Оценка стоимости производства товара "мобильный робот для пожаротушения" и его продвижение на рынок

Размещено на http://www.allbest.ru/

2

Бизнес план

Оценка стоимости производства товара "мобильный робот для пожаротушения" и его продвижение на рынок



СОДЕРЖАНИЕ

1. Концепция бизнеса

2. Характеристика мобильного робота для пожаротушения

3. Исследование и анализ рынка

4. Производственный план

4.1 Определение себестоимости и цены мобильного робота для пожаротушения

4.2 Определение величины собственных капиталовложений на разработку и производство мобильного робота для пожаротушения

5. План маркетинговых действий

6. Финансовый план

7. Расчёт безубыточности

капиталовложение финансовый план безубыточность



1. Концепция бизнеса

При возникновении пожара, необходимо безопасно обезвредить источник опасности. Так же выполнить это нужно быстро и без вреда для человека. Однако, при пожаре возможно выделение токсичных газов, обрушение здания, взрыв, очень высокие температуры. Вследствие этого, необходимо использование мобильного устройства, которое в кратчайшие сроки выполняло бы опасную работу вместо человека.

Мобильный робот для пожаротушения, это шестиколёсная цистерна, которая с помощью насоса давления воды и водомёта обеспечивает тушение очага без угрозы жизни человека.

Для того чтобы увеличить проходимость и надёжность робота колёса устройства являются цельно заполненными, для исключения риска пробития камеры.

В комплекте к мобильному роботу для пожаротушения прилагается:

· пульт ДУ

· инструкция по эксплуатации

Производство мобильных роботов будет осуществляться на собственном предприятии. Изготовление и сборка печатных плат, а так же пульта управления будет производиться квалифицированными и опытными радиомонтажниками. Корпус для пульта управления будет изготовляться литьём из пластмассы.

На разработку данного устройства потребуются капиталовложения на сумму 7248668 рублей, которые окупятся уже во II квартале.

Достижение безубыточности возможно при объеме производства и продаж не менее 259 шт. за первый год производства.



2. Характеристика мобильного робота для пожаротушения

При возникновении пожара, необходимо безопасно обезвредить источник опасности. Так же выполнить это нужно быстро и без вреда для человека. Однако, при пожаре возможно выделение токсичных газов, обрушение здания, взрыв, очень высокие температуры. Вследствие этого, необходимо использование мобильного устройства, которое в кратчайшие сроки выполняло бы опасную работу вместо человека.

Мобильный робот для пожаротушения, это шестиколёсная цистерна, которая с помощью насоса давления воды и водомёта обеспечивает тушение очага без угрозы жизни человеку.

Для того чтобы увеличить проходимость и надёжность робота колёса устройства являются цельно заполненными, для исключения риска пробития камеры.

Для того, чтобы грамотно и вовремя совершать необходимые действия мобильный робот оснащён тремя камерами. Две из них - позиционные. Они расположены спереди и сзади устройства для управления им во время движения. Третья камера установлена на водомёте, который в свою очередь установлен на руке-манипуляторе.

Габаритные размеры, мм	3200х2057х1840
Максимальная скорость, км/ч	30
Дальность сигнала, км	2
Вес, кг	6000(пустой) 8000(с полным баком воды - 2000 л)
Мощность двигателя, кВт	200

Основными потребителями такого мобильного устройства являются пожарные расчёты и структуры МЧС. Так же такое мобильное устройство может приобрести любое предприятие или частное лицо для обеспечения собственной безопасности при возгорании. Приобретая мобильный робот для пожаротушения, потребитель получает высокоточное устройство с гарантией качества и работоспособности. Ему предоставляются необходимые консультации по работе с устройством. При гарантийных случаях неполадок производится бесплатное устранение неисправностей. В отличие от использования подобных мобильных роботов зарубежных производителей, данное устройство сопровождёно технической и эксплуатационной литературой полностью на русском языке. Опасность пожаров существует постоянно и поэтому средства для пожаротушения являются широко востребованными на рынке. В комплекте к мобильному роботу для пожаротушения прилагается: пульт ДУ, инструкция по эксплуатации

В мобильном роботе в режиме реального времени используется передача видеосигнала одновременно с трёх камер на пульт оператора. Все движения руки-манипулятора и мобильного робота в целом, выполняются дистанционно. Конкуренцию составляют различные зарубежные и отечественные мобильные устройства и станции для пожаротушения, такие как Ель-4 и Ель-10. На рисунке 1 представлена маркетинговая модель в виде блок-схемы.

Рисунок 1 - Маркетинговая модель в виде блок-схемы



3. Исследование и анализ рынка

Мобильный робот для пожаротушения может быть реализован пожарными подразделениями и МЧС во всём мире.

Ориентировочная сегментация потребителей приведена в таблице 1.

Таблица 1 - Сегментация потенциальных потребителей

Сегменты рынка	Планируемые объемы продаж по годам (шт.)
	2013г.	2014г.	2015г.
	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв	1 п/г	2 п/г
Подразделения в Ростове-на-Дону	5	5	10	10	20	30	50
Подразделения по ЮФО	-	10	20	20	60	60	150
Подразделения по России	-	40	50	60	120	130	260
Подразделения в остальных странах	-	20	50	80	150	300	500
Итого	5	75	130	170	350	520	960



4. Производственный план

Процесс изготовления мобильного робота для пожаротушения включает в себя следующие этапы:

· изготовление основы для печатной платы;

· установка микросхем и других элементов на печатные платы;

· пайка;

· изготовление пульта управления;

· изготовление корпуса для пульта управления;

· изготовление корпуса для мобильного робота;

· сборка колёсной платформы;

· установка основных элементов мобильного устройства;

· установка корпуса;

· установка руки-манипулятора;

· проводка;

· установка прочих элементов мобильного устройства;

· проверка работоспособности, устранение неисправностей;

· выпуск инструкции по эксплуатации.

Производство мобильных роботов будет осуществляться на собственном предприятии.

Изготовление и сборка печатных плат, а так же пульта управления будет производиться квалифицированными и опытными радиомонтажниками. Корпус для пульта управления будет изготовляться литьём из пластмассы.

Сборка колёсной платформы и всего мобильного робота в целом будет осуществляться автоматизировано опытными рабочими-сборщиками и электриками. Для изготовления инструкций по эксплуатации будет использовано подходящее печатное издательство.



4.1 Определение себестоимости и цены мобильного робота для пожаротушения

Закупка комплектующих для производства мобильного устройства для пожаротушения будет производиться в фирмах г. Ростова-на-Дону, занимающихся оптовой торговлей электронными элементами, или непосредственно на предприятиях-производителях. Потребность в комплектующих и материалах в расчете на одно устройство приведена в таблицах 1.1-1.4.

Потребность в персонале и средствах на оплату труда на производство одного устройства приведена в таблице 2.

Таблица 1.1 - Потребность в интегральных микросхемах

Тип микросхемы	Цена за единицу, руб	Количество	Сумма, руб
TC7116ACPL	240	2	480
74AC74PC	6	24	144
LM628N-6/NOPB	955	2	1910
LTC1060CN	188	3	564
PKS605FN	51	1	51
NCP1396ADR2G	102.5	4	410
LT1357CN8	123	2	246
MCP6271-E/SN	20	10	200
ADS1201U	356	3	1068
AD2S1200WST	798	2	1596
DS1013S-15	168	4	672
DS1004Z-3+	381	1	381
133ЛН3	257	4	1028
LT1105CN8	181	2	362
NCP1200D60R2G	21.5	2	43
PKS603PN	34	1	34
Итого			9185

Страховые взносы на заработную плату (СВ_з)приняты в размере 30% от заработной платы на производство одного устройства (З_пр):

СВ₃ = 0,3Ч3_пр = 0,3Ч52200 = 15660 руб.



Таблица 1.2 - Потребность в других электронных элементах

Наименование элементов	Тип или номинал	Цена за единицу, руб	Количество	Сумма, руб
Резисторы МЛТ-0.25	220R	3	7	21
	300R	4	1	4
	330R	4	3	12
	510R	5	2	10
	1K	6	33	198
	1K5	6	1	6
	2K	8	1	8
	2K5	8	6	48
	3K3	10	1	10
	4K7	10	7	70
	10K	10	1	10
Конденсатор КМ-6	0,0047М	12	73	846
Конденсатор К50	2М2	24	2	48
	20М	43	2	86
Диод	КД512А	1	2	2
	КД525Б	1	2	2
Светодиод	АЛ307БМ	19	3	57
Индикатор	АЛС314А	200	4	800
Кварцевый резистор	IT145H	130	1	130
Транзистор	КТ817А	5	4	20
Переключатель	КН1	15	1	15
	ТМ3	20	2	40
Разъём	ГРПП	95	3	285
	2РМ24Б	100	2	200
Итого				2928

Таблица 1.3 - Потребность в прочих комплектующих

Наименование	Цена за единицу, руб	Количество	Сумма, руб
Аккумулятор Medalist 42B19L	2200	4	8800
Камера MDC-1220VW	4746	3	14238
Колесо БТР	2500	6	15000
Рука-манипулятор KSR10	28000	1	28000
Цистерна 2 куб.м	15000	1	15000
Пульт управления	7000	1	7000
Корпус	70000	1	70000
Итого			158038

Таблица 1.4 - Потребность во вспомогательных материалах

Наименование материала	Цена за 1 кг, руб	Количество, кг	Сумма, руб
Припой ПОС-61	620	0,1	62
Флюс КЭ	175	0,1	17,5
Спирт этиловый	35	0,5	17,5
Итого			97

Таблица 2 - Потребность в персонале и оплате труда на производство одной единицы товара

Категория персонала	Численность, чел	Оплата труда за один час, руб	Потребное время на работу, ч	Суммарная заработная плата на производство одной единицы товара, руб
Радиомонтажник	1	300	12	3600
Рабочий-сборщик	2	250	48	24000
Инженер-электронщик	1	350	12	4200
Сварщик	1	400	24	9600
Рабочий-фрезеровщик	1	300	36	10800
Итого				52200

Себестоимость мобильного робота для пожаротушения определяем в таблице 3.

Для определения цены рассчитывается плановая прибыль (П). Предположим, что будет обеспечена рентабельность Р=35% (можно принять рентабельность от 35 до 55%), тогда прибыль составит:



.

Таблица 3 - Калькуляция затрат на производство одной единицы товара

Статьи затрат	Сумма, руб
Комплектующие изделия и материалы, за вычетом возвратных отходов (Мз)	170248
Заработная плата производственных рабочих (Зпр)	52200
Страховые взносы (СВз)	15660
Общепроизводственные расходы (Опр) (420% от Зпр)	219240
Общехозяйственные расходы (Охр) (120% от Зпр)	62640
Коммерческие расходы Кр (4% от Мз)	6810
Итого себестоимость мобильного робота для пожаротушения (С)	526798

П = 526798 х = 184379 руб.

Определяется оптовая цена устройства (Ц_о) по формуле:

Ц_о = С+П,

Ц_о= 526798+184379 = 711177 руб.

Свободная отпускная цена (Ц_пр) определяется по формуле:

Ц_пр = Ц_о+НДС,

где НДС-налог на добавленную стоимость (НДС-18% от С).

Ц_пр = 711177+94823 = 806000 руб.

4.2 Определение величины собственных капиталовложений на разработку и производство мобильного робота для пожаротушения

Величина собственных капиталовложений на разработку и производство мобильного робота для пожаротушения (З_к) будет обусловлена величиной единовременных (капитальных) затрат, затрат на НИОКР, технологическую подготовку производства, маркетинг.

Единовременные (капитальные) затраты (К) включают затраты на приобретение: сварочного аппарата Best Weld PR 300 - 4590р, двух универсальных фрезерных станков FHV-50P - 820902р, сетевого импульсного паяльника Weller 9200 UC Standart - 1600р, а так же на подготовку рабочих кадров - 100000р.

К = К_об + К_пк,

где К_об = 827092руб. - затраты на приобретение оборудования;

К_пк = 100000 руб. - затраты по подготовке кадров рабочих.

К = 827092+100000 = 927092 руб.

Кроме того, потребность в капиталовложениях определяется затратами на НИОКР, технологическую подготовку производства, маркетинг. Расчёт данных затрат производится на основании расчёта себестоимости устройства.

Затраты на НИОКР, технологическую подготовку и маркетинг (З*) определяются укрупнённо как 30% от произведения себестоимости одного изделия на среднеквартальный выпуск изделий в 1-м полугодии планируемого периода:

З* = 0,3•С•N_ср = 0,3•526798((5+75)/2) = 6321576 руб.

Таким образом, общая потребность в капиталовложениях будет определена по формуле:

З_к = К+З*.

З_к = 927092+6321576 = 7248668 руб.



5. План маркетинговых действий

Товарная политика предусматривает

высокое качество товара, которое обеспечивается применением прогрессивной технологии и высоким профессионализмом кадров. Производство будет осуществляться на новейшем высокоточном оборудовании по технологиям и конструкторским соображениям высококвалифицированных специалистов, имеющих опыт работы и хорошие рекомендации;

постоянную работу по совершенствованию объекта производства. С течением времени, оборудование будет заменяться на усовершенствованные модели, что будет давать ещё большую точность и надёжность, несмотря на и так высокие показатели качества;

выпуск различных модификаций устройства. Будет возможно изготовление мобильного робота на заказ, основываясь на потребностях заказчика; Ценовая политика предусматривает:

использование гибких цен в зависимости от модификации. Цена на изделие будет зависеть от объёма работы и затраченных ресурсов, а не от эксклюзивности выпускаемого устройства;

постепенное снижение цены за счет снижения издержек производства.

Сбытовая политика предусматривает:

сбыт продукции непосредственно предприятием-изготовителем. Часть территории предприятия будет использована под демонстрационный зал, в котором будут установлены образцы различных модификаций изделия;

рекламную деятельность (выпуск рекламных проспектов и их рассылка потенциальным потребителям). Основным рекламным ядром предприятия будет реклама в интернете. Но, на случай проведения выставок на выезде и показательных выступлений, будут заказаны информационные буклеты по каждому типу изделия.



6. Финансовый план

В финансовом плане определяются доходы и затраты, чистая прибыль, возможность погашения собственных капиталовложений и условия безубыточности.

Предполагаемые доходы от продаж (Q) определяются по формуле:

Q = Ц_оЧN,

где N - объем продаж по периодам, шт. Ц_о - оптовая цена устройства (без НДС).

Издержки производства (И) определяются по формуле:

И = СЧN,

где С - себестоимость устройства.

Доходы и затраты заносятся в таблицу 6.1, в результате определяется чистая прибыль по периодам.

В таблице 6.2 рассчитывается возможность погашения капиталовложений.

Таблица 6.1 - Доходы и затраты, тыс. руб.

Показатели	2013г.	2014г.	2015г.
	1 кв	2кв	3 кв	4 кв	1п/г	2 п/г
1. Планируемый объем продаж, шт.	5	75	130	170	350	520	960
2. Доходы от продаж	3555,885	53338,275	92453,01	120900,09	248911,95	369812,04	682729,92
3. Затраты на производство	2633,99	39509,85	68483,74	89555,66	184379,3	273934,96	505726,08
4. Прибыль от реализации	921,895	13828,425	23969,27	31344,43	64532,65	95877,08	177003,84
5. Налог на прибыль (20%)	184,379	2765,685	4793,854	6268,886	12906,53	19175,416	35400,768
6. Чистая прибыль	737,516	11062,74	19175,416	25075,544	51626,12	76701,664	141603,072

Таблица 6.2 - Расчёт возможности погашения капиталовложений, тыс. руб.

Показатели	2013г.	2014г.	2015 г.
	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв	1п/г	2 п/г
1. Сумма капиталовложений	7248,668
2. Ожидаемая чистая прибыль за период	737,516	11062,74	19175,416	25075,544	51626,12	76701,664	141603,072
3. Дисконтированная чистая прибыль ( п.2/(1+к)t)*	670,47	10057,036	17432,196	22795,949	42666,214	63389,804	106388,483
4. Непогашенный остаток капиталовложений на конец периода	6578,198	-	-	-	-	-	-
5. Остаток чистой прибыли (нарастающим итогом)	-	3478,838	20911,034	43706,983	86373,197	149763,001	256151,484

* к - показатель, характеризующий уровень инфляции (10%);

t -показатель, характеризующий временной период (1-й год t=1, 2-й год t=2 и т.д.). Погашение капиталовложений возможно в I квартале 2013 года. Срок возврата капиталовложений - три месяца.



7. Расчёт безубыточности

Объемом безубыточности производства является объем продаж, при котором предприятие уже не несет убытков, но еще не имеет прибыли (объем производства принимается равным объему продаж).

Для определения объема безубыточности все затраты на производство продукции разделяются на переменные и постоянные. Переменные затраты прямо пропорциональны объему производства, постоянные затраты, практически, не зависят от объемов производства. Переменные затраты (V) определяют прямым счетом на единицу продукции, к ним условно можно отнести: материальные затраты, заработную плату, страховые взносы:

V = М_з+З_пр+СВ_з.

V = 170248+52200+15600 = 238048 руб.

Постоянные затраты (W) определяют в целом на объем выпуска продукции за расчетный период, а при калькулировании себестоимости единицы продукции эти затраты распределяются на объем произведенной продукции:

W = О_пр+ О_хр+ К_р.

W = 219240+62640+6810 = 288690 руб.

Расчеты объемов безубыточности на первый и третий годы реализации проекта проводятся в таблице 7.1.

Таблица 7.1 - Расчёт безубыточности

Показатели	2013г.	2015г.
1. Объем продаж (QПР) , шт.	390	960
2. Объем продаж (QПР) , тыс. руб.	277359,03	682729,92
3. Постоянные затраты за год (W), тыс. руб.	112589,1	277142,4
4. Переменные затраты на 1 шт (V), тыс. руб.	238,048	238,048
5. Оптовая цена единицы изделия (Цо), тыс. руб.	711,177	711,177
6. Критический объем продаж (Qкр), шт.	238	585
7. То же, тыс. руб. (стр. 5Чстр. 6 )	169260,126	416038,545
8. Запас финансовой прочности (ЗФП), тыс. руб.	108098,904	266691,37
9. Коэффициент запаса финансовой прочности КЗФП, %	37	37

Объем продаж в точке безубыточности определяется расчетом по следующей формуле:

.

Запас финансовой прочности:

.

Коэффициент запаса финансовой прочности К_ЗФП определяется отношением величины запаса финансовой прочности к объему продаж. Он характеризует степень финансовой устойчивости, рекомендуемая нижняя граница - 30% к объему продаж:

.

Данный расчет иллюстрируется построением графика безубыточности, построив который можно определить, сколько необходимо выпустить и реализовать продукции, чтобы покрыть все издержки, а также при каком объеме продаж производство убыточно, а при каком - прибыльно.

График безубыточности приведен на рисунке 7.1.



Рисунок 7.1 - График безубыточности на 2013 г.

Размещено на Allbest.ru