Бизнес-план развития строительной организации ОАО "Стройтрест №7" СУ-168

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования Республики Беларусь

Белорусский национальный технический университет

Строительный факультет

Кафедра: "Экономика строительства"

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине "Финансы предприятия"

на тему: "Бизнес-план развития строительной организации ОАО "Стройтрест №7" СУ-168"

Выполнил: Гончаренко О.Г.

студентка гр.312329

Проверил: Ерошеня Н.А.

Минск 2013



Содержание

Введение

1. Резюме

2. Краткая характеристика СУ-168

3. Описание продукции. Анализ рынка. Стратегия маркетинга

4. Производственный план

5. Инвестиционный и инновационный план

6. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

7. Показатели эффективности деятельности организации

Заключение

Приложение

Список использованных источников

Введение

Бизнес-план - это документ, в котором описываются все основные аспекты предпринимательской деятельности, анализируются главные проблемы, с которыми может столкнуться предприниматель, и определяются основные способы решения этих проблем.

Выделяют несколько разновидностей бизнес-плана:

бизнес-план инвестиционного проекта;

бизнес-план развития организации;

бизнес-план создания нового предприятия;

бизнес-план как заявка на кредит;

бизнес-план развития региона (страны) в целом.

Бизнес-план развития предприятия - один из самых распространенных типов бизнес-планов, он полезен не только крупным компаниям, но также незаменим для малого и среднего бизнеса. В данном бизнес-плане описываются основные аспекты деятельности предприятия, возможные плюсы и минусы развития и пути решения вероятных проблем. Бизнес-план развития помогает тщательно проанализировать идеи, выявить недостатки, оценить опыт конкурентов.

Основная задача бизнес-плана развития - выбор оптимальной стратегии рассматриваемой компании в краткосрочной или долгосрочной перспективе.

В целом, бизнес-план развития предприятия направлен на решение следующих проблем:

определение конкретных направлений деятельности предприятия, целевых рынков и места предприятия на этих рынках;

формулировка целей предприятия, стратегии и тактики их достижения. Определение лиц, ответственных за реализацию стратегии;

определение состава и показателей товаров и услуг, которые будут предложены потребителям. Оценка производственных и торговых издержек по их формированию и реализации;

оценка финансового положения предприятия и соответствия имеющихся возможностям достижения поставленных целей. Определение потребности в капитале и денежных средствах;

определение состава маркетинговых мероприятий по изучению рынка, рекламе, ценообразованию, стимулированию продаж, каналам сбыта и т.д.;

предусмотрение трудностей, которые могут помешать практическому выполнению бизнес-плана и определение путей минимизации либо предотвращения возникновения таких трудностей.

Таким образом, бизнес-план развития предприятия в концентрированном виде содержит всю информацию, которая необходима руководству высшего звена для принятия конкретных управленческих решений, касающихся направления развития предприятия в будущем.

Цель написания курсового проекта - составление бизнес-плана развития СУ-168 «Стройтрест №7» на 2014 г:

- Составление производственного плана;

- Составление инвестиционного и инновационного плана;

- Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности.

В результате разработки бизнес-плана в 2014 г. на предприятии планируется увеличить объемы работ на 110%, повысить основные показатели эффективности деятельности предприятия, снизить затраты на производство, кредиторскую и дебиторскую задолженность, внедрить мероприятия, направленные на повышение эффективности производственно-хозяйственной деятельности, достичь минимального срока окупаемости проекта.

Исходные данные по проекту представлены в таблице 1 Приложения.



1. Резюме

маркетинговый торговый риск производственный

Резюме обобщает результаты и основные выводы по разделам бизнес-плана.

Сводные показатели эффективности реализации бизнес-плана представлены в таблице 1.1 Приложения, а бухгалтерский баланс в таблице 1.2 Приложения.

В результате разработки бизнес-плана планируется в 2014 г. достичь следующих результатов:

увеличить объемы работ на 110%.

внедрить ряд мероприятий, направленных на повышение эффективности производственно-хозяйственной деятельности с общей ожидаемой экономией в размере 6 620 млн. руб.

привлечь инвестиции в размере 9 590 млн. руб.

увеличить выручку от реализации на 110%.

Достичь окупаемости реализуемого проекта в минимальные сроки.

увеличить рентабельность продаж до 30,068%.

увеличить рентабельность реализованной продукции по прибыли от реализации до 29,656%.

увеличить рентабельность реализованной продукции по чистой прибыли до 29,302 %.

сократить срок оборачиваемости капитала на 100 дней.

сократить срок оборачиваемости дебиторской задолженности на 33 дня.

сократить величину дебиторской задолженности на 73%.

2. Краткая характеристика СУ-115

Полное наименование - ОАО «Стройтрест № 7»

Местоположение - 220005, г. Минск, пр. Машерова, 16

Сроки жизни - июль 1953г. («Отделстрой № 18») - н. вр.

Состав предприятия - 4 генподрядных строительных управления на правах филиалов - СУ-2, СУ-34, СУ-115, СУ-168, 3 специализированных управления на правах филиалов - СУ-66 (отделочные работы), СУ-222 (наружные сети и благоустройство), СПУ-57 (производство и установка окон ПВХ, работы по огнезащите и тепловой реабилитации зданий), а так же филиал "Жилищно-коммунальное управление".

Генеральный директор ОАО «Стройтрест №7» с 2011 года - Шерман Борис Михайлович

Директор СУ-115 ОАО «Стройтрест № 7» - Шаров Иван Васильевич

Специализация СУ-115 - общестроительные работы

Организационная подчиненность - линейно-функциональная

ОАО «Стройтрест №7» является на сегодняшний день одним из крупнейших предприятий строительной отрасли Республики Беларусь.

Открытое акционерное общество «Стройтрест №7» зарегистрировано в Минском городском исполнительном комитете решением от 20.04.2006 года № 775, в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за № 100512859.

Основными видами деятельности общества являются выполнение строительно-монтажных, отделочных работ, благоустройство территорий, геодезические работы. В 2007 году в ОАО «Стройтрест № 7» организован цех по производству сухих смесей.

На 1 июля 2012 года на предприятии трудилось 1853 человек.

В материально-техническом плане ОАО «Стройтрест №7» располагает четырьмя базами в различных частях г. Минска, постоянно пополняющимся парком машин и механизмов, несколькими общежитиями для проживания работников предприятия, административным зданием в центре города на пр. Машерова.

За последние годы ОАО «Стройтрест №7» выступило генеральным подрядчиком и застройщиком при строительстве ряда уникальных объектов г. Минска, вошедших в современный образ столицы Беларуси.

Объекты, построенные организацией:

кинотеатры «Современник», «Дружба», «Партизан», «Комсомолец», «Салют», «Вильнюс», «Октябрь», «Москва»;

Белорусский государственный музыкальный театр;

Комаровский рынок, торговый комплекс «Вильнюс», универсамы «Рига», «Фрунзенский», универмаги ЦУМ, «Беларусь», торговый центр «Кирмаш».

ДК МАЗ. ДК «Сукно», ДК профсоюзов, Дворец искусств, Дворец молодежи, КЗ «Минск»;

Выставочный комплекс «БелЭКСПО»;

Дворец тенниса, спорткомплекс «Трудовые резервы», крытый футбольный манеж.

Белорусский университет культуры, БНТУ, БГУИР, ряд институтов Академии наук РБ;

ресторан «Свитязь»;

ММЦ «Юность»;

гостиницы «Турист», «Планета», «Беларусь», «Юбилейная»;

железнодорожный вокзал, автовокзал «Московский»;

Национальная библиотека Беларуси;

гостиница «Европа».

3. Описание продукции. Анализ рынка. Стратегия маркетинга

В данном разделе приводятся: характеристика выпускаемой и намеченной к освоению продукции, выполняемых работ, оказываемых услуг (сфера применения, потребительские свойства, основные технические требования и параметры, наличие патентов, лицензий, сертификатов); информация о внедрении международных систем качества и управления окружающей средой, об аттестации производств в соответствии с международными требованиями.

Отдельно приводится план мероприятий, направленных на повышение эффективности производственно-хозяйственной деятельности коммерческой организации в целях обеспечения выполнения показателей прогноза социально-экономического развития на год (таблица 3.1 Приложения).

План мероприятий разрабатывается на основе раскрытия следующих вопросов:

- главные цели и задачи краткосрочного (на год) развития (повышение качества выпускаемой продукции, выполняемых работ, оказываемых услуг, увеличение объемов производства рентабельных видов продукции (работ, услуг) и ликвидация убыточных, улучшение условий труда, экономия ресурсов, обновление основных производственных средств, иные цели);

- соответствие имеющихся производственных мощностей прогнозируемым объемам производственной программы;

- обоснование объема требуемых оборотных средств для обеспечения непрерывной производственно-хозяйственной деятельности и источников их финансирования (чистая прибыль, продажа основных средств, акций, кредиты, займы, ссуды, прочие источники);

- оценка наличия имеющихся производственных площадей и потребности в них;

- обоснование выбора поставщиков сырьевых и материальных ресурсов.

В начале данного раздела приводится таблица с отражением в ней (за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев и планируемый год в целом) единиц измерения и значений всех показателей социально-экономического развития, которые доведены коммерческой организации на планируемый год.



4. Производственный план

Данный раздел должен состоять из следующих подразделов:

Программа производства и реализации продукции (работ, услуг) составляется на основании заключенных и прогнозируемых к заключению на планируемый год договоров, с учетом возможностей производственных мощностей и прогнозируемых цен на продукцию.

Материально-техническое обеспечение. Здесь приводятся:

перечень основных видов сырьевых ресурсов и их объем на планируемый период, наименование поставщиков, расстояние доставки, вид транспорта доставки;

периодичность приобретения основных видов сырья и материалов (ежемесячно, сезонно, хаотично либо с иной периодичностью, соответствие качественным характеристикам);

требования поставщиков по форме оплаты (предоплата, кредит и т.д.);

обоснование и расчет потребности в сырьевых ресурсах, их экономии по сравнению с предшествующим периодом;

обоснование схемы материально-технического обеспечения (виды транспорта, средства погрузки, разгрузки и складирования, оптимизация затрат на транспортировку ресурсов);

обоснование и расчет потребности в топливно-энергетических ресурсах, их экономии по сравнению с предшествующим периодом;

риски ресурсного обеспечения.

Затраты на производство и реализацию продукции. При подготовке данного подраздела анализируются отдельные элементы затрат по отношению к суммарным затратам на производство и реализацию продукции (работ, услуг) и определяются те из них, которые имеют наибольший удельный вес. Вырабатываются меры по снижению затрат на единицу продукции (работ, услуг) и управлению себестоимостью (расчет затрат на производство и реализацию продукции (работ, услуг) может также осуществляться по статьям затрат).

Для анализа точки безубыточности выделяются условно-переменные и условно-постоянные расходы (издержки).

Расчет потребности в чистом оборотном капитале. Размер оборотных активов определяется исходя из сложившегося уровня обеспеченности коммерческой организации оборотными активами, планируемых изменений производственной программы, а также возможностей обеспечения их оптимальной величины. Размер кредиторской задолженности регулируется с учетом накопительного остатка денежных средств и уровня платежеспособности коммерческой организации, контролируемого при составлении расчетов по коэффициенту текущей ликвидности. В случае если коэффициент текущей ликвидности принимает значение меньше нормативного, накопительный остаток денежных средств (кроме минимального остатка денежных средств на расчетном счете коммерческой организации) должен быть использован на уменьшение кредиторской задолженности и возврат краткосрочных и долгосрочных кредитов (займов).

В данном разделе курсовой работы производятся расчеты затрат на производство и реализацию продукции и себестоимости реализованной продукции (таблица 4.1 Приложения) и потребности в чистом оборотном капитале (таблица 4.2 Приложения).

5. Инвестиционный и инновационный план

Данный раздел содержит краткую характеристику инвестиционных проектов, реализация которых будет продолжена или начата в планируемом периоде, результаты реализации проекта, описание основных средств, планируемых к приобретению.

В разделе приводятся:

- сведения о планируемых к вводу в действие производственных мощностях и объектах основных средств;

- сведения о планируемых объемах инвестиций в основной капитал и источники финансирования инвестиций в планируемом году.

Отдельно приводится перечень инвестиционных проектов с указанием цели и периода реализации, общих инвестиционных затрат по проекту и источников их финансирования в планируемом году.

По каждому привлекаемому в планируемом году кредиту (займу, ссуде) указываются условия его предоставления.

По каждому привлекаемому в планируемом году источнику финансирования инвестиций в основной капитал приводится расчет погашения долговых обязательств, а также сводный расчет погашения долговых обязательств с учетом погашения уже существующих обязательств (кредитов (займов, ссуд) и т.д., привлеченных ранее и намеченных к погашению в планируемом году).

При формировании инновационного плана коммерческой организации указываются сведения о планируемых (выполняемых) опытно-конструкторских, опытно-технологических и при необходимости научно-исследовательских работах (сроки выполнения, ожидаемые результаты, источники финансирования), приводятся мероприятия по повышению инновационной активности коммерческой организации, в том числе по развитию изобретательской и рационализаторской деятельности, экономическому стимулированию инноваторов.

Инновационное развитие коммерческой организации может характеризоваться следующими основными показателями: удельный вес новой продукции в объеме промышленного производства, доля сертифицированной продукции в объеме промышленного производства, внедрение прогрессивных материалов, конструкций и качественно новых инновационных технологий в строительстве, степень износа активной части основных производственных средств, доля инновационной продукции в объеме промышленного производства, создание и сертификация систем менеджмента качества, доля затрат на оборудование, инструмент и инвентарь в инвестициях в основной капитал.

В данном разделе курсовой работы производятся расчеты инвестиции в основной капитал с указанием источников их финансирования (таблица 5.1 Приложения), погашения кредитов (таблица 5.3 Приложения) и выбор наилучшего варианта кредитования из 3х, предоставляемых банками Беларусбанк, Белинвестбанк и Белагропромбанк (таблица 5.2 Приложения).

Наилучший вариант кредитования, по результатам расчетов, предложен банком Белагропромбанк.

6. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

В данной курсовой работе в этом разделе производятся расчеты прогнозных показателей финансово-хозяйственной деятельности (таблица 6.1 Приложения); налогов, сборов и платежей (таблица 6.2 Приложения) и потока денежных средств по коммерческой организации СУ-168(таблица 6.3 Приложения).

По результатам расчетов проект начнет окупаться во втором квартале 2014г.

Анализ финансово-хозяйственной деятельности СУ-168 за 2009-2010 гг.:

По результатам проведенного экспресс-анализа можно сделать следующие выводы.

Организация использует смешанную стратегию с преобладанием экстенсивного характера. Качественные показатели по большинству позиций растут медленнее, чем количественные.

Часть макроэкономических пропорций не выполняется.

Управление трудовыми ресурсами осуществляется грамотно. Часовая выработка растет более быстрыми темпами, чем среднечасовая заработная плата. Система оплаты труда работает эффективно. Рост заработной платы стимулирует рабочих к более производительному труду.

Основные средства используются неэффективно, они не полностью отрабатывают свою стоимость. На фоне увеличения количества основных производственных фондов, их фондоотдача снижается. В свою очередь, активная часть основных средств используется весьма эффективно, о чем свидетельствует увеличение ее фондоотдачи. Это говорит о полной загрузке машин и механизмов, отсутствии простоев и оптимизированности трудовой цепочки.

Наблюдается значительный износ основных фондов, превысивший 50%-й предел. В связи с этим приобретение основных средств является необходимым и достаточно обоснованным.

Затраты на материалы растут, в то время как материалоотдача снижается. Материалы используются не рационально, возможен их перерасход. Можно предположить, что цены на сырье увеличились.

Себестоимость увеличивается пропорционально росту объемов работ.

Общая прибыль по сравнению с объемами работ увеличилась в два раза. Однако, главным образом, это произошло за счет роста прибыли от внереализационных доходов, т.е. организация, в основном, получает доходы не от своей производственной деятельности.

Опираясь на данные уплотненного баланса и оценки показателей имущественного положения предприятия, делаем заключение о недостаточной эффективности использования капитала. Реальный собственный капитал предприятия немного увеличился, однако, оно поддерживает свою деятельность преимущественно за счет привлеченного капитала.

Несмотря на незначительный рост таких коэффициентов как коэффициент текущей ликвидности и коэффициент достаточности СОС, мы сделали вывод, опираясь на факторные модели, что ситуация по ним стала мягче. Если взять во внимание положительную тенденцию коэффициента абсолютной ликвидности, то на предприятии наблюдается улучшение платежеспособности. А учитывая результаты факторного анализа коэффициентов автономии и структуры капитала и рост коэффициентов инвестирования и соотношения задолженности, можно сказать, что финансовая устойчивость СУ-168 улучшилась.

Деловая активность СУ-168 ухудшилась. По большинству показателей наблюдается отрицательная тенденция. Это связано с неэффективным управлением ресурсами предприятия и неэффективной работой с контрагентами.

Очевидно, что СУ-168 выбрало следующую стратегию: значительное увеличение привлеченного капитала наряду с ростом объемов работ в 1,5 раза.

Учитывая рост объемов работ в 2010 году, увеличение внутренних рисков не является отрицательной тенденцией. Предприятию следует обратить внимание на политику привлечения. Привлекать дополнительный привлеченный капитал нежелательно, т.к. предел заемной способности превышен.

В целом, в отчетном году позиции фирмы на рынке практически не изменились, финансовое состояние СУ-168 немного улучшилось, потенциал фирмы увеличился незначительно, а также эффективность его использования, что связано с неэффективностью управления (в том числе ресурсами предприятия) и неправильностью принятия решений.

Анализ проведен опираясь на данные таблицы ТЭП за 2009-2010гг. (таблица 6.4 Приложения).

7. Показатели эффективности деятельности организации

В данном разделе устанавливаются целевые показатели бизнес-плана, по которым определяется выполнение либо невыполнение бизнес-плана развития коммерческой организации на год. К таким обязательным к выполнению показателям относятся выручка от реализации продукции и уровень рентабельности реализованной продукции (работ, услуг).

Оценка эффективности реализации бизнес-плана базируется на расчете следующих показателей:

Рентабельность:

- инвестированного капитала (рентабельность активов) (Р_а):

Р_а = чистая прибыль / итого по активам;

- продаж (оборота) (Р_п):

Р_п = чистая прибыль / выручка от реализации;

- реализованной продукции:

- по прибыли от реализации (Р^ПР_рп):

Р^ПР_рп = прибыль от реализации / себестоимость реализованной продукции;

- по чистой прибыли (Р^ЧП_рп):

Р^ЧП_рп = чистая прибыль / себестоимость реализованной продукции.

Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами (К_фн):

К_фн = финансовые обязательства / итого по активам,

где финансовые обязательства - сумма долгосрочных и краткосрочных финансовых обязательств, включая кредиторскую задолженность (допустимое значение - не более 0,85).

Коэффициент структуры капитала (К_ск):

К_ск = заемные средства / собственные средства,

Показатель должен быть менее 1, долговые обязательства не должны превышать размеры собственного капитала.

Сроки оборачиваемости:

всего капитала = итого по пассивам / выручка от реализации х 360;

годовой продукции = годовая продукция / выручка от реализации х 360;

дебиторской задолженности = дебиторская задолженность / выручка от реализации х 360;

кредиторской задолженности = кредиторская задолженность / выручка от реализации х 360

(при расчете сроков оборачиваемости за квартал вместо множителя «360» применяется множитель «90»).

Выручка от реализации продукции на одного работающего (В_раб):

В_раб = выручка от реализации продукции без НДС и обязательных платежей из выручки / среднесписочная численность работающих.

Коэффициент текущей ликвидности (К_лик):

К_лик = оборотные активы / (краткосрочные финансовые обязательства - резервы предстоящих расходов).

Точка (уровень) безубыточности (УБ):



УБ = условно-постоянные издержки / маржинальная (переменная) прибыль х 100,

где маржинальная (переменная) прибыль = выручка от реализации - условно-переменные издержки и налогов из выручки.

Объем реализации, соответствующий уровню безубыточности, определяется как произведение выручки от реализации и точки (уровня) безубыточности (по рекомендациям Министерства экономики Республики Беларусь, приемлемым считается уровень менее 60 %).

В данном разделе курсовой работы производится расчет показателей эффективности бизнес-плана (таблица 7.1 Приложения).



Заключение

В результате разработки бизнес-плана планируется в 2014 г. достичь следующих результатов:

увеличить объемы работ на 110%.

внедрить ряд мероприятий, направленных на повышение эффективности производственно-хозяйственной деятельности с общей ожидаемой экономией в размере 6 620 млн. бел. руб.:

- Сокращение простоев оборудования (ожидаемая экономия - 248 млн. руб.)

- Сокращение потребления энергоресурсов на предприятии (ожидаемая экономия - 324 млн. руб.)

- Сокращение транспортных расходов на доставку материалов, путем применения местного сырья (ожидаемая экономия - 4 572 млн. руб.)

- Сокращение численности работников (ожидаемая экономия - 1 476 млн. руб.)

привлечь инвестиции в размере 9 590 млн. руб.

увеличить выручку от реализации на 110%.

Достичь окупаемости реализуемого проекта в минимальные сроки.

увеличить рентабельность продаж до 30,068%.

увеличить рентабельность реализованной продукции по прибыли от реализации до 29,656%.

увеличить рентабельность реализованной продукции по чистой прибыли до 29,302 %.

сократить срок оборачиваемости капитала на 100 дней.

сократить срок оборачиваемости дебиторской задолженности на 33 дней.

сократить величину дебиторской задолженности на 73%.



Список использованных источников

ПРИКАЗ МИНИСТЕРСТВА АРХИТЕКТУРЫ И СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ 12 июля 2010 г. № 261 Об утверждении Методических рекомендаций по подготовке бизнес-планов развития и инвестиционных проектов организаций Минстройархитектуры.

МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ по разработке бизнес-планов развития коммерческих организаций Министерства архитектуры и строительства Республики Беларусь на год.

Дж. Ван Хорн «Основы финансового менеджмента»

Брикхем Юджен «Финансовый менеджмент»

Ковалев «финансовый менеджмент. Теория и практика»

Приложение

Табл.1- Исходные данные по проекту:

Наименование показателя	Значение	Пояснение
Коэффициент увеличение объема работ (выручки) в планируемом году	1,1	Объем выручки в планируемом году составит 110% от объема базового года
Процент инвестиций в планируемом году от объема работ	20%	не менее
Коэффициент пересчета цен на планируемый год	1,15	115% от цен базового года
Горизонт расчета, лет	1
Шаг расчета	квартал (с нарастающим итогом)
Валюта расчета	млн. бел. руб.
Коэфициент дисконтирования	23.5%	Ставка рефинансирования НацБанка РБ на июнь 2013 года

Табл. 1.1 - Сводные показатели по бизнес-плану

№  п/п	Наименование показателя	Базовый год	Планируемый год по кварталам (нарастающим итогом)	Темп изменения к базовому году (по бизнес-плану), %
			I	II	III	IV
1	Основные технико-экономические показатели бизнес-плана
1.1	Среднесписочная численность работающих, чел.	217	374	374	374	374	172%
1.2	Среднемесячная заработная плата работающих, тыс.руб.;	4265,320	1226,280	2452,559	3678,839	4905,118	-
1.3	Объем инвестиций в основной капитал, млн.руб.	22329,568	2397,500	4795,000	7192,500	9590,000	43%
1.4	Объем производства промышленной продукции в стоимостном выражении (в действующих ценах), млн.руб.;	56754,899	15607,597	31215,195	46822,792	62430,389	-
1.5	Объем производства промышленной продукции в стоимостном выражении (в сопоставимых ценах), млн.руб.;	56754,899	17948,737	35897,474	53846,211	71794,948	-
1.6	Удельный вес запасов готовой продукции на конец периода в среднемесячном объеме производства промышленной продукции, %	0	0	0	0	0	-
1.7	Объем экспорта промышленной продукции в натуральном выражении, (ед. изм.)	0	0	0	0	0	-
1.8	Объем экспорта промышленной продукции в стоимостном выражении, млн.руб.;	0	0	0	0	0	-
1.9	Объем импорта производственных ресурсов в стоимостном выражении, млн.руб.;	0	0	0	0	0	-
1.10	Удельный вес новой продукции в общем объеме промышленной продукции, %	-	-	-	-	-	-
1.11	Использование производственных мощностей (по основным видам продукции), %:	-	-	-	-	-	-
	продукция 1	-	-	-	-	-	-
	продукция 2	-	-	-	-	-	-
	продукция n	-	-	-	-	-	-
1.12	Износ основных производственных средств, %,	0,428	-	-	-	-	-
1.13	Себестоимость реализованной продукции (с коммерческими расходами и расходами на реализацию), млн.руб.;	55015,403	14225,538	28451,077	42676,615	56902,153	-
1.14	Выручка от реализации продукции - всего, млн.руб.	68105,879	21538,484	43076,969	64615,453	86153,937	-
1.15	Выручка от реализации продукции (без учета НДС и обязательных платежей из выручки), млн.руб.;	56754,899	17948,737	35897,474	53846,211	71794,948	-
1.16	Удельный вес реализованной продукции по рынкам сбыта, %:
	внутренний рынок	100	100	100	100	100	-
	ближнее зарубежье	0	0	0	0	0	-
	дальнее зарубежье	0	0	0	0	0	-
1.17	Удельный вес в выручке неденежных форм расчетов, %	0	0	0	0	0	-
1.18	Налоги, сборы и платежи, относимые на себестоимость, млн.руб.	7024,365	2062,801	4125,603	6188,404	8251,205	117%
1.19	Прибыль (убыток) от реализации продукции, млн.руб.;	1742,280	5322,808	10645,617	15968,425	21291,234	-
1.20	Прибыль (убыток) от операционных и внереализационных доходов и расходов, млн.руб.;	234	0	0	0	0	-
1.21	Прибыль (убыток) за отчетный период, млн.руб.;	1976,068	5322,808	10645,617	15968,425	21291,234	-
1.22	Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли	434,735	137,485	274,970	412,455	549,940	127%
2	Показатели эффективности бизнес-плана:
2.1	Рентабельность инвестированного капитала, %	6,245	54,841	109,682	164,523	219,364	3513%
2.2	Рентабельность продаж (оборота), %	-	7,517	15,034	22,551	30,068	-
2.3	Рентабельность реализованной продукции по прибыли от реализации, %	3,070	7,517	15,034	22,551	30,068	979%
2.4	Рентабельность реализованной продукции по чистой прибыли, %	2,457	7,325	14,651	21,976	29,302	1193%
2.5	Показатель затрат в расчете на 1 рубль реализованной продукции, руб.	1,032	0,198	0,396	0,594	0,793	77%
2.6	Материалоемкость произведенной продукции в сопоставимых ценах, %	0,639	0,145	0,290	0,434	0,579	91%
2.7	Коэффициент текущей ликвидности	0,986	0,231	0,462	0,693	0,925	94%
2.8	Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	-0,014	-0,020	-0,041	-0,061	-0,081	572%
2.9	Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами	0,930	0,244	0,489	0,733	0,978	105%
2.10	Коэффициент структуры капитала	13,200	10,983	21,965	32,948	43,930	333%
2.11	Доля собственного капитала в объеме инвестиций, %	6,594	0,000	0,000	0,000	0,000	0%
2.12	Срок оборачиваемости всего капитала, дней	136,810	9,191	18,383	27,574	36,765	27%
2.13	Срок оборачиваемости готовой продукции, дней	-	-	-	-	-	-
2.14	Срок оборачиваемости дебиторской задолженности, дней	35,168	0,647	1,293	1,940	2,586	7%
2.15	Срок оборачиваемости кредиторской задолженности, дней	127,176	8,987	17,974	26,960	35,947	28%
2.16	Выручка от реализации продукции на одного работающего, млн.руб.	261,543	47,991	95,983	143,974	191,965	73%
2.17	Точка (уровень) безубыточности, %	16,407	22,107	44,214	66,322	88,429	539%



Табл. 1.2 - Уплотненный бухгалтерский баланс

№	Статьи баланса	Базовый год	Планируемый год (с нарастающим итогом)
			I	II	III	IV
	АКТИВ	20 907	19 816,496	20 184,420	20 552,343	20 920,267
1.	ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ	1 745	2 006,822	2 006,822	2 006,822	2 006,822
1.1.	Основные средства	1 745	2 006,822	2 006,822	2 006,822	2 006,822
1.2.	Вложения во внеоборотные активы	0	0	0	0	0
2.	ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ	19 162	17 809,674	18 177,597	18 545,521	18 913,444
2.1.	Материальные запасы и приравненные к ним статьи	7 364	9 315,880	9 315,880	9 315,880	9 315,880
2.2.	Дебиторская задолженность и приравненные к ней статьи	5 374	367,924	735,847	1 103,771	1 471,694
2.3.	Денежные средства и приравненные к ним статьи	6 423,613	8 125,870	8 125,870	8 125,870	8 125,870
	ПАССИВ	20 907	19 816,496	20 184,420	20 552,343	20 920,267
3.	КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ (СК)	1 472	465,618	465,618	465,618	465,618
3.1.	Уставной капитал	0	0,000	0,000	0,000	0,000
3.2.	Добавочный фонд	-89	-28,166	-28,166	-28,166	-28,166
3.3.	Добавленный капитал	1 561	493,784	493,784	493,784	493,784
4.	КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА (ПК)	19 435	19 350,88	19 718,80	20 086,73	20 454,65
4.1.	Кредиторская задолженность	20 857	11 110,12	22 220,24	33 330,36	44 440,48
4.2.	Краткосрочные кредиты и займы	-4 450	7 283,117	-4 416,721	-16 116,559	-27 816,397
4.3.	Прочие виды обязательств	3 028	958	1 915	2 873	3 830,566
	ВАЛЮТА БАЛАНСА	20 907,36	19 816,50	20 184,42	20 552,34	20 920,27



Табл. 2.1 - Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности за два года, предшествующих планируемому

№ п/п	Наименование показателя	Ед-ца измер-я	За предшествующие годы
			2008	2009
1	Среднесписочная численность работающих	чел.	212	217
2	Среднемесячная заработная плата работающих	тыс.руб.	3433	4265
3	Объем инвестиций в основной капитал	млн.руб.	11018	20857
4	Объем производства промышленной продукции в стоимостном выражении (в действующих ценах)	млн.руб.	12317	20392
5	Темпы к предыдущему году	%	-	165,56%
6	Объем производства промышленной продукции в стоимостном выражении (в сопоставимых ценах)	млн.руб.	35276	56755
7	Темпы к предыдущему году	%	-	160,89%
8	Износ основных производственных средств	%	68,83%	57,20%
9	В том числе активной части	%	22%	23%
10	Себестоимость реализованной продукции - всего,	млн.руб.	34059	55015
11	В том числе:
12	Материальные затраты		18959	36246
13	Расходы на оплату труда		8961	11550
14	Отчисления на социальные нужды		3219	3938
15	Амортизация основных средств и нематериальных активов		465	557
16	Прочие затраты		2455	2725
17	Из полных издержек:	100 %
18	Условно-постоянные издержки	%	4395	8880
19	Условно-переменные издержки	%	29664	46135
20	Выручка от реализации продукции - всего	млн.руб.	42331	68106
21	Выручка от реализации продукции (без НДС и обязательных платежей из выручки)	млн.руб.	35276	56755
22	Налоги, сборы и платежи, относимые на себестоимость	млн.руб.	1372	1353
23	Прибыль (убыток) от реализации продукции	млн.руб.	1217	1742
24	Прибыль (убыток) от операционных и внереализационных доходов и расходов	млн.руб.	-644	234
25	Прибыль (убыток) за отчетный период	млн.руб.	573	1976
26	Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли	млн.руб.	206	579
27	Рентабельность инвестированного капитала	%	5,20	9,47
28	Рентабельность продаж (оборота)	%	1,62	3,48
29	Рентабельность реализованной продукции	%	3,45	3,07
30	Показатель затрат в расчете на 1 рубль реализованной продукции	руб.	1,036	1,032
31	Материалоемкость произведенной продукции в сопоставимых ценах	%	53,74	63,86
32	Коэффициент текущей ликвидности		0,904	0,927
33	Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами		-0,106	-0,079
34	Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами		1,004	0,934
35	Коэффициент структуры капитала		-274,786	14,166
36	Доля собственного капитала в объеме инвестиций	%	0,364	7,059
37	Срок оборачиваемости всего капитала	в днях	3,213	2,542
38	Срок оборачиваемости готовой продукции	в днях	-	-
39	Срок оборачиваемости дебиторской задолженности	в днях	32,501	35,149
40	Срок оборачиваемости кредиторской задолженности	в днях	116,458	136,482
41	Выручка от реализации продукции на одного работающего	млн.руб./чел.	166,397	261,543
42	Точка (уровень) безубыточности	%	21,689	16,407



Табл. 3.1 - План мероприятий, направленных на повышение эффективности производственно-хозяйственной деятельности коммерческой организации в целях обеспечения выполнения показателей прогноза социально-экономического развития на год

№ п/п	Название мероприятия	Срок выполнения	Затраты на разработку и реализацию мер в млн.руб.	Ожидаемая экономия от внедрения мероприятия, млн.руб.	Цель внедрения мероприятия
			Планируемый год по кварталам (нарастающим итогом)
			I	II	III	IV	I	II	III	IV
1. Организационно-экономические
Повышение эффективности управления основными средствами
1	Сокращение простоев оборудования	1 год	44	88	132	176	62	124	186	248	Снижение затрат на ЭММ в общей сумме затрат
Сокращение удельных норм расхода топливно-энергетических ресурсов (ТЭР)
2	Сокращение потребления энергоресурсов на предприятии	1 год	49	98	147	196	81	162	243	324	Снижение затрат на ТЭР в общей сумме затрат
Сокращение удельных норм расхода сырья и материалов
3	Сокращение транспортных расходов на доставку материалов, путем применения местного сырья	1 год	839	1678	2517	3356	1143	2286	3429	4572	Снижение затрат на сырье и материалы в общей сумме затрат
Сокращение затрат на оплату труда
4	Сокращение численности работников	1 год	289	578	867	1156	369	738	1107	1476	Снижение затрат на оплату труда в общей сумме затрат



Табл. 4.1 - Расчет затрат на производство и реализацию продукции и себестоимости реализованной продукции

№ п/п	Элемент затрат	Базовый год (2009)	Планируемый год по кварталам (нарастающим итогом)
			I	II	III	IV
	Затраты на производство и реализацию продукции - всего	55015	14225,538	28451,077	42676,615	56902,153
	в том числе:
1	Материальные затраты - всего	36246	10394,714	20789,428	31184,142	41578,856
	в том числе:
1.1	сырье и материалы	29168	8920,341	17536,682	25849,023	33857,364
1.2	топливно-энергетические ресурсы	1163	335,917	639,835	911,752	239,917
1.3	работы и услуги производственного характера	2744	867,863	1735,725	2603,588	3471,450
1.4	НДС, включенный в затраты	3170	1002,531	2005,062	3007,593	4010,124
2	Расходы на оплату труда	11550	3572,731	4658,119	5663,469	6588,781
3	Отчисления на социальные нужды (по действующему законодательству)	3938	1245,462	2490,924	3736,386	4981,848
4	Амортизация основных средств и нематериальных активов	557	158,037	298,074	420,111	524,148
5	Прочие затраты - всего,	2725	807,130	1614,260	2421,390	3228,519
	в том числе:
5.1	начисленные налоги, сборы, платежи, включаемые в себестоимость продукции (работ,услуг)	1353	427,770	855,540	1283,310	1711,080
5.2	суточные и подъемные	0	0,000	0,000	0,000	0,000
5.3	услуги других организаций	295	93,300	186,599	279,899	373,199
5.4	другие затраты	905	286,060	572,120	858,181	1144,241
	Справочно:
	условно-переменные издержки	46135,475	11929,422	23858,844	35788,267	47717,689
	условно-постоянные издержки	8879,928	2296,116	4592,232	6888,348	9184,464



Табл. 4.2 - Расчет потребности в чистом оборотном капитале

№ п/п	Наименование показателя	На начало базового года	На конец базового года	На конец планируемого года	В том числе на конец квартала планируемого года (с нарастающим итогом)
					I	II	III	IV
		в сопоставимых ценах
1	Оборотные активы
1.1	Сумма затрат на сырье и материалы:	18959,85	36245,5401	41578,856	10394,714	20789,428	31184,142	41578,856
	запас сырья и материалов в днях	86,302	71,541	-	79,8	84,2	76,7	73,4
	размер однодневной суммы затрат на сырье и материалы	52,666	100,682	115,497	115,497	115,497	115,497	115,497
	Запас сырья и материалов всего	4545,210	7202,907	8477,467	2119,367	4238,733	6358,100	8477,467
1.2	Незавершенное производство:	0	0	0	0	0	0	0
	запас незавершенного производства в днях	0	0	0	0	0	0	0
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции	0	0	0	0	0	0	0
1.3	Готовая продукция и товары для реализации:	0	0	0	0	0	0	0
	запас готовой продукции и товаров для реализации в днях	0	0	0	0	0	0	0
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции	0	0	0	0	0	0	0
1.4	Товары отгруженные:	0	0	0	0	0	0	0
	запас товаров отгруженных в днях	0	0	0	0	0	0	0
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции	0	0	0	0	0	0	0
1.5	Налоги по приобретенным ценностям	0	0	0	0	0	0	0
1.6	Дебиторская задолженность поставщиков и подрядчиков:	0	5173,958	334,941	83,735	167,470	251,206	334,941
	авансируемая сумма материальных затрат	18959,855	36245,540	41578,856	10394,714	20789,428	31184,142	41578,856
	размер однодневной авансируемой суммы материальных затрат	52,666	100,682	115,497	115,497	115,497	115,497	115,497
	отсрочка в поступлении платежей в днях	0,000	51,389	-	32,6	43,5	16,7	2,9
	Прочая дебиторская задолженность	3116,061	200,390	1136,753	284,188	568,377	852,565	1136,753
	отсрочка в поступлении платежей в днях	31,800	1,271	-	30	22,6	12,8	5,7
	сумма выручки	35276,213	56754,8993	71794,948	17948,737	35897,474	53846,2107	71794,948
	размер однодневной суммы выручки от реализации продукции	97,989	157,652	199,430	199,430	199,430	199,430	199,430
1.7	Денежные средства	2110,787	6423,613	8125,870	2031,467	4062,935	6094,402	8125,870
1.8	Прочие оборотные активы	913,624	5377,131	6802,071	1700,518	3401,036	5101,554	6802,071
1.9	Итого оборотные активы (сумма стр.1.1-1.8)	10685,683	24377,999	24877,102	6219,276	12438,551	18657,827	24877,102
1.10	Прирост (+), сокращение (-) оборотных активов (по стр.1.9)	-	13692,317	499,103	-18158,724	6219,276	6219,276	6219,276
2	Кредиторская задолженность
2.1	Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками	9227,893	606,736	18964,578	4741,145	9482,2891	14223,43	18964,578
	отсрочка по оплате платежей в днях	175,215	6,026	-	83,4	27,1	106,7	164,2
	размер однодневной суммы материальных затрат	52,666	100,682	115,497	115,497	115,497	115,497	115,497
	авансируемая сумма материальных затрат	18959,855	36245,540	41578,856	10394,714	20789,428	31184,142	41578,856
	Кредиторская задолженность перед покупаетлями и заказчиками	0,000	18591,738	21538,484	5384,621	10769,242	16153,863	21538,484
	отсрочка по оплате платежей в днях	0,000	117,929	-	32	84	61	108
	сумма выручки	35276,213	56754,899	71794,948	17948,737	35897,474	53846,211	71794,948
	размер однодневной суммы выручки от реализации продукции	97,989	157,652	199,430	199,430	199,430	199,430	199,430
2.2	Сумма расходов на оплату труда	4150,000	11550,257	6588,781	1647,195	4658,119	5663,469	6588,781
	отсрочка расчетов по оплате труда в днях	57,639	26,371	-	42,6	30,1	49,2	53,7
	размер однодневной суммы расходов на оплату труда	11,528	32,084	18,302	18,302	18,302	18,302	18,302
	Размер оплаты труда	664,454	846,091	982,827	245,707	491,413	737,120	982,827
2.3	Сумма налогов и сборов, уплаченных в бюджет	4664,860	12983,212	16761,695	4135,236	8276,872	12424,908	16761,695
	отсрочка расчетов по уплате налогов и сборов в бюджет в днях	53,046	9,106	-	13,7	37,4	23,1	50,3
	размер однодневной суммы налогов и сборов, уплачиваемых в бюджет	12,958	36,064	46,560	46,560	46,560	46,560	46,560
	Размер налогов, сборов и платежей	687,366	328,417	2341,981	585,495	1170,991	1756,486	2341,981
2.4	Разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность	438,196	484,276	612,609	153,152	306,304	459,457	612,609
2.5	Прочие виды обязательств	0	0	0	0	0	0	0
2.6	Итого кредиторская задолженность (сумма стр.2.1-2.6)	11017,910	20857,258	44440,479	11110,120	22220,240	33330,359	44440,479
2.7	Прирост (+), сокращение (-) кредиторской задолженности (по стр.2.7)	-	9839,34893	23583,221	-31967,378	11110,1198	11110,1198	11110,120
3	Чистый оборотный капитал (стр.1.9 - стр.2.7)	-332,227	3520,741	-19563,377	-4890,844	-9781,689	-14672,53	-19563,377
4	Прирост (+), сокращение (-) чистого оборотного капитала (по стр.3)	-	3852,968	-23084,118	-8411,585	-4890,844	-4890,844	-4890,844

Табл. 5.1 - Инвестиции в основной капитал и источники финансирования

№ п/п	Виды инвестиционных затрат и источников финансирования	Базовый год (сопоставимые цены)	Очередной год (план)	В том числе по кварталам (нарастающим итогом)	Индекс инвестиций в основной капитал в сопоставимых ценах (очередной год в % к текущему году)
				I	II	III	IV
I. Инвестиции в основной капитал
1	Инвестиции в основной капитал - всего:	22330	9590	9590	0	0	0	0,429
	в том числе:
1.1	в объекты производственного назначения, из них:	15631	6713	6713	0	0	0	0,429
1.1.1	строительно-  монтажные работы	4466	1918	1918	0	0	0	0,429
1.1.2	оборудование	4466	1918	1918	0	0	0	0,429
1.1.3	прочие	6699	2877	2877	0	0	0	0,429
1.2	в объекты непроизводственного назначения	6699	2877	2877	0	0	0	0,429
1.3	Прямые иностранные инвестиции на чистой основе	0	0	0	0	0	0	-
II. Источники финансирования инвестиций в основной капитал
2	Собственные средства организации - всего:	1472	0	0	0	0	0	-
	в том числе направляемые за счет:							-
2.1	прибыли	0	0	0	0	0	0	-
2.2	прочих	0	0	0	0	0	0	-
3	Заемные и привлеченные средства - всего	20857	9590	9590	0	0	0	0,460
	в том числе:
3.1	заемные средства других организаций	20857	0	0	0	0	0	-
3.2	кредиты банков	0	9590	9590	0	0	0	-
3.3	иностранные кредиты	0	0	0	0	0	0	-
3.4	иностранные источники (без учета иностранных кредитов)	0	0	0	0	0	0	-
3.5	прочие привлеченные средства (указать)	0	0	0	0	0	0	-
3.6	Бюджетные средства - всего	0	0	0	0	0	0	-
	из них государственные целевые бюджетные фонды (указать)	0	0	0	0	0	0	-
	в том числе
3.6.1	средства инновационных фондов	0	0	0	0	0	0	-
3.6.2	прочие источники финансирования из средств республиканского бюджета (указать), средства местных бюджетов	0	0	0	0	0	0	-
4	Всего по источникам финансирования инвестиций в основной капитал	22330	9590	9590	0	0	0	0,429
5	Из общего объема финансирования инвестиций в основной капитал:
5.1	доля собственных средств	6,59%	0%					-
5.2	доля заемных и привлеченных средств доля бюджетных средств	93,41%	100%					-



Табл. 5.2 - Выбор варианта кредита

Условия предоставления кредита (займа, ссуды) БеларусБанк
Условия предоставления кредита (займа, ссуды)	Значение
Срок предоставления (лет)	1
Годовая процентная ставка	34%
Отсрочка по выплате основного долга (месяцев)	2 квартал 2012
Дата начала выплаты основного долга (месяц, год) / процентов (месяц, год)	Апрель 2012
Периодичность погашения основного долга/процентов	квартал
Дата окончания погашения (месяц, год)	Январь 2013
Дополнительные условия (указать)
Условия предоставления кредита (займа, ссуды) БелАгроПромБанк
Условия предоставления кредита (займа, ссуды)	Значение
Срок предоставления (лет)	1
Годовая процентная ставка	28%
Отсрочка по выплате основного долга (месяцев)	2 квартал 2012
Дата начала выплаты основного долга (месяц, год) / процентов (месяц, год)	Апрель 2012
Периодичность погашения основного долга/процентов	квартал
Дата окончания погашения (месяц, год)	Январь 2013
Дополнительные условия (указать)
Условия предоставления кредита (займа, ссуды) Белинвестбанк
Условия предоставления кредита (займа, ссуды)	Значение
Срок предоставления (лет)	1
Годовая процентная ставка	32%
Отсрочка по выплате основного долга (месяцев)	2 квартал 2012
Дата начала выплаты основного долга (месяц, год) / процентов (месяц, год)	Апрель 2012
Периодичность погашения основного долга/процентов	квартал
Дата окончания погашения (месяц, год)	Январь 2013
Дополнительные условия (указать)

БеларусБанк

Дата платежа	Непогашенная сумма долга на начало периода	Составляющие кредитного платежа	Кредитный платеж
		Погашение кредита	Уплата процентов
1	2	3	4	5
1	9590	0	271,717	271,717
2	9590	0	271,717	271,717
3	9590	2397,5	271,717	2669,217
4	7192,5	0	203,7875	203,7875
5	7192,5	0	203,7875	203,7875
6	7192,5	2397,5	203,7875	2601,2875
7	4795	0	135,8583333	135,858
8	4795	0	135,8583333	135,858
9	4795	2397,5	135,8583333	2533,358
10	2397,5	0	67,92916667	67,929
11	2397,5	0	67,92916667	67,929
12	2397,5	2397,5	67,92916667	2465,429
ИТОГО		9590	2037,875	11627,875
Белинвестбанк
Дата платежа	Непогашенная сумма долга на начало периода	Составляющие кредитного платежа	Кредитный платеж
		Погашение кредита	Уплата процентов
1	2	3	4	5
1	9590	0	255,733	255,733
2	9590	0	255,733	255,733
3	9590	2397,5	255,733	2653,233
4	7192,5	0	191,800	191,8
5	7192,5	0	191,800	191,8
6	7192,5	2397,5	191,800	2589,3
7	4795	0	127,867	127,867
8	4795	0	127,867	127,867
9	4795	2397,5	127,867	2525,367
10	2397,5	0	63,933	63,933
11	2397,5	0	63,933	63,933
12	2397,5	2397,5	63,933	2461,433
ИТОГО		9590	1918	11508
БелАгроПромБанк
Дата платежа	Непогашенная сумма долга на начало периода	Составляющие кредитного платежа	Кредитный платеж
		Погашение кредита	Уплата процентов
1	2	3	4	5
1	9590	0	223,767	223,767
2	9590	0	223,767	223,767
3	9590	2397,5	223,767	2621,267
4	7192,5	0	167,825	167,825
5	7192,5	0	167,825	167,825
6	7192,5	2397,5	167,825	2565,325
7	4795	0	111,883	111,883
8	4795	0	111,883	111,883
9	4795	2397,5	111,883	2509,383
10	2397,5	0	55,942	55,942
11	2397,5	0	55,942	55,942
12	2397,5	2397,5	55,942	2453,442
ИТОГО		9590	1678,25	11268,25

Табл. 5.3 - Расчет погашения кредитов (займов, ссуд)

№ п/п	Наименование показателя	Базовый год (сопоставимые цены)	Планируемый год по кварталам
			I	II	III	IV	Год
1	Сумма получаемого кредита (займа, ссуды)	0	2397,5	2397,5	2397,5	2397,5	9590
2	Задолженность на начало периода	0	0	0	0	0	-
3	Сумма основного долга	0	2397,500	2397,500	2397,500	2397,500	-
4	Начислено процентов	0	671,300	503,475	335,650	167,825	1678,250
5	Начислено прочих издержек всего	0	0	0	0	0	0
5.1	комиссия банку за обслуживание кредита   (займа, ссуды)	0	0	0	0	0	0
5.2	комиссия за невыбранную часть кредита   (займа, ссуды)	0	0	0	0	0	0
5.3	страховой сбор (премия) за страхование   кредита (займа, ссуды)	0	0	0	0	0	0
5.4	комиссия банку за организацию  кредитования	0	0	0	0	0	0
6	Погашение основного долга	0	2397,500	2397,500	2397,500	2397,500	9590,000
7	Погашение процентов	0	671,300	503,475	335,650	167,825	1678,250
8	Погашение прочих издержек	0	0	0	0	0	0
9	Итого погашение задолженности (стр.6 + стр.7 + стр.8)	0	3068,8	2900,975	2733,15	2565,325	11268,25
10	Задолженность на конец периода	0	0	0	0	0	-



Табл. 6.1 - Прогнозные показатели финансово-хозяйственной деятельности

№ п/п	Наименование показателя	Планируемый год по кварталам (нарастающим итогом)
		I	II	III	IV
1	Выручка от реализации продукции	21538,484	43076,969	64615,453	86153,937
2	Налоги, сборы, платежи, включаемые в выручку от реализации продукции (сумма стр.1.1, 1.2.1, 1.3, 1.4 из табл.6-18)	1990,138	3980,275	5970,413	7960,550
3	Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей из выручки) (стр.1 - стр.2)	19548,347	39096,694	58645,040	78193,387
3.1	Справочно: бюджетные субсидии на покрытие разницы в ценах и тарифах	0	0	0	0
4	Условно-переменные издержки (стр.2.1 табл.6-9)	11929,422	23858,844	35788,267	47717,689
5	Маржинальная (переменная) прибыль (стр.3 - стр.4)	7618,925	15237,849	22856,774	30475,698
6	Условно-постоянные издержки (стр.2.2 табл.6-9)	2296,116	4592,232	6888,348	9184,464
7	Прибыль (убыток) от реализации (стр.3 - стр.4 - стр.6)	5322,808	10645,617	15968,425	21291,234
8	Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов	19,364	38,728	58,092	77,456
9	Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов	54,571	109,143	163,714	218,286
10	Прибыль (убыток) за отчетный период (стр.7 + стр.8 + стр.9)	5396,744	10793,488	16190,232	21586,976
11	Налоги и сборы, производимые из прибыли (доходов) (стр.2 табл.6-18)	137,485	274,970	412,455	549,93972
12	Расходы и платежи из прибыли	0	0	0	0
13	Льготируемая прибыль	0	0	0	0
14	Чистая прибыль (убыток) (стр.10 - стр.11 - стр.12)	5259,259	10518,518	15777,777	21037,036
	в т.ч. по направлениям использования:
14.1	резервный фонд	-	-	-	-
14.2	на цели накопления	-	-	-	-
14.3	на цели потребления	-	-	-	-
14.4	прочие (указать)	-	-	-	-
16	Чистый доход (стр.15 + стр.1.4 табл.6-9)	5390,296	10780,592	16170,888	21561,185
17	Погашение задолженности по кредитам (займам, ссудам) и прочим долгосрочным обязательствам организации с учетом возмещения (стр.9 табл.6-15)	2817,063	5634,125	8451,188	11268,25

Табл. 6.2 - Расчет налогов, сборов и платежей

№ п/п	Виды налогов, сборов, платежей	Налогооблагаемая база	Ставка	Базовый год	Планируемый год по кварталам (нарастающим итогом)
1	Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки от реализации - всего (стр.1.1+стр.1.2+стр.1.3+стр.1.4)			5524,112	1934,950	3876,300	5824,050	7960,550
1.1	Акцизы			-	-	-	-	-
1.2	НДС, подлежащий уплате   (возврату) (стр.1.2.1 - стр.1.2.2)			4956,563	1755,463	3517,325	5285,588	7242,601
1.2.1	НДС начисленный	Выручка	20%	11350,980	3589,747	7179,495	10769,242	14358,990
1.2.2	НДС к вычету			6394,417	1834,285	3662,170	5483,655	7116,389
	по приобретенным материальным ресурсам	85% от МЗ	20%	6161,742	1767,101	3534,203	5301,304	7068,406
	по энергозатратам	ТЭР	20%	232,675	67,183	127,967	182,350	47,983
1.2.3	НДС, включаемый в состав материальных затрат			3170,058	1002,531	2005,062	3007,593	4010,124
1.2.4	НДС, принимаемый к вычету			3224,358	831,754	1657,108	2476,062	3106,265
1.3	Отчисления и сборы в бюджетные   целевые фонды (указать)	Выручка	1%	567,549	179,487	358,975	538,462	717,949
1.4	Прочие (указать)			-	-	-	-	-
2	Налоги и сборы, уплачиваемые из прибыли (доходов) - всего (сумма стр.2.1-2.5)			434,735	137,485	274,970	412,455	549,940
2.1	Налог на недвижимость	Прибыль	1%	19,761	6,249	12,499	18,748	24,997
2.2	Налог на прибыль	Прибыль	18%	355,692	112,488	224,975	337,463	449,951
2.3	Налог на доходы			-	-	-	-	-
2.4	Целевые сборы, уплачиваемые   в местный бюджет (указать)	Прибыль	3%	59,282	18,748	37,496	56,244	74,992
2.5	Прочие (указать)			-	-	-	-	-
3	Налоги, сборы и платежи, относимые на себестоимость - всего (сумма стр.3.1-3.8)			7024,365	2062,801	4125,603	6188,404	8251,205
3.1	Платежи за землю	ФЗП	1%	115,503	36,528	73,055	109,583	146,111
3.2	Налог за пользование природными   ресурсами	ФЗП	1%	115,503	36,528	73,055	109,583	146,111
3.3	Платежи за выбросы загрязняющих веществ в окружающую среду			-	-	-	-	-
3.4	Отчисления в фонд социальной   защиты населения	ФЗП	34%	3927,087	1241,941	2483,883	3725,824	4967,765
3.5	Отчисления по обязательному   страхованию	ФЗП	1%	115,503	36,528	73,055	109,583	146,111
3.6	Отчисления в инновационный фонд	С/С	5%	2750,770	711,277	1422,554	2133,831	2845,108
3.7	Таможенные сборы и платежи,   уплачиваемые при импорте сырья			-	-	-	-	-
3.8	Прочие (указать)			-	-	-	-	-
4	Всего уплачиваемых налогов, сборов и платежей (стр.1 + стр.2 + стр.3)			12983,212	4135,236	8276,872	12424,908	16761,695

Табл. 6.3 - Расчет потока денежных средств по коммерческой организации

№ п/п	Наименование показателя	Базовый год	Планируемый год - всего	В том числе по кварталам (с нарастающим итогом)
				I	II	III	IV
1	I. ТЕКУЩАЯ (производственная) ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
1.1	Приток
1.1.1	Выручка от реализации продукции (стр.21 табл.5)	56754,899	71794,948	17948,737	35897,474	53846,211	71794,948
1.1.2	Прирост (+), сокращение (-) кредиторской задолженности (стр.2.7 табл.6-10)	9839,349

Подобные документы

• Бизнес-план по производству деревянных дверей

  Обоснование экономической целесообразности направлений развития фирмы "Doors". Анализ ассортиментного состава продукции и рынка сбыта. Составление маркетингового, производственного и организационного планов развития предприятия. Оценка возможных рисков.
  
  бизнес-план [2,8 M], добавлен 25.05.2014
  

• Бизнес-план создания кафе "Меркурий"

  Анализ целей создания и основных услуг кафе "Меркурий"; определение материально-технической базы реализации проекта. Составление маркетингового, организационного и финансового планов развития предприятия общественного питания. Оценка возможных рисков.
  
  бизнес-план [87,4 K], добавлен 30.01.2012
  

• Понятие и задачи бизнес-плана

  Предпринимательский проект как краткое, точное, доступное и понятное описание предполагаемого бизнеса, задачи: определение показателей товаров и услуг, оценка производственных издержек. Рассмотрение особенностей составления бизнес-плана, анализ этапов.
  
  курсовая работа [284,5 K], добавлен 11.12.2013
  

• Бизнес-план создания СВХ "Ником"

  Определение цели создания СВХ "Ником". План производства и ресурсного обеспечения предприятия. Организация продвижения (сбыта) продукта. Расчет точки безубыточности и показателей экономической эффективности бизнес-проекта, оценка возможных рисков.
  
  курсовая работа [1,5 M], добавлен 06.04.2016
  

• Оценка рисков финансово-хозяйственной деятельности предприятия

  Теоретические основы понятия, признаков и классификации рисков. Основные методы управления рисками. Анализ финансового состояния предприятия с учетом фактора риска. Выбор мероприятий по снижению рисков. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий.
  
  курсовая работа [674,6 K], добавлен 23.12.2014
  

• Бизнес-план. Планирование предпринимательской деятельности

  Бизнес–план является одним из составных документов, определяющих стратегию развития организации. Обоснование экономической целесообразности направлений развития организации. Расчет ожидаемых финансовых результатов деятельности. Источники финансирования.
  
  курсовая работа [35,9 K], добавлен 14.02.2009
  

• Бизнес-план строительного предприятия по производству профнастила и металлочерепицы

  Характеристика предприятия: направления деятельности, целевые рынки; разработка бизнес-плана в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов. Выбор состава товаров и услуг, оценка материального и финансового положения.
  
  курсовая работа [1,9 M], добавлен 02.07.2011
  

• Составление бизнес-стратегии швейного производства

  Методика и порядок разработки бизнес-плана на примере предприятия ООО "Орлис" ИП Войнович; трикотажное ателье, салон-магазин: структура, цели и задачи. Характеристика товаров и услуг, оценка рынка сбыта и конкурентов; финансовый план и анализ рисков.
  
  курсовая работа [96,9 K], добавлен 21.10.2011
  

• Разработка годового бизнес-плана организации связи

  Планирование объёма услуг в натуральном выражении, доходов от услуг связи и выручки от продажи работ, товаров и услуг оператора электросвязи. Планирование расходов по обычным видам деятельности. Эффективность бизнес-плана. План прибыли и рентабельности.
  
  курсовая работа [829,4 K], добавлен 19.03.2013
  

• Бизнес-план магазина "Стиль"

  Разработка бизнес-плана для организации магазина модной одежды "Стиль", с целью привлечения инвесторов. Основные направления маркетинговой деятельности фирмы, предполагаемые объемы продаж и финансовый план. Кадровая политика и оценка возможных рисков.
  
  курсовая работа [106,1 K], добавлен 15.01.2011
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам