_i - потребляемая мощность i-ого токоприемника, кВт/ч;

Т_фi - фактическое время работы i-ого токоприемника, тг;

Ц_ол - цена на электроэнергию за 1 кВт/ч;

К_i - коэффициент использования по времени i-ого токоприемника, %.

Таблица 1.4 - Расчета затрат на электроэнергию.

З_эн = 622,5 тг.

1.1.5 Накладные расходы

Накладные расходы в размере 10% от заработной платы исполнителей:

З_н.р = 69089,52 * 0,1 = 6908,95 тг.

1.1.6 Расходы на амортизацию

Расходы на амортизацию составляют 15% от стоимости оборудования:

З_ам = 206855 * 0,15 = 31028,25 тг.

1.1.7 Прочие затраты

Прочие затраты составляют 3% от суммы всех предшествующих затрат:

З_пр = 0,03 * (206855 + 69089,52 + 13817,904 + 622,5 + 6908,95 + 31028,25) = 9849,66 тг.

1.1.8 Затраты на этапе проектирования.

Таблица 1.5 - Смета затрат.

Итого: З_проект = 338171,78 тг.

1.2 Расчёт эксплуатационных затрат

Затраты на внедрение системы в эксплуатацию вычисляются по формуле:

где

- эксплуатационные затраты, тг.;

- затраты на оборудование, тг.;

- затраты на ремонт и содержание оборудования, тг.;

- затраты на заработную плату обслуживающего персонала, тг.;

- отчисления на единый социальный налог, тг.;

- расходы на энергию для эксплуатации оборудования, тг.;

- затраты на амортизацию, тг.;

- накладные расходы, тг.;

- прочие расходы, тг.

З_об = Ц_об + Т_об + М_об,

где Ц_об - цена оборудования, тг.;

Т_об - транспортные расходы (принимаем 10% от цены приобретения) тг;

М_об - расходы, связанные с монтажом оборудования (принимаем 5% от цены приобретения) тг.

1.2.1 Затраты на приобретение оборудования

Таблица 1.6 - Список необходимого оборудования и его стоимость.

Т_об = 140250 * 0,1 = 14025 тг.

М_об = 140250 * 0,05 = 7012 тг.

Итого:

З_об = 140250 + 14025 + 7012 = 161287 тг.

1.2.2 Затраты на ремонт и содержание оборудования

Затраты на ремонт и содержание оборудования берем в размере 2,5% от стоимости основных средств:

З_рем = 161287* 0,025 = 4032,17 тг.

1.2.3 Расходы на заработную плату персоналу, обслуживающему оборудование

Затраты на заработную плату будут состоять из заработной платы сервисных инженеров специально предназначенных, для обслуживания ЭВМ и оборудования.

ЭВМ работает весь рабочий день, включая обеденный перерыв. Списочное число сервисных инженеров для обслуживания ЭВМ составит 1 человек. Количество выходов в месяц сервисного инженера составит: 30 - 23 = 7 дней.

Среднюю заработную плату сервисного инженера обслуживающего оборудование рассчитаем по формуле

С_ч\ч = О_м / (К_рд * Д_раб)

где С_ч\ч - стоимость человека-часа, тг.,

О_м - месячный оклад, тг.,

К_рд - количество рабочих дней в месяце (равный десяти дням),

Д_раб - 8-ми часовой рабочий день.

Средняя заработная плата сервисного инженера обслуживающего оборудование составляет 30000 тг. в месяц. Вычисляем стоимость человеко-часа:

С_ч\ч = 30000/22*8 = 170,45 тг.

Трудо-затраты, чел.час. =8 часов в день

Количество выходов в месяц сервисного инженера составит 7 дней

=170,45*(7*8) = 9545,2 тг.

1.2.4 Отчисление на ЕСН

Отчисление с заработной платы в размере 20% составит

З_ЕСН = 9545,2 * 0,20 = 1909,04 тг.

1.2.5 Расходы на электроэнергию

Затраты на электроэнергию по каждому токоприемнику рассчитываются по формуле:

З_эн = Р * Т * К_р * К_т * Ц_эл

где Р - 0,25 кВт/ч - средне потребляемая мощность;

Т - время работы токоприемника, час;

К_р - коэффициент использования по мощности (0,93-0,95);

К_т - коэффициент использования по времени (0,92-0,95);

Ц_эл - 15 тг цена за электроэнергию за 1кВт/ч.

Компьютер работает в течении всего рабочего дня, и обеденный перерыв - 8ч.

З_эн = 0,25*0,95*0,95*15=3384,37 тг

1.2.6 Накладные расходы

Накладные расходы включают затраты на охрану труда, затраты по административно-хозяйственному управлению и т.д. и составляют 10% от заработной платы обслуживающего персонала.

З_н.р. =9545,2 * 0,1 = 954,52 тг.

1.2.7 Расходы на амортизацию

Расходы на амортизацию приняты в размере 15 % от стоимости оборудования и составляют:

З_ам = 161287 * 0,15 = 24193,05 тг.

1.2.8 Прочие расходы

Прочие расходы составляют 3% от суммы всех предшествующих затрат:

З_пр = 0,03 * (161287 + 4032,17 + 9545,2 + 1909,04 + 3384,37 + 954,52 + 24193,05) = 6159,16 тг.

Таблица 1.8 - Смета затрат.

Итого: З_экс = 211464,51 тг.

1.3 Экономическая эффективность

Для расчета экономического эффекта используем формулу:

Э= P_общ -Е_н*К_п

где P_общ - годовая экономия;

Е_н - нормативный коэффициент (E_н=0,15);

К_п - капитальные затраты на проектирование и внедрение

В качестве годовой экономии от внедрения будет время сэкономленное сотрудниками переведенной в денежный показатель.

Расходы на персонал определим по формуле:

Z= n _s *z_s*(1+ A_c/100)

где n _s - средняя численность персонала работа, которого будет автоматизирована;

z_s - средняя заработная плата в месяц;

A_с - процент отчислений на социальное страхование;

Данные, принимаемые для расчета:

1. Средняя заработная плата: 55 000 тг.

2. Количество пользователей: 2 человек.

Расходы на персонал:

1. В месяц:

Z_мес. = 2 * 55000 * (1+20/100)= 121 000 тг.;

2. В год:

Z _год = Z_мес. * 12 = 1 452 000 тг.;

Расчет экономии за счет увеличения производительности труда пользователя.

Расчет показателя повышения производительности труда произведен по формуле: