Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

(МИНОБРНАУКИ РОССИИ)

ТОМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ (ТГУ)

Международный факультет управления

Кафедра экономики

БИЗНЕСС ПЛАН

Выполнили студентка гр.№21011 Ю.Д. Васильева

Проверила Старш. Преподаватель Т.В. Куклина

Томск 2014



Оглавление

1. Резюме

2. Описание предприятия и отрасли

3. Юридический план

4. Маркетинговый план

5. План производства

6. Финансовый план

7. Организационный план

8. Риски и страхование

9. Оценка эффективности инвестирования вложений



1. Резюме

Наименование проекта: фитнес - клуб «АТОМ».

Лица, предоставляющие проект: Роля Оксана Анатольевна и Васильева Юлия Дмитриевна, г. Томск, ул. Фрунзе, 9 - 722, тел. 78 34 56

Организационно-правовая форма: предприниматель без образования юридического лица (ПБОЮЛ)

Перечень предлагаемых услуг: включает в себя просторный современный тренажерный зал с силовыми и кардиотренажерами лучшего американского производителя «Life Fitness», зал персонального тренинга и йоги, реабилитационный фитнес, сауна.

Ориентировочная стоимость проекта:

Собственные средства на проект - 500 000 руб.

Кредитные ресурсы - 600 000 руб.

Форма финансирования: кредит банка «Сбербанк» под 18 % годовых.

Сроки начала предоставления услуг: через 5 месяцев после предоставления кредита

Планируемые сроки возврата кредита: 2 года

Гарантии возврата кредита: оборудование, приобретенное на кредитные средства; поручители с постоянным местом работы.

Цель проекта: Создание фитнес - клуба по оказанию качественных услуг, с высококвалифицированным персоналом, для удовлетворения желаний клиентов хорошо выглядеть и быть в форме.

Суть проекта: Оказание качественных услуг клиентам по средним ценам.

Возможности реализации данного проекта:

1. Потребности жителей Октябрьского района г. Томска в качественном и удобном фитнес - клубе,

2. Востребованность проекта обеспечена возрастающим количеством студентов и среднего класса в городе.

3. Создание рабочих мест, что положительно сказывается на экономической обстановке в городе.

Потенциал развития:

1. Расширение ассортимента оказываемых услуг (солярий, услуги фитнес-диагностики);

2. Обслуживание широкого круга потребителей;

3. Возврат кредита в течение 2 лет с момента получения кредита;

4. Направленность предприятия на долговременную перспективу существования;

5. Высококвалифицированный управленческий персонал.

Надежность и своевременность реализации проекта: Проведенные маркетинговые исследования по предлагаемой услуге свидетельствуют о существовании значительного объема спроса. Фитнес в России, и в Томске в частности, вызывает все больше интереса со стороны населения. Спрос на услуги фитнеса среди женщин растет, так как все хотят быть в форме, идти в ногу со временем, так как посещать фитнес - клуб - это сейчас еще и модно. По результатам проведенных опросов, число приверженцев здорового и активного образа жизни в России продолжает расти, а оборот российского рынка фитнес-услуг ежегодно увеличивается на 40 процентов.

план ассортимент услуга потребительский

2. Описание услуг

Настоящий проект предполагает оказание следующих услуг:

1. Аэробика для женщин:

1.1 Классическая аэробика с использованием степ платформы. Различные уровни нагрузки, в зависимости от подготовленности клиентов:

· курс для начинающих, с небольшой степенью интенсивности;

· курс со средней степенью интенсивности;

· курс для подготовленных, с нагрузкой высокой интенсивности.

1.2 Силовая аэробика - упражнения, направленные на укрепление основных групп мышц, мышц брюшного пресса, упражнения на растягивание. Для всех уровней подготовки.

2. Услуги тренажерного зала:

2.1 Кардиолиния:

· Велотренажер;

· Беговая дорожка.

2.2 Силовые тренажеры:

· Тренажер для тренировки мышц ног и пресса;

· Тренажер для подъема ног, подтягиваний и отжиманий;

· Тренажер «Райдер».

3. Залы для фитнеса, йоги, оборудованные зеркалами и станками, а так же тренировочный инструмент (обручи, мячи, гири, коврики).

Основной особенностью будет индивидуальный подход к каждому клиенту. Формирование групп по степени подготовленности клиентов. Проведение эффективной рекламной кампании будет способствовать популярности клуба среди населения и формированию положительного имиджа.

Обычно реализация подобных услуг существенно не зависит от внешних факторов. Но такой фактор, как сезонность, следует учитывать. Весной следует ожидать прибавления клиентов, так как обычно к лету женщины хотят выглядеть лучше. Это положительно скажется на получении дополнительной прибыли в данный период.

Особое внимание будет уделено доступности услуг широким слоям населения, в особенности студентам, так как они составляют значительную долю в общей численности населения города.



3. Юридический план

Фитнес в нашей стране - индустрия не новая, но бурное развитие она обрела только последние пять-шесть лет.

В российском законодательстве нет специального закона, который регулировал бы правила оказания услуг фитнес-клубами. Поэтому такие компании относят свою деятельность к особой разновидности услуг в области физической культуры и спорта и использовать регламентирующие эту сферу законы и иные нормативно-правовые акты.

В законодательстве РФ о Физической культуре и спорте установлена особенности правового регулирования деятельности фитнес-клубов. В нем говорится о необходимости получения лицензии / разрешения для отдельных подразделений фитнес-клубов (медицинский кабинет, детская комната, ресторан и / или кафе, косметический кабинет).

Данный вид предпринимательской деятельности подлежит государственной регистрации с указанием наименования зарегистрировавшего его органа.

Для внесения в реестр компанией будет предоставлено заявление в котором будут содержаться следующие сведения в соответствии со ст. 41 ФЗ:

- полное и сокращенное наименования;

- адрес (место нахождения) и почтовый адрес;

- сведения об учредителях туроператора;

- серия, номер и дата выдачи документа, подтверждающего факт внесения записи о юридическом лице, осуществляющем оздоровительную деятельность, в единый государственный реестр юридических лиц;

- серия, номер и дата выдачи свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, идентификационный номер налогоплательщика;

- фамилия, имя и отчество руководителя юридического лица, осуществляющего оздоровительную деятельность (далее - руководитель фитнес-клуба);

Для подтверждения указанных сведений компания предоставит документы в оригинале или нотариально заверенной копией в Федеральное агентство по культуре и спорту, которое в течение 5 дней должно оповестить о внесении в реестр.

Помимо этого, деятельность нашего клуба будет регламентироваться ст.ст. 16, 32 Закона РФ № 2300-1 от 07.02.1992г «О защите прав потребителей», непосредственно регулирующих отношения между исполнителями и потребителями (в данном случае фитнес услуг).

В соответствии с п.п. 5.2.9.1, 5.2.9.2 ГОСТ Р 52024-2003 «Услуги физкультурно-оздоровительные и спортивные. Общие требования потребителям спортивных услуг должна предоставляться следующая информация о физкультурно-оздоровительной и спортивной организации:

· перечень оказываемых услуг;

· условия оказания услуг;

· перечень необходимых документов для получения выбранного вида услуг;

· медицинские противопоказания для соответствующих видов услуг;

· правила поведения в физкультурно-оздоровительных и спортивных сооружениях;

· место общего пользования;

· правила поведения граждан во внештатных ситуациях;

· место нахождения пункта медицинской помощи;

· соблюдение правил техники безопасности;

· квалификация обслуживающего персонала;

· правила поведения на территории спортивных сооружений с целью исключения дисциплинарных нарушений и снижения риска травматизма при оказании услуги;

· дополнительная информация.

В соответствии со ст. 209 Гражданского кодекса Российской Федерации исключительным правом владения, использования и распоряжения собственностью обладает её собственник.

Собственник вправе по своему усмотрению совершать в отношении принадлежащей ему собственности любые действия, не противоречащие закону и иным правовым актам и не нарушающие права и охраняемые законом интересы других лиц. Прерогативой собственника в рамках распоряжения собственностью является в т.ч. составление правил работы объекта, в нашем случае - «Правила и политика Фитнес-Клуба НАЗВАНИЕ»

Права и обязанности Клуба

Клуб обязуется:

1. Предоставлять качественные базовые и дополнительные услуги.

2. Принимать своевременные меры по предупреждению и регулированию вопросов, связанных с недостаточным уровнем качества предоставляемых услуг.

3. Своевременно информировать Члена Клуба об изменениях в структуре услуг, оказываемых по Договору, и условиях их оказания.

4. Обеспечивать рабочее состояние бассейна, спортивного, сантехнического и иного оборудования и их соответствие санитарным правилам и нормам.

5. Предоставлять Членам Клуба один шкаф в раздевалке для переодевания.

6. Предоставить специально оборудованные сейфы для хранения ценных вещей, расположенные в зоне рецепции.

7. При продлении Клубной Карты Клуб может возместить Члену Клуба период проведения профилактических работ на территории бассейна.

Клуб вправе:

1. При проведении профилактических и ремонтных работ ограничить или прекратить доступ посетителей в задействованные зоны.

2. Изменять режим работы клуба в целом или отдельных его залов и помещений в связи с проведением в Клубе спортивных мероприятий, при условии размещения информации на рецепции Клуба не менее чем за 7 календарных дней до даты начала мероприятия;

2. В одностороннем порядке расторгнуть Договор в случае нарушения Членом Клуба настоящих Правил либо условий Договора.

3. Изменять расписания групповых занятий в Клубе.

4. Менять инструктора групповых программ заявленного в расписании;

5. Менять персональных тренеров и тренеров студии в случае их болезни, отпуска или увольнения;

6. Оказывать базовые и дополнительные услуги с привлечением сторонних специалистов.

7. Клуб оставляет за собой право отказать в заключении Договора лицу, в отношении которого у Клуба имеются достаточные основания полагать, что оформление такого Договора может повлечь за собой снижение уровня безопасности и комфорта на территории Клуба, а также ограничение прав, свобод и интересов Членов Клуба.

1.7.18. Клуб вправе отказать в допуске в клуб Члену Клуба, у которого имеется задолженность по оплате дополнительных услуг.

Член Клуба в праве:

1. Получать необходимую и достоверную информацию о работе Клуба и оказываемых им услугах.

2. Требовать оказания качественных услуг.

3. На основании письменного заявления получить распечатку использования денежных средств со своего лицевого счета.

4. Направлять Клубу свои мнения, предложения и рекомендации по каждому виду Услуг.

5. Расторгнуть договор о получении услуг в любое время, при условии отсутствия задолженности по оплате.

Права и обязанности Члена Клуба

1. Перед началом посещения Клуба, Член Клуба обязан пройти соответствующую процедуру фотографирования, заполнения анкетных данных. При посещении Клуба предъявлять на рецепции и службы внутреннего контроля индивидуальную пластиковую Карту Клуба.

2. Члены Клуба обязаны соблюдать и поддерживать общественный порядок и общепринятые нормы поведения, вести себя уважительно по отношению к другим посетителям, обслуживающему персоналу, не допускать действий, создающих опасность для окружающих. Запрещено беспокоить других посетителей Клуба, нарушать чистоту и порядок, использовать в своей речи нецензурные выражения.

3. ЗАПРЕЩЕНО употреблять и распространять в Клубе алкогольные напитки, медикаменты, наркотические средства, а также курить на территории Клуба.

4. Посещать Клуб при наличии остаточных явлений алкогольного опьянения (похмельный синдром) ЗАПРЕЩЕНО.

5. Находиться на территории Клуба с оружием ЗАПРЕЩЕНО. Запрещается приносить в Клуб легковоспламеняющиеся, взрывчатые вещества и боеприпасы.

6. В помещениях Клуба необходимо использовать сменную обувь, для прохода до раздевалки в уличной обуви использовать предоставляемые Клубом бахилы

4. Маркетинговый план

Анализ потребителей

Сегментация рынка по признакам
	2013 - 2016
1. Географический
- регион	РФ
- административное деление	Томск
- плотность населения	Любая
2. Демографический
- возраст	17 - 45
- пол	М/Ж
- семейное положение	Не имеет значения
- уровень дохода	От 15 000 руб/мес.
- образование	Не имеет значения
- национальность	Не имеет значения
3. Психологический
- социальный слой	Средний достаток
- стиль жизни	энергичный, активный человек, работающий, следит за своим имиджем, ощущает нехватку времени на отдых и семью, восприимчивый к новинкам, скептически относящийся к рекламе.
-мотив путешествия	-желание отдохнуть с семьей, - желание отдохнуть за границей, - желание получить лечение за границей -желание посетить экзотическую страну (развлечения + новизна)
4. Поведенческий
- степень случайности покупки	Иногда, регулярно
- степень потребности в товаре	1-2 раза в год
- степень готовности купить товар	Интерес, желание
- эмоциональное отношение	Нейтральное, положительное

5. Организационный план

Квалификационные характеристики работников

Должность	Обязанности	Ответственность
Директор	Общее руководство; Контроль работы сотрудников; Обеспечение стратегического планирования	Конечные результаты деятельности; Трудовая дисциплина; Финансовая устойчивость предприятия
Бухгалтер	1. Ведение бух. учета; 2. Финансовое планирование 3. Контроль внутреннего документооборота	1. Своевременность уплаты налогов; 2. качественное планирование; 3. Сохранность документов и денежных средств
Администратор	1. Консультирование клиентов по поводу предоставляемых услуг; 2. Запись и учет клиентов; 3. Составление графика работы и контроль работы персонала	Предоставление точной информации по предоставляемым услугам; Хорошее качество обслуживания клиентов; Сохранность мат. ценностей; Трудовая дисциплина
Фитнес - тренер	Проведение занятий по аэробике; Консультация клиентов в тренажерном зале	Качество обслуживания клиентов;
Уборщица	Уборка и контроль за чистотой помещений	Чистота помещений

Фонд оплаты труда персонала

Должность	Количество	Заработная плата (в руб.).
		В месяц на 1 человека (в руб.).	В год на 1 человека (в руб.).
Директор	1	35000	420 000
Бухгалтер	1	25000	300 000
Администратор	2	15000	360 000
Фитнес-тренер	3	20000	720 000
Уборщица	1	8500	102 000
ИТОГО на оплату труда на общее количество человек:	1 902 000

Расчет отчислений на социальные нужды:

Единый социальный налог (ЕСН) составляет 30 %.

Сумма отчислений на социальные нужды:

? соц., мес. = Фонд оплаты труда, мес. * (ЕСН / 100%);

? соц., мес. = 158 500 * (30% / 100%) = 47 550 руб.

? соц., за 1 год. = Фонд оплаты труда, за 1 год * (ЕСН / 100%);

? соц., за 1 год. = 1 902 000 * (30% / 100%) = 570 600 руб.

Годовой фонд оплаты труда и отчислений на социальный нужды равен 1 692 600 рублей.

Штатное расписание работников

Наименование должности	График работы в день	Рабочие дни в неделю	Всего рабочих часов в месяц	Перерывы, в том числе на обед
1. Директор	09.00 - 18.00	Пн. - Пт	140 ч.	1 час
2. Бухгалтер	09.00 - 18.00	Пн - Пт	160 ч.	1 час
3. Администратор	10.30 - 18.30	Пн - Сб	192 ч.	-
4. Фитнесс-тренер	10.00 - 22.00 (в зависимости от времени тренировок)	Пн. - Вс.	В зависимости от количества тренировок	-
5.Уборщица	09.00 - 10.00 (утренняя смена)	Пн. - Вс.	28 ч.	-

6. План производства

Наименование	Количество	Цена за единицу (руб.)	Сумма (руб.)
Диван	2	10000	20000
Ноут-бук	3	20000	60000
Кондиционер	3	17000	51000
Мебель для офиса	2	15000	30000
Зеркала	7	1500	10500
Степ - платформа	15	1500	22500
Гимнастические коврики	30	700	21000
Гимнастическая палка	15	1000	15000
Набор гантелей для аэробики	2	8000	16000
Гимнастический мяч (65 см-диаметр)	15	1200	18000
Беговая дорожка	2	40000	80000
Велотренажер	2	25000	50000
Эллиптический тренажер	1	15000	15000
Тренажер для тренировки мышц ног и пресса	1	10000	10000
Тренажер для подъема ног, подтягиваний и отжиманий	1	8 500	8 500
Тренажер Стэппер	1	15000	15000
Кабинки для раздевалки	20	2500	50000
Скамейки для раздевалки	5	2500	13000
Душевая кабина	1	15000	15000
Музыкальное оборудование	1	15000	15000
Итого:	535500

Ежемесячные платежи

Вид	2014	2015	2016
	I	II	III	IV	I	II	III	IV	I	II	III	IV
Электроэнергия	12000	12000	12000	12000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000
Вода	6000	6000	6000	6000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000
Интернет	200	1800	1800	1800	1800	1800	1800	1800	1800	1800	1800	1800
Телефон/факс	1200	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500

· Электроэнергия 3000 р/мес, 12 000- за квартал,;

· Вода 1500 р/мес., 6 000 - квартал;

· Интернет 500 р/мес., 2 000 - квартал;

· Телефон/факс (абонентская плата) 300 р/мес., 1200 - квартал.

Поскольку фитнесс-центр «Атом» не занимается выпуском продукции, а является посредником, т.е. занимается только продвижением и реализацией готового турпродукта туроператора за определенную комиссию, то нет необходимости производить калькулирование себестоимости для его продукции. Это в компетенции туроператоров.

Планируемый объем предоставляемых услуг

Вид услуги	Количество в месяц	Цена 1 услуги	Общая сумма
Китай (о.Хайнань)	5	18000	90000
Таиланд (Паттайя)	15	19000	285000
Вьетнам	7	24140	168980
Сингапур	3	80000	240000
Таиланд (о.Пхукет)	9	35000	315000
Бали	4	40000	160000
Индия	5	25000	125000
Бали (SPA-туры)	3	70000	210000
Итого	51		1 658 565

Предположим, что в среднем, в первый год работы к услугам туристского агентства «» будут прибегать около 51 клиентов в месяц. Из них 45 (78%) будет приобретать экономичные туры, стоимостью путевки в среднем 26856,7 рублей, а остальные 6 (12%) клиентов - более дорогие, стоимостью 75000 рублей. Поскольку фирма будет являться посредником и продавать уже готовые туры, то ее выручку будет составлять агентское вознаграждение туроператора. В среднем, оно составит 10% от стоимости путевки.

В таком случае, прогнозируемая выручка за месяц в первый год работы фирмы составит:

45*26900 + 6*75000 = 1 208 565 + 450000 = 1 658 565 рублей

1 658 565 *10% = 165 857 рублей

Расчёт издержек производства (ежемесячные издержки в рублях):

Постоянные вздержки:

Аренда помещения под офис 25000

Электроэнергия 833

Отопление 2000

Вода 800

Интернет 600

Телефон/факс (абонентская плата) 500

Амортизация 5254

Итого: 34987

Переменные издержки:

Расходы на рекламу 10000

Приобретение канцтоваров 5000

Затраты на персонал+внебюдж.106600

Итого: 121600

Процентные выплаты на 1-й месяц рассчитываются с учетом срока кредитования - 1 год под 18% годовых на сумму 600 000 руб.:

Проц. =600 000руб.*0,18/12 мес. = 9 000 руб.

На следующие месяцы процентные выплаты рассчитываются с учетом уже выплаченных сумм по кредиту, то есть для 2 - го месяца процентные выплаты составят:

Проц. = (600 000 - 50 000) * 0,18 / 12 = 8 250 руб.

Общая стоимость издержек составила 121 600 рублей в месяц.

В месяц планируемый объем предоставляемых услуг 51

Себестоимость 1 ед. = 121600/51=2384

Планируется, что каждый последующий год в течение 3-х лет выручка будет увеличиваться на 15%, а издержки на 10%.



Прирост Выручки

В рублях	1-й год (2014)	2-й год (2015)	3-й год (2016)
в месяц	165 857	190 736	219 346
в год	1 990 284	2 288 832	2 632 152

Прирост выручки может быть обеспечен за счет привлечения состоятельных клиентов, предпочитающих De luxe и VIP отдых, а также за счет увеличения объема продаж.

Прирост издержек может быть обусловлен увеличением расходов на рекламу (созданием веб-сайта), удорожанием электроэнергии, абонентской платы за телефон и т.д., а также за счет повышения заработной платы сотрудников.

Для принятия окончательного решения по туристскому проекту (создание туристской фирмы) необходимо четко определить инвестиции и производственные издержки, учитывая, что прибыльность проекта будет в конечном счете зависеть от их размеров, структуры и графика осуществления.

Прирост издержек

В рублях	1-й год (2014)	2-й год (2015)	3-й год (2016)
в месяц	121 600	133760	147136
в год	1 459 200	1 605 120	1 765 632

Размещено на Allbest.ru